BANK DAN LEMBAGA

KEUANGAN

NAMA :……………………….

PRODI :………………………
 MINI BOOK
DANA PENSIUN BANK BRI

DOSEN PENGAMPU :
Prof.Dr.H.Khairinal,.Dpt.BA. M.Si

Oleh :
Wahyu Kurniawan (A1A116048)

PRODI PENDIDIKAN EKONOMI

JURUSAN PIPS
FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU
PENDIDIKAN
UNIVERSITAS JAMBI
2017/2018
 KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha

Kuasa atas segala limpahan Rahmat, Inayah,
Taufik dan Hinayahnya sehingga saya dapat
menyelesaikan penyusunan Mini Book ini dalam
bentuk maupun isinya yang sangat sederhana.
Semoga Mini Book ini dapat dipergunakan
sebagai salah satu acuan, petunjuk maupun
pedoman bagi pembaca dalam pendidikan
ekonomi dalam profesi keguruan.
Harapan saya semoga Mini Book ini
membantu menambah pengetahuan dan
pengalaman bagi para pembaca, sehingga saya
dapat memperbaiki bentuk maupun isi makalah
ini sehingga kedepannya dapat lebih baik.
Mini Book ini saya akui masih banyak
kekurangan karena pengalaman yang saya miliki
sangat kurang. Oleh kerena itu saya harapkan
kepada para pembaca untuk memberikan
masukan-masukan yang bersifat membangun
untuk kesempurnaan makalah ini.

Jambi, April 2018

Penyusun

Wahyu Kurniawan

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | i

 TENTANG MINI BOOK

Mini Book Bank dan

Lembaga ini berisi materi
singkat mengenai
Kebijakan penggunaan
dan pertimbagan
penyaluran dana yang
akan memudahkan siswa
dalam belajar Bank dan
Lembaga. Mini Book ini di
susun berdasarkan data
PT. Bank Rakyat Indonesia
(BRI) Unit Rimbo Ilir dan
berbagai referensi dari
buku.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | ii

 DAFTAR ISI

 
Kata Pengantar………………………….……….................i
Tentang Mini Book......................………………........... ii
Daftar Isi.........………………………………………............ iii
Program Pensiun.......……………………………….......... 1
Manfaat Dana Peensiun..…………...……………...........3
Peserta Dana Pensiun……....................………..…….. 4
Perhituhangan Iuran Dana Pensiun........................ 5
Manfaat Pensiun di DPLK BRI.......................... 7
Keuntungan Menjadi Peserta DPLK B......….. 8
Kepesertaan DPLK BRI………………..….........….. 9
Hak-Hak Peserta…………………………………………..10
Layanan bagi Peserta.……..…………………...……. 11
Kemudahan Melakukan Iuran…………..……………… 12
Biaya-biaya Investasi di DPLK BRI………................ 13
Pencairan Manfaat Pensiun……………………..………. 14
Pertanyaan ……………………………………………………. 15
Daftar Pustaka...................………………………………. 16
Glosarium...…………………………………..……………….. 17

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | iii

 Program
Pensiun
Iuran
Pasti

Program
Program Pensiun
Pensiun Manfaat
Pasti

Program
Pensiun
Berdasarkan
Keuntungan

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 1

1. Program Pensiun Iuran Pasti

Program pensiun iuran pasti adalah program pensiun

yang iurannya ditetapkan dalam peraturan dana pensiun dan

seluruh iuran serta hasil pengembangannya dibukukan pada

rekening masing-masing peserta sebagai manfaat pensiun.

2. Program Pensiun Manfaat Pasti

Program pensiun manfaat pasti, adalah program

pensiun yang manfaatnya diterapkan dalam peraturan dana

pensiun, atau program pensiun lain yang bukan merupakan

program pensiun iuran pasti.

3. Program Pensiun Berdasarkan Keuntungan

Program pensiun berdasarkan keuntungan adalah

program pensiun iuran pasti, dengan iuran hanya dari

pemberi kerja yang didasarkan pada rumus yang dikaitkan

dengan keuntunganpemberi kerja.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 2

 Manfaat Dana Pensiun

a. Sejalan dengan hakikat pembangunan

nasional, diperlukan penghimpunan dan
pengelolaan dana guna memelihara
kesinambungan penghasilan pada hari
tua dalam rangka mewujudkan keadilan
sosial bagi seluruh rakyat Indonesia.

b. Dana pensiun merupakan sarana

penghimpun dana guna meningkatkan
peran serta masyarakat dalam
melestarikan pembangunan nasional yang
terus bertumbuh dan berkelanjutan.

c. Dana pensiun dapat pula menambah

motivasi dan ketenangan kerja sehingga
meningkatkan produktivitas.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 3

 Peserta Dana
Pensiun

Peserta adalah setiap orang

yang memenuhi persyarata
peraturan dana pensiun. Pasal 19
Undang-Undang Nomor 12 Tahun
1992 menyatakan bahwa setiap
karyawan yang termasuk golongan
karyawan yang memenuhi syarat
kepesertaan dalam dana pensiun
yang didirikan oleh pemberi kerja,
berhak menjadi peserta, apabila
telah berusia setidak-tidaknya 18
tahun atau telah kawin dan telah
memiliki masa kerja sekurang-
kurangnya 1 tahun pada pendiri
atau mitra pendiri.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 4

 Perhitungan Iuran
Dana Pensiun

1. Metode Pas As You Go

Pemberi kerja hanya membiayai
manfaat pensiun seorang karyawan
atau peserta begitu diperlukan di luar
gaji terakhir. (tidak diperkenankan
menurut Undang-undang Nomor 11
Tahun 1992). Ciri-ciri metode Pay As
You Go adalah:
a. Tidak terdapat ketentuan
mengenai besarnya manfaat pensiun.
b. Manfaat tidak ditetapkan dan
belum dijanjikan.
c. Pensiun merupakan bagian kecil
dalam kaitannya dengan kegiatan
usaha.

2. Metode Sistem Pendanaan

Penghimpunan dana dilakukan agar
dapat dipakai untuk pembayaran
manfaat pada masa yang akan datang.
Sistem pendanaan dibedakan dalam
dua bentuk, yaitu Single premium
funding dan Level premium funding

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 5

 Lanjutan...

a. Single premium funding

Adalah biaya setiap program untuk
suatu tahun tertentu ditentukan dengan
faktor anuitas (Deffered Annuity
Factors)untuk menetapkan nilai
sekarang dari pensiun tahunan peserta
setelah memperhitunkan masa kerja.
Pembayaran pensiun untuk satu tahun
tertentu merupakan satu unit manfaat
(Benefit Unit) yang besarnya sebagai
berikut:
1). 2% dari gaji tahun tersebut
2). 2% dari gaji rata-rata terakhir
3). Sebesar ltp 30.000 per bulan

b. Level premium funding

Adalah metode pendanaan yang
dirancang untuk mrnghindari kenaikan
biaya pensiun yang terjadi pada saat
usia peserta semakin bertambah pada
saat kenaikan gaji. Untuk itu perlu
menetapkan premi tahunan (yang
dinyatakan dalam rupiah per bulan atau
sebagai persentase tertentu dari
penggajian) yang apabila dibayarkan
setiap tahun mendatang akan
memberikan seluruh manfaar yang akan
datang.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 6

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 7
 Keuntungan Menjadi
Peserta DPLK BRI

 Manfaat pensiun dapat dibayarkan kepada

peserta, janda/duda, serta anak-anak sampai
berusia 25 tahun atau telah menikah.
 Dana tidak dapat ditarik setiap saat, sehingga
akumulasi dana lebih cepat dari tabungan.
 Investasi secara pool of fund (dana kolektif)
memberikan hasil lebih optimal.
 Pilihan investasi beragam, meliputi DPLK
Pasar Uang, DPLK Pendapatan Tetap, DPLK
Saham, dan Kombinasi.
 Perubahan arahan investasi dapat dilakukan
sebanyak 3 (tiga) kali dalam setahun.
 Insentif Pajak yang diperoleh berupa pajak
tertunda selama dalam masa kepesertaan,
namun pada saat memasuki pensiun akan
dikenakan pajak sesuai ketentuan yang
berlaku.
Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 8
 Kepesertaan
DPLK BRI

DPLK BRI terbuka bagi individu dan

kelompok. Peserta individu meliputi
pekerja formal maupun informal serta
profesional.

DPLK BRI terbuka untuk mengelola program

pensiun Perusahaan/ Instansi/ Yayasan/
Lembaga.

Peserta mempunyai penghasilan dan dapat

melakukan iuran sebesar Rp.100,000.- per
bulan dan telah berusia 18 tahun atau telah
menikah.

Melampirkan fotokopi KTP/SIM/ Paspor

dan buku tabungan peserta.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 9

 Hak-Hak
Peserta
 Menentukan usia pensiun normal (min.55
tahun, maks 70 tahun)
 Menetapkan pilihan produk Investasi
Rencana Pensiun BRI ( DPLK BRI Pasar
Uang, DPLK BRI Pendapatan Tetap, DPLK
BRI Saham, DPLK BRI Kombinasi).
 Melakukan perubahan arahan investasi
 Memperoleh laporan keuangan atas dana
peserta beserta pengembangan-nya secara
rutin maupun atas permintaan.
 Melakukan penarikan dana setelah satu
tahun menjadi peserta dengan jumlah
penarikan maksimal 50% dari akumulasi
iuran.
 Memperoleh buku Peraturan Dana Pensiun
(PDP) DPLK BRI.
 Memperoleh manfaat pensiun sekaligus
sesuai ketentuan.

Mini Book Bank Dan Lembaga Keuangan | 10

 Layanan bagi
Peserta

Buletin informasi
Kartu Peserta produk investasi
(DPLK) sebagai media
DPLK BRI
informasi dan
sebagai tanda komunikasi
kepesertaan

Kinerja DPLK BRI yang

divaluasi harian dapat
dimonitor di media
massa (Bisnis
Indonesia, Investor
Daily, Seputar
Indonesia)

Laporan Keuangan Layanan informasi

dan pelaporan DPLK
triwulanan BRI melalui email
dikirimkan ke dplk@bri.co.id dan
web
alamat yang www.investment.bri.
ditunjuk co.id

Mini Book Bank Dan Lembaga | 11

 Kemudahan
Melakukan Iuran
Setoran awal dapat
dilakukan dengan 0206-01- 0206-01-
mendebet rekening 002509.30.7 DPLK
tabungan BritAma dan 002511.30.4 BRI PENDAPATAN
mengkredit rekening
berikut :
DPLK BRI PSU TETAP

0206-01- 0206-01-
002567.30.5 002510.30.8
DPLK BRI DPLK BRI
KOMBINASI SAHAM

Melalui fasilitas Automatic

Setoran dapat dilakukan
Autodebet dari Fund Transfer (AFT). Iuran rutin
dapat dilakukan dengan melalui ATM BRI,
Tabungan mendebet rekening tabungan
BRI BritAma peserta setiap
Kantor Cabang, Kantor
Cabang Pembantu serta
BritAma bulan tanpa harus dating ke
kantor cabang BRI. BRI Unit online.

Mini Book Bank Dan Lembaga | 12

 Biaya-biaya Investasi Rencana
Pensiun BRI di DPLK BRI

Keterangan Biaya

Pembukaan Rekening Rp. 0,-

Administrasi Bulanan Rp. 2.000,-

0.7%

Pengelolaan pertahun

1 % dari dana yang

Penarikan ditarik

Pengalihan ke DPLK 1 % dari dana yang

Lain dialihkan

Perubahan Investasi Rp. 10.000,-

Mini Book Bank Dan Lembaga | 13

 Pencairan Manfaat Pensiun dari
Investasi Program Pensiun BRI di
DPLK BRI

Proses pencairan
dapat dilakukan
diseluruh Kantor
Formulir
abang BRI, dengan
menyampaikan:
Transaksi

\Fotocopy Tanda
Investa
KTP/SIM/Pas Pensiu
por DPLK

Fotocopy Dokumen lain

sesuai jenis
buku manfaat
tabungan pensiun.

Mini Book Bank Dan Lembaga | 14

PERTANYAAN

1. Sebutkan dan jelaskan program dana

pensiun!
2. Jelaskan apa saja manfaat dari dana
pensiun!
3. Siapakah yang termasuk peserta
dana pensiun?
4. Bagaimana metode perhitungan iuran
dana pensiun?
5. Apa saja hak-hak dari peserta dana
pensiun BRI?

Mini Book Bank Dan Lembaga | 15

 DAFTAR PUSTAKA

Triandaro Sigit, Budisantoso

Totok. 2006. Bank Dan
Lembaga Keuangan Lain
Edisi 2. Jakarta: Salemba
Empat
Iskandar Syamsu. 2013. Bank Dan
Lembaga Keuangan
Lainnya. Jakarta: IN MEDIA
Hermansyah, Hukum Perbankan
Nasional Indonesia,
(Jakarta: PT. Kencana,
2005)
Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan.
jakarta: PT Raja Grafindo
Persada.2005.Undang-
undang No. 7 Tahun 1998
Tentang perbankan

Mini Book Bank Dan Lembaga | 16

 GLOSARIUM
 Dana pensiun adalah hak seseorang
untuk memperoleh penghasilan
setelah bekerja sekian tahun dan
sudan memasuki usia pensiun.

 Program Dana Pensiun:

1. Program Pensiun Iuran Pasti
2. Program Pensiun Manfaat Pasti
3. Program Pensiun Berdasarkan Keuntungan

 Peserta dana pensiun adalah setiap

orang yang memenuhi persyarata
peraturan dana pensiun.

 Perhitungan iuran dana pensiun:

1. Metode Pas As You Go
2. Metode Sistem Pendanaan

Mini Book Bank Dan Lembaga | 17