Implementasi Audit Internal Sekaran (4 Feb 2023)

DINAS KESEHATAN UPTD PUSKESMAS
KOTA SEMARANG SEKARAN
IMPLEMENTASI
AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS SEKARAN
UPTD PUSKESMAS SEKARAN
KOTA SEMARANG
BIODATA
DATA PRIBADI
Tempat, Tgl lhr : Tegal, 19 Juli 1977
Jenis Kelamin : Perempuan
Agama : Islam
Email : tutukwijaya77@gmail.com
CP : 085875512686
PENDIDIKAN/PELATIHAN
2015 : TOT Penyusunan dokumen akreditasi Angk. I
2019 : Pasca Sarjana Kesmas Unnes
2016 : Diploma IV Poltekes
2003 : Akbid Depkes Kariadi
1996 : PPB SPK St. Elisabeth Semarang
1995 : SPK DEP KES RI Pekalongan
TUTUK WIJAYANTININGRUM, S.Tr.Keb, M.Kes 1992 : SMPN 2 Pemalang
1989 : SD Negeri Wanarejan 4
KEPALA UPTD PUSKESMAS SEKARAN
KOTA SEMARANG PENGALAMAN KERJA
2015 - 2020 : Pendamping Akreditasi (Admen)
2020 - Sekarang : Kepala UPTD Puskesamas Sekaran
2007 - 2020 : Bidan di UPTD Puskesmas Pandanaran
2003 - 2007 : Bidan RSUD Djojonegoro Kab. Temanggung
1996 - 1999 : Bidan Desa Puskesmas Pagerbarang Kab. Tegal
UPTD PUSKESMAS
SEKARAN
UPTD PUSKESMAS SEKARAN – Jl. Raya Sekaran Gg. Rambutan No. 44
RT 1 RW 3 Kelurahan Sekaran, Kecamatan Gunungpati, Kota Semarang,
Jawa Tengah, 50148 . Letak 15 KM di Sebelah Selatan Pusat Pemerintahan Kota
Semarang. Terdiri dari 5 Kelurahan dengan luas wilayah : 1.819,515 Ha
JUMLAH Jumlah Penduduk
Wilayah Kerja pada
PENDUDUK Tahun 2022 adalah
40.159 Orang. Rata-rata jiwa per
rumah tangga adalah 3
orang
dengan kepadatan penduduk
1.819,515 Ha.
Sumber data : Monografi Kelurahan Update Desember 2021
JUMLAH PENDUDUK
NO KELURAHAN Luas Wilayah RW RT KK JIWA
L P JUMLAH
1 SEKARAN 490,718 Ha 7 34 3165 9,203 4.392 4,811 9,203
2 PATEMON 499,088 ha 8 26 1991 6,221 3,190 3,031 6,221
3 NGIJO 319,762 ha 3 22 1573 5.007 2,491 2,516 5.007
4 KALISEGORO 281,884 ha 4 24 1237 3,921 1,920 2.001 3,921
5 SUKOREJO 228,063 ha 12 86 4992 15,807 7935 7872 15,807
34 192 12958 40.159 19.928 20.231 40.159
Sumber data : Monografi Kelurahan Update Desember 2021
PEMERINTAH KOTA SEMARANG
DINAS KESEHATAN
Jl. Raya Sekaran Gg. Rambutan No. 44 Gungpati – Semarang - Telp (024) 8508322
Email : puskesmassekaran@gmail.com
VISI PUSKESMAS SEKARAN
“Terwujudnya Kota Semarang yang Semakin

Hebat yang Berlandaskan Pancasila dalam
Bingkai NKRI ber-Bhineka Tunggal Ika”
MISI PUSKESMAS SEKARAN
1. Meningkatkan Pelayanan Kesehatan yang

Berkualitas
2. Memberdayakan Masyarakat untuk memiliki
Kemampuan dan Kemauan untuk hidup sehat
DINAS KESEHATAN
TATA NILAI 4G
G GASIK (Disiplin)
G GRAPYAK (Ramah) MOTTO
G GELIS (Cepat) TANPO PAMRIH

G GENAH (Terukur) SEHAT SELAWASE
DINAS KESEHATAN
UPAYA KESEHATAN PERORANGAN (UKP)

UPAYA KESEHATAN MASYARAKAT
1. Pelayanan Pemeriksaan Umum (UKM)
2. Pelayanan Pemeriksaan Lansia Upaya Kesehatan Masyarakat Esensial
3. Pelayanan Kesehatan Gigi dan Mulut
4. Pelayanan Kesehatan Ibu dan KB 1.Pelayanan Promosi Kesehatan
5. Pelayanan Kesehatan Anak (MTBS) - Pelayanan Usaha Kesehatan Sekolah
6. Pelayanan Imunisasi dan Calon Pengantin (CATIN) 2.Pelayanan Kesehatan Lingkungan
7. Pelayanan Pemeriksaan Kesehatan 3.Pelayanan Kesehatan Ibu, Anak dan KB
8. Pelayanan Laboratorium 4.Pelayanan Gizi
10. Pelayanan Kefarmasian 5.Pelayanan Pencegahan dan Pengendalian Penyakit
12. Pelayanan Promosi Kesehatan
14. Pelayanan Klinik Sanitasi
15. Pelayanan Konseling Terpadu
Upaya Kesehatan Masyarakat Pengembangan
1. Pelayanan Kesehatan Lanjut Usia
2. Pelayanan Kesehatan Jiwa
3. Pelayanan Kesehatan Olahraga
4. Pelayanan Kesehatan Tradisional
5. Upaya Kesehatan Gigi Masyarakat
DINAS KESEHATAN
STRUKTUR ORGANISASI UPTD PUSKESMAS SEKARAN

DINAS KESEHATAN
SDM KESEHATAN PUSKESMAS SEKARAN

ASN 40
Jumlah SDM Kesehatan 48
Non ASN 8
Non Non
Jenis Ketenagaan ASN Jenis Ketenagaan ASN
ASN ASN
Kepala Puskesmas 1 0 Kepala Subbag TU 1 0
Dokter Umum 5 0
Epidemiolog 1 1
Dokter Gigi 2 0
Administrasi Umum 2 1
Perawat 6 0
Pengelola Keuangan 1 1
Perawat Gigi 3 0
Pengemudi Ambulans 0 1
Bidan 10 0
Petugas Laboratorium 2 0 Penjaga Kantor 0 1
Apoteker 1 1 Cleaning Servis 0 1
Asisten Apoteker 1 0 Promotor Kesehatan 1 0
Perekam Medis 1 1 Sanitarian 1 0
Nutrisionis 3 0
DINAS KESEHATAN
PRASARANA PUSKESMAS SEKARAN
Sarana Keterangan
Puskesmas Induk Ruang Kantor, Rawat Jalan, Gawat Darurat, Ruang
konsultasi dan Pengaduan, Ruang PPI, Ruang Klinik
Sanitasi
Parkir Kendaraan Roda Dua 1 Tempat (Kapasitas ≤ 80 Motor)
Sistem Keamanan Pagar Keliling, CCTV, dan Penjaga Malam
Puskesmas Pembantu Ruang pendaftaran, Ruang Pendaftaran, Ruang

Pemeriksaan Gigi, Ruang KIA/KB, Ruang Konsultasi
Gizi, Ruang Farmasi, Ruang Tunggu
DINAS KESEHATAN
SARANA PUSKESMAS SEKARAN

Prasarana Keterangan
Sistem Pelayanan Nomor Antrian Touch Screen, Pendaftaran Online (PUSTAKA)

dan onsite, pembayaran tunai/ Cashless
Sistem Gas Medis 11 Tabung O2

Sistem Proteksi Kebakaran 7 Tabung Pemadam Kebakaran, penangkal petir
Sistem Koneksi Internet 24 Jam, WiFi - 3 Acces Point, PABX (Seluruh Ruang Pelayanan)
Transportasi Kendaraan Roda Empat : 1 Pusling

Kendaraan Roda Dua : 7 Kendaraan
TPS LB3 (dilengkapi cold storage, pemilahan limbah medis dan
Pengelolaan Limbah
non medis), IPAL, Bank Sampah Daur Ulang, Komposter
Kelistrikan PLN 23 KVA, Genset dengan kapasitas 25 KVA
Sterilisasi Sterilisator kapasitas, ULV (sterilisator ruangan)
Sumber air PDAM, Sumur artetis
DINAS KESEHATAN
KOMUNIKASI INTERNAL PUSKESMAS SEKARAN
√ APEL PAGI PRALOKMIN MUTU √

√ PERTEMUAN KOORDINASI
DAN KONSULTASI
AUDIT INTERNAL & SUPERVISI √
√ PRALOKMIN & LOKMIN PTM √
√ GRUP WHATSAPP
ZOOM MEETING √
DINAS KESEHATAN
KOMUNIKASI EKSTERNAL PUSKESMAS SEKARAN
puskesmassekaran@gmail.com Front Office
Puskesmas Sekaran Go Sambat
@puskesmassekaran PKM_Sekaran
08950530003 LOKMIN LINSEK
(024) 8508322 Pertemuan Lainnya
Google Review/
Gemati/ keluhan UHC
DINAS KESEHATAN
RUANG LINGKUP
UPAYA PROGRAM
1. KIA/KB
2. PROMOSI KESEHATAN
UKM ESSENSIAL 3. KESEHATAN LINGKUNGAN
4. GIZI DAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT
5. PENCEGAHAN DAN PENGENDALIAN PENYAKIT
1. UPAYA KESEHATAN GIGI MASYARAKAT
2. UPAYA KESEHATAN LANSIA
UKM 3. UPAYA KESEHATAN TRADISIONAL
PENGEMBANGAN
4. UPAYA KESEHATAN OLAHRAGA
5. UAPAYA KESEHATAN JIWA
DINAS KESEHATAN
RUANG LINGKUP
UPAYA PROGRAM
1. PENDAFTARAN
2. PELAYANAN KIA/KB
3. PELAYANAN KESEHATAN UMUM DAN LANSIA
4. PELAYANAN GIZI
5. PELAYANAN MTBS
6. PELAYANAN IMUNISASI
PELAYANAN UKP DAN
PENUNJANG 7. PELAYANAN GIGI DAN MULUT
8. PELAYANAN LABORATORIUM
9. PELAYANAN FARMASI
10. PELAYANAN KONSELING TERPADU
11. RUANG TINDAKAN
12. PUSTU
DINAS KESEHATAN
RUANG LINGKUP
UPAYA PROGRAM
1. KEPEGAWAIAN
2. KEBERSIHAN
3. KEUANGAN
ADMINISTRASI
MANAJEMEN
4. SARANA PRASARANA
5. SISTEM INFORMASI
6. ADMINISTRASI DAN KETATAUSAHAAN

DINAS KESEHATAN
MEKANISME AUDIT INTERNAL

MEKANISME AUDIT INTERNAL PENJELASAN
A. KEBIJAKAN/ SK AI
1. REGULASI DAN PROSEDUR AI
B. SPO AI
Pembentukan Tim AI dan uraian tugas, Tim dan sistem audit dilaksanakan secara silang oleh
2. PEMBENTUKAN TIM AI
pelaksana masing-masing Upaya
3. RENCANA PROGRAM AI TAHUNAN Dibahas dalam rapat AI dihadiri Ketua Mutu dan Kepala Puskesmas, dimasukan dalam
Rencana Mutu tahunan
A. Membuat Jadwal AI
B. Membuat KAK AI
C. Briefing Tim AI bersama Kepala Puskesmas dan Penanggungjawab Upaya sasaran audit
terkait membahas sasaran AI, undangan AI, kesepakatan jadwal antara auditee dan auditor,
Instrumen AI, pembagian tugas antar Tim Auditor dan sistem sasaran audit
4. PELAKSANAAN AI D. Menyampaikan undangan AI kepada Auditee
E. Auditor menyiapkan Instrumen AI
F. Memastikan kembali dengan Auditee mengenai waktu yang sudah disepakati
G. Melaksanakan Audit internal dengan metode wawancara, wawancara silang, observasi,
telaah dokumen dan simulasi
DINAS KESEHATAN
MEKANISME AUDIT INTERNAL

MEKANISME AUDIT INTERNAL PENJELASAN
H. Menyampaikan hasil temuan Auditor kepada Auditee
I. Klarifikasi Auditee
J. Auditor memberikan rekomendasi terhadap hasil temuan AI (Jika diperlukan Auditor
melakukan konsultasi kepada Kepala Puskesmas atau PJ terkait dalam memberikan
4. PELAKSANAAN AI rekomendasi)
K. Menyepakati waktu dan petugas yang akan menindaklanjuti rekomendasi Auditor
L. Auditor bersama dengan PJ sasaran audit terkait melakukan monitoring selama TL temuan
dan evaluasi tindak lanjut temuan AI
M. Auditor membuat Laporan AI
Auditor melaporkan hasil AI ke Ketua Mutu/Kepala Puskesmas dengan memberikan tembusan
kepada auditee dan membawa permasalahan yang belum teratasi/kendala dalam
penyelesaiannya dalam rapat Rapat Mutu (Pemenuhan Sarpras-masuk RPK, SDM-pengajuan
kebutuhan tenaga/kompetensi, Perubahan Alur Kerja dll)
5. LAPORAN HASIL AI
Tim AI membuat laporan pelaksanaan AI selama 1 tahun yang didalamnya terdapat proses AI,
analisis terhadap temuan hasil AI, rencana AI tahun yang akan datang dan melaporkannya
kepada PJ Mutu untuk dibuat menjadi Laporan Mutu 1 tahun
DINAS KESEHATAN
CONTOH SK AUDIT INTERNAL

DINAS KESEHATAN
CONTOH SPO AUDIT INTERNAL

DINAS KESEHATAN
CONTOH RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL
RENCANA PROGRAM AI
(Lampiran Panduan)
JADWAL AI TAHUN 2023 (Lampiran Rencana Program AI)

DINAS KESEHATAN
CONTOH INSTRUMEN AUDIT
INSTRUMEN AUDIT ADMEN INSTRUMEN AUDIT UKM INSTRUMEN AUDIT UKP

DINAS KESEHATAN
CONTOH LAPORAN AUDIT INTERNAL

DINAS KESEHATAN
CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL
Sasaran Audit: Program Sarpras (Admen)

Temuan: Belum adanya kebijakan pengelolaan
Sarpras dan Penanggungjawab ASPAK
TL : Usulan draft SK oleh Penanggungjawab
Pengelola Sarpras kepada Pelaksana TU
direview, direvisi dan ditetapkan oleh Kepala
Puskesmas setelah mendapatkan penomoran
SK oleh sekretaris mutu untuk kemudian
disosialisasikan
Status: Case Closed
Dilaporkan PJ Mutu melalui PTM
TINDAK LANJUT: KEBIJAKAN (SK)

DINAS KESEHATAN
Sasaran audit: Program Kebersihan

Puskesmas
Temuan: ditemukan jenis sampah yang
bukan pada tempatnya karena penutup
masih menggunakan tangan untuk
membuka, pengunjung enggan membuka
tutup sampah dengan tangan
TL: pemenuhan Sarpras Tempat sampah
injak
Status : masuk dalam Pembahasan di
Pertemuan Tinjauan Manajemen (PTM),
(masuk dalam perencanaan bulanan/ RPK
bulanan)
TINDAK LANJUT: PEMENUHAN SARPRAS
DINAS KESEHATAN
Sasaran audit: Program Kebersihan Puskesmas

Temuan: Petugas kebersihan jarang
menggunakan spil kit saat membersihkan
TL: Komitmen oleh semua petugas kebersihan
untuk menggunakan spil kit dan APD saat
membersihkan dan dilakukan pengawasan oleh
Penanggungjawab Kebersihan menggunakan
instrumen monitoring dan dilaporkan secara
berkala kepada Pelaksana Tata Usaha
Status : Dilakukan monitoring dan evaluasi secara
berkala
TINDAK LANJUT: ALUR KERJA

DINAS KESEHATAN
Sasaran Audit: Program Anak

Temuan: capaian rendah karena tidak ada
tempat bermain anak (Indikator Kinerja
PKP-skor Puskesmas Ramah Anak)
TL : Pemenuhan Sarpras Tempat Bermain
Anak
Rekomendasi Kapus dalam Pertemuan
Tinjauan Manajemen, masuk dalam
Perencanaan Puskesmas/ RPK Admen,
input dalam Rencana Perubahan Anggaran
(DPPA-masuk modal)
TINDAK LANJUT: PEMENUHAN PRASARANA

DINAS KESEHATAN

Sasaran Audit: Sarana Prasarana (Admen)
Temuan: Persentase Sarana Prasarana
dalam sistem Aspak masih belum
memenuhi target
TL : Update Aspak (Penanggungjawab
sistem Aspak dibantu oleh Tim Admen), PJ
Sarpras membuat daftar usulan peralatan
dan sarpras yang harus dipenuhi
Rekomendasi Kapus: karena keterbatasan
anggaran, dintindaklanjuti dengan
pengusulan pemenuhan sarpras dan
peralatan ke DKK
Status: case closed, tetap dilakukan
monitoring terhadap usulan pemenuhan
sarpras dan peralatan ke DKK
TINDAK LANJUT: PENGAJUAN PERALATAN KE DKK
DINAS KESEHATAN
Sasaran Audit: Laboratorium (UKP)

Temuan: waktu tunggu pemeriksaan yang lama
karena kurangnya tenaga analis karena harus 2
shift (pelayanan Lab s.d jam 17.00)
TL : Penghitungan ABK dan Renbut, pengajuan
tenaga analis ke DKK
Rekomendasi Kapus: sementara menunggu
terpenuhinya tenaga analis dilakukan OJT kepada
Paramedis (Bidan/perawat) membantu
pengambilan sample dan membantu administrasi
Lab pada shift pagi
Status: case closed, tetap dilakukan monitoring
terhadap usulan pemenuhan tenaga analis ke DKK
oleh Pelaksana Tata Usaha
TINDAK LANJUT: PEMENUHAN KEBUTUHAN SDM
DINAS KESEHATAN
Sasaran Audit: Ruang Tindakan (UKP)

Temuan: sterilisasi alat medis menggunakan sterilisator lama
di ruangan, dilakukan croscek dengan ruangan lain juga
melakukan hal yang sama, karena sterilisasi baru
mengeluarkan uap (alat basah) sehingga alat bisa berkarat
TL : OJT Sterilisasi menggunakan alat sterilisasi baru yang
terstandar di ruang PPI, membungkus peralatan yang akan
disteril dengan menggunakan aluminium voil agar tidak
basah dan berkarat, monitoring dilakukan oleh PJ UKP dan
Tim PPI
Rekomendasi Kapus: Shift siang melaksanakan sterilisasi
Monitoring: Listrik anjlog karena tidak kuat daya listriknya
TL: Dilakukan pembagian daya listrik sesuai dengan
pemakaian oleh BTL (Biro Teknik Listrik), backup genset lbh
besar TINDAK LANJUT: PELATIHAN/ OJT
DINAS KESEHATAN
Sasaran Audit: Administrasi dan

Ketatausahaan (ADMEN)
Temuan: Denah Puskesmas (Akses Layanan)
masih menggunakan denah lokasi pelayanan
yang lama
TL : Membuat gambar denah Puskesmas
baru sesuai denah lokasi pelayanan baru
Rekomendasi Kapus: Dicetak dan dipasang
didepan (Pintu Masuk Puskesmas) supaya
terlihat oleh pengunjung (anggaran Barjas
BLUD)
TINDAK LANJUT: INFORMASI UNTUK KEMUDAHAN AKSES

DINAS KESEHATAN
PERMASALAHAN YANG DIHADAPI DALAM PROSES AUDIT INTERNAL

PERMASALAHAN PENYEBAB STRATEGI YANG DILAKUKAN
Pelaksanaan AI yang tidak sesuai Kesibukan Tim Auditor PJ Mutu dan Kepala Puskesmas selalu memonitor kegiatan mutu, rencana
perbaikan mutu tahunan dibreakdown menjadi bulanan dan selalu disampaikan
jadwal yang telah ditetapkan dan Auditee jadwal kegiatan mutu pada awal bulan
Tim Auditor belum memahami alur Banyaknya petugas baru Briefing Tim Auditor sebelum pelaksanaan AI oleh Ketua AI, PJ Mutu dan Kepala
AI dan konsep AI di Puskesmas Puskesmas
Tim Auditor tidak/ kurang
mendalam dalam menggali Auditor tidak memahami Briefing dan pengarahan pra AI oleh Ketua Tim dan Kepala Puskesmas dengan
sistem sasaran AI melibatlan Penanggungjawab Upaya terkait
permasalahan Auditee
Auditor tidak maksimal melakukan Auditor lupa tidak Melaporkan hasil temuan kepada PJ terkait dalam Tim Manajemen Puskesmas
monitoring TL hasil temuan melakukan monitoring sehingga bisa bersama-sama melaksanakan monitoring
Auditee tidak melaksanakan rekom Kurangnya monitoring
yang sudah disepakati dari Auditor Monitoring dilaksanakan bersama dengan Tim Manajemen
Auditor kurang Auditor mempelajari sistem dari sasaran audit sebelum pelaksanaan AI dan
Rekomendasi yang diberikan memahami sistem dari berdiskusi dengan PJ Upaya terkait (Pra AI), hasil temuan yang segera
Auditor kurang solutif sasaran audit (bukan ditindaklanjuti Auditor meminta saran dan masukan PJ Upaya terkait dan Kepala
bidangnya) Puskesmas dalam memberikan rekomendasi TL hasil temuan
DINAS KESEHATAN UPTD PUSKESMAS
KOTA SEMARANG SEKARAN
Terimakasih

Implementasi Audit Internal Sekaran (4 Feb 2023)

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Implementasi Audit Internal Sekaran (4 Feb 2023)

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

DINAS KESEHATAN UPTD PUSKESMAS

KOTA SEMARANG SEKARAN

Sumber data : Monografi Kelurahan Update Desember 2021

VISI PUSKESMAS SEKARAN

“Terwujudnya Kota Semarang yang Semakin

MISI PUSKESMAS SEKARAN

1. Meningkatkan Pelayanan Kesehatan yang

G GELIS (Cepat) TANPO PAMRIH

UPAYA KESEHATAN PERORANGAN (UKP)

STRUKTUR ORGANISASI UPTD PUSKESMAS SEKARAN

SDM KESEHATAN PUSKESMAS SEKARAN

PRASARANA PUSKESMAS SEKARAN

Sistem Keamanan Pagar Keliling, CCTV, dan Penjaga Malam

Puskesmas Pembantu Ruang pendaftaran, Ruang Pendaftaran, Ruang

SARANA PUSKESMAS SEKARAN

Sistem Pelayanan Nomor Antrian Touch Screen, Pendaftaran Online (PUSTAKA)

Sistem Gas Medis 11 Tabung O2

Transportasi Kendaraan Roda Empat : 1 Pusling

KOMUNIKASI INTERNAL PUSKESMAS SEKARAN

√ APEL PAGI PRALOKMIN MUTU √

KOMUNIKASI EKSTERNAL PUSKESMAS SEKARAN

puskesmassekaran@gmail.com Front Office

Puskesmas Sekaran Go Sambat

08950530003 LOKMIN LINSEK

(024) 8508322 Pertemuan Lainnya

6. ADMINISTRASI DAN KETATAUSAHAAN

MEKANISME AUDIT INTERNAL

MEKANISME AUDIT INTERNAL

CONTOH SK AUDIT INTERNAL

CONTOH SPO AUDIT INTERNAL

CONTOH RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

JADWAL AI TAHUN 2023 (Lampiran Rencana Program AI)

CONTOH INSTRUMEN AUDIT

INSTRUMEN AUDIT ADMEN INSTRUMEN AUDIT UKM INSTRUMEN AUDIT UKP

CONTOH LAPORAN AUDIT INTERNAL

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran Audit: Program Sarpras (Admen)

TINDAK LANJUT: KEBIJAKAN (SK)

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran audit: Program Kebersihan

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran audit: Program Kebersihan Puskesmas

TINDAK LANJUT: ALUR KERJA

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran Audit: Program Anak

TINDAK LANJUT: PEMENUHAN PRASARANA

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran Audit: Laboratorium (UKP)

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran Audit: Ruang Tindakan (UKP)

CONTOH TINDAK LANJUT TEMUAN AUDIT INTERNAL

Sasaran Audit: Administrasi dan

TINDAK LANJUT: INFORMASI UNTUK KEMUDAHAN AKSES

PERMASALAHAN YANG DIHADAPI DALAM PROSES AUDIT INTERNAL

Anda mungkin juga menyukai