AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : 035/SPO/XII/2022

SP No. Revisi : 1
O Tanggal : 28 Desember 2022
Halaman : 1-3

UPTD PUSKESMAS dr. Diana Eka

NGEMPLAK Ratnasari
SIMONGAN

1. Pengertian  Audit internal adalah suatu kegiatan audit yang sistimatis,

mandiri dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit
dan mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan
tingkat pemenuhan kriteria Puskesmas yang disepakati.
• Audit internal dilakukan oleh tim auditor Puskesmas
Ngemplak Simongan yang telah memperoleh pelatihan
sebagai auditor.
• Audit internal dilakukan untuk memastikan efektivitas
penerapan Sistem Manajemen Mutu dan mengidentifikasi
serta memperbaiki ketidaksesuaian yang timbul dalam
penerapan Sistem Manajemen Mutu.
• Audit internal dilaksanakan secara periodik.
• Audit internal dibuat jadwal serta dapat dilakukan audit
tambahan bila dibutuhkan sesuai kebijakan pimpinan.
• Audit internal dilakukan juga dengan melihat hasil audit
internal sebelumnya.
• Lead Auditor adalah seorang yang ditunjuk untuk
memimpin audit internal.
• Auditor adalah orang yang ditunjuk untuk melaksanakan
audit internal dengan kualifikasi: telah mengikuti pelatihan
Audit Internal.
• Auditee adalah pihak yang menjadi sasaran audit,
koordinator maupun pelaksana pelayanan klinis/ Upaya
Kesehatan Perorangan, Administrasi dan Manajemen
maupun Upaya Kesehatan Masyarakat Puskesmas
Ngemplak Simongan.
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melakukan
audit internal agar dapat dilaksanakan secara efektif, berkala
dan memberi peluang untuk melakukan perbaikan.
3. Kebijakan Keputusan Kepala UPTD Puskesmas Ngemplak Simongan
Nomor 024/SK/XII/2022 Tentang Pengawasan, Pengendalian dan
1/3
 Penilaian Kinerja.
4. Referensi Peraturan Menteri Kesehatan Nomor Tahun 43 Tahun 2019
tentang Puskesmas.
5. Prosedur A. Persiapan Audit
1. Lead Auditor menerima usulan tim serta jadwal audit
internal yang telah dibuat oleh Wakil Manajeman Mutu
Puskesmas.
2. Lead Auditor menyusun jadwal audit internal.
3. Lead Auditor mengajukan jadwal kepada Kepala
Puskesmas.
4. Jika setuju, Kepala Puskesmas memberikan pengesahan
dengan menandatangani jadwal audit internal.
5. Lead Auditor Memberikan pengarahan kepada tim auditor
sebelum audit dilaksanakan.
6. Lead Auditor membuat daftar pertanyaan audit pada
formulir checklist audit.
B. Proses Audit
1. Auditee melakukan koordinasi dengan auditor yang telah
ditunjuk tentang rencana Audit
2. Auditee menjamin kehadiran personel yang relevan
3. Auditor melaksanakan audit denga panduan formulir
checklist audit
4. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting
5. Auditor mencatat hasil temuan audit ke dalam form
Laporan Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya, kemudian
menyerahkan kepada lead auditor.
6. Lead auditor membuat laporan hasil audit yang berupa
LKP dari Auditor.
7. Lead auditor menandatangani form LKP tersebut, serta
mendistribusikan LKP asli ke auditee serta LKP copy ke
auditor.
8. Lead auditor Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal.
C. Tindakan Perbaikan
1. Auditee menerima LKP copy dari Lead Auditor.
2. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan
perbaikan.
3. Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan

2/3
 rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-
sama.
4. Jika sudah selesai, Auditee meminta Auditor untuk
memverifikasi.
5. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.
D. Verifikasi
1. Auditor dan Lead Auditor memverifikasi hasil tindakan
perbaikan temuan audit.
2. Jika efektif, maka lead auditor menutup permintaan tindak
perbaikan dengan menandatangani form LKP.
3. Ketua audit dan anggota audit membuat resume hasil audit
internal untuk dibawa ke rapat tinjauan manajemen,
termasuk status tindakan perbaikannya.
6. Diagram -
7. Unit Terkait Loket Pendaftaran, Poli Umum, Poli MTBS, Poli PTM Lansia,
Poli Gizi,, Poli KIA, Poli Gigi, Laboratorium, Farmasi, Tata
Usaha, UKM.

Rekaman Historis Perubahan

Tanggal
No Halaman Yang Dirubah Isi Perubahan
diberlakukan
Menjadi nomor 28 Desember 2022
1 1 No Dokumen Dokumen yang
sekarang
Menyesuaikan SK 28 Desember 2022
2 1 Kebijakan
yang sekarang
Nama dan NIP 28 Desember 2022
3 1 UPTD Kepala NIP dihilangkan
Puskesmas

3/3