Paparan SPJ Bop SD

DINAS PENDIDIKAN
PROVINSI DKI JAKARTA
KELENGKAPAN DOKUMEN
SPJ BOP JENJANG SD
SUKU DINAS PENDIDIKAN WILAYAH II

KOTA ADMINISTRASI JAKARTA SELATAN
Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

DINAS PENDIDIKAN
PETUNJUK TEKNIS
1. SE KADISDIK NO. e-0049/SE/2022 TENTANG PERUBAHAN ATAS SE KADISDIK NO. 5/SE/2022
TENTANG PENYUSUNAN RENCANA KEGIATAN DAN ANGGARAN SEKOLAH PADA SATUAN
PENDIDIKAN NEGERI TAHUN ANGGARAN 2023
2. SK KADISDIK NO. 948 TAHUN 2021 TENTANG STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PERSIAPAN
PENUNJUKAN BARANG DAN JASA PADA SATUAN NEGERI DI LINGKUNGAN DINAS PENDIDIKAN
PROV. DKI JAKARTA
3. STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP) PEMELIHARAAN DAN PERAWATAN GEDUNG
SEKOLAH
4. PERATURAN MENTERI KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA NOMOR 59/PMK.03/2022 TENTANG
PERUBAHAN ATAS PERATURAN MENTERI KEUANGAN NOMOR 231/PMK.03/2019 TENTANG
TATA CARA PENDAFTARAN DAN PENGHAPUSAN NOMOR POKOK WAJIB PAJAK, PENGUKUHAN
DAN PENCABUTAN PENGUKUHAN PENGUSAHA KENA PAJAK, SERTA PEMOTONGAN DAN/ATAU
PEMUNGUTAN, PENYETORAN, DAN PELAPORAN PAJAK BAGI INSTANSI PEMERINTAH

DINAS PENDIDIKAN
Barang & Jasa
BELANJA KODE REKENING KELENGKAPAN SPJ

1. Kwitansi
5.1.02.01.01.0012 Belanja Bahan-Bahan Lainya 2. Faktur/Nota pembelian
1 Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 14 3. Surat jalan
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 17 4. Bukti transfer
5. PPN 11% diatas 2 Juta
6. Surat permintaan penawaran
5.1.02.01.01.0024 Belanja Alat/Kegiatan Kantor Alat Tulis Kantor 7. Surat penawaran dari penyedia
2 Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 14 8. Surat/Berita acara negosiasi
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 17 9. Surat permintaan pembelian/pesanan
10.Surat perintah kerja (SPK)
11.Berita acara pemeriksaan hasil pekerjaan
5.1.02.01.01.0026 Belanja Alat/Kegiatan Kantor Bahan Cetak 12.Berita acara serah terima
3 Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 14 13.Dokumentasi/Foto
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 17 14.Setiap pembelian dicatat pada buku persediaan
15.Harga perkiraan sendiri
16.Kerangka acuan kerja (KAK)
5.1.02.02.04.0115 Belanja Sewa Alat Reproduksi (Penggandaan) 17.Surat penunjukan penyedia barang/jasa
4 Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 12
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 - 12 & 15 - 17

DINAS PENDIDIKAN
Makan & Minum

1. Kwitansi
5.1.02.01.01.0055 Belanja Makanan dan Minum Rapat 2. Faktur/Nota pembelian/surat jalan
1 Belanja Barang dibawah 50jt No. 1 s.d 16 3. Bukti transfer
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 19 4. PPN 11% diatas 2 Juta
5. Surat permintaan penawaran
5.1.02.01.01.0055 Belanja Makanan dan Minuman Pada Fasilitas 6. Surat penawaran dari penyedia
7. Surat/Berita acara negosiasi
Pelayanan Urusan Pendidikan 8. Surat permintaan pembelian/pesanan
2
Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 16 9. Surat perintah kerja (SPK)
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 19 10.Berita acara pemeriksaan hasil pekerjaan
11. Berita acara serah terima
5.1.02.01.01.0058 Belanja Makanan dan Minum Aktivitas Lapangan 12.Dokumentasi/Foto
3 Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 12 13.Undangan
14.Daftar hadir
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 19 15.Tanda terima konsumsi
16.Notulen Rapat
17.Harga perkiraan sendiri
18.Kerangka acuan kerja (KAK)
19.Surat penunjukan penyedia barang/jasa

DINAS PENDIDIKAN
Honorarium Narasumber

1. Kualifikasi Kompetensi/Ijazah
5.1.02.02.01.0003 Honorarium Narasumber atau Pembahas, 2. Sertifikat Keahlian/Kompetensi
1 Moderator, Pembawa Acara dan Panitia 3. Undangan narasumber
No. 2 s.d 12 4. Surat tugas
5. Biodata
6. Daftar hadir
Instruktur No. 1 – 2, 4 – 9 & 11 – 12 7. Tanda terima honor
8. Jadwal
9. Laporan kegiatan atau materi
10.Dokumentasi kegiatan/foto
11.Bukti transfer
Moderator, Pembawa Acara dan Panitia No. 4 – 7 & 9 – 12 12.Bukti setor PPh pasal 17 (Bruto x 50 % x 5 %)

DINAS PENDIDIKAN
Honorarium Narasumber

1. Kwitansi
2. Faktur
2 5.1.02.02.12.0001 Belanja Kursus Singkat/Pelatihan 3. Undangan yang memenuhi kualifikasi
4. Surat tugas sesuai dengan kualifikasi
5. Bukti pendaftaran
6. Daftar hadir
7. Bukti transfer
8. MoU
9. Laporan kegiatan/foto dokumentasi
10.SSP PPN
11.SSP PPh Pasal 23

DINAS PENDIDIKAN
Telepon, Air, Listrik & Internet
1 5.1.02.02.01.0059 Belanja Tagihan Telepon
2 5.1.02.02.01.0060 Belanja Tagihan Air 1. Surat tagihan

2. Bukti pembayaran
3. Bukti transfer
4. Kwitansi (Jika dana talangan)
3 5.1.02.02.01.0061 Belanja Listrik 5. Surat pernyataan
4 5.1.02.02.01.0063 Belanja Kawat/Faximile/Internet/TV Berlangganan

DINAS PENDIDIKAN
Pemeliharaan
5.1.02.03.02.0118 Belanja Pemeliharaan Alat Kantor dan Rumah Tangga – Alat
Rumah Tangga – Mebel 1. witansi
1 2. Faktur/Nota pembelian
Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 15
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 18 3. Surat jalan
4. Bukti transfer
5. SSP PPh 23 dll
5.1.02.03.02.0316 Belanja Pemeliharaan Alat Lab – Alat Peraga Praktik Sekolah 6. SSP PPn 11% diatas 2 Juta
– Alat Peraga Praktik Sek. Bidang Studi Keterampilan 7. Surat permintaan penawaran
2
Belanja Barang dibawah 10jt No. 1 s.d 15 8. Surat penawaran dari penyedia
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 18 9. Surat/Berita acara negosiasi
10. Surat permintaan pembelian/pesanan
5.1.02.03.02.0317 Belanja Pemeliharaan Alat Lab – Alat Peraga Praktik Sekolah 11. Surat perintah kerja (SPK)
– Alat Peraga Praktik Sek. Bidang Studi Kesenian 12. Berita acara pemeriksaan hasil pekerjaan
3 13. Berita acara serah terima
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 18 14. Dokumentasi/Foto
15. Setiap pembelian dicatat pada KIB B, KIB E atau Buku
persediaan
5.1.02.03.02.0409 Belanja Pemeliharaan Komputer – Peralatan Komputer –
16. Harga perkiraan sendiri
Peralatan Personal Komputer
4 17. Kerangka acuan kerja (KAK)
18. Surat penunjukan penyedia barang/jasa
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 18
5.1.02.03.03.0010 Belanja Pemeliharaan Bangunan Gedung, Bangunan

Gedung Tempat Kerja – Bangunan Tempat Pendidikan
5
Belanja Diatas 10jt s.d 200jt No. 1 s.d 18

DINAS PENDIDIKAN
PENUNJUKAN LANGSUNG
Penampilan
Penampilan Pelayanan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
KELENGKAPAN DOKUMEN UNTUK PENUNJUKAN LANGSUNG

1. Permohonan PENUNJUKAN langsung dari pihak sekolah kepada Pejabat Pembuat Komitmen yang
ditandatangani oleh Kepala Sekolah
2. Kerangka Acuan Kerja (KAK) yang ditandatangani oleh Kepala Sekolah
3. RAB (Rencana Anggaran Biaya) dan HPS (Harga Perkiraan Sendiri) yang Dibuat dan ditandatangani
oleh Sekolah dan ditandatangani oleh Kepala Sekolah
4. Undangan PENUNJUKAN Langsung
Dibuat dan ditandatangani oleh Pejabat PENUNJUKAN Barang dan Jasa ditujukan kepada penyedia
5. Undangan Aanwijzing (Penjelasan pekerjaan)
Dibuat dan ditandatangani oleh Pejabat PENUNJUKAN Barang dan Jasa ditujukan kepada penyedia
6. Berita Acara Aanwijzing (Penjelasan Pekerjaan)
Dibuat dan ditandatangani oleh Pejabat PENUNJUKAN Barang dan Jasa

DINAS PENDIDIKAN

7. Undangan Pembukaan Dokumen Penawaran
8. Berita Acara Pembukaan Dokumen Penawaran
9. Berita Acara Evaluasi Penawaran
10. Undangan Klarifikasi Teknis Dan Negosiasi Harga
11. Berita Acara Klarifikasi Dan Negosiasi
12. Berita Acara Hasil PENUNJUKAN Langsung

DINAS PENDIDIKAN
13. Pengumuman Pemenang

14. Penetapan Pemenang
15. SPPBJ (Surat Penetapan Pemenang Barang dan Jasa)
Dibuat dan ditandatangani oleh Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)
16. Surat Perintah Kerja (SPK)
17. Surat Perintah Melaksanakan Kegiatan (SPMK)
18. 015 Laporan Hasil PENUNJUKAN Langsung

DINAS PENDIDIKAN
19. Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan

Dibuat oleh Sekolah dan ditandatangani oleh Penyedia, Bendahara,
Kasubbag/Kasatlak/Wakasek, dan Wakil Sarana dan Prasarana/Pengurus Barang
20. Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan
Dibuat oleh Sekolah dan ditandatangani oleh Penyedia, Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK)
dan Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)
21. Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan
Dibuat oleh Sekolah dan ditandatangani oleh Penyedia, Bendahara,
Kasubbag/Kasatlak/Wakasek, dan Wakil Sarana dan Prasarana/Pengurus Barang
22. Berita Acara Serah Terima Pekerjaan (BAST)
Dibuat dan ditandatangani oleh Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) dan Penyedia
23. Foto Progress Pekerjaan (Sebelum, Proses, Sesudah)

DINAS PENDIDIKAN
TEMUAN OLEH INSPEKTORAT
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
REKAP TEMUAN OLEH INSPEKTORAT
REKAP TEMUAN OLEH INSPEKTORAT
1 Pembayaran Honorarium Narasumber Profesional sesuai Pergub 22 Tahun 2016 sebesar 1.400.000 Perorang Perjam
2 Pelaksanaan kegiatan harus dilaksanakan pada hari kerja
3 Pembayaran Jasa Tukang harus memperhatikan SPK dengan BAST dan BAPHP
4 Pembayaran atas Retribusi Keamanan dan Sampah harus melalui Dinas Lingkungan Hidup
5 Pembelian Tanaman harus bekerjasama harus bekerja pada Dinas Pertamanan dan Kehutanan
PENUNJUKAN yang menggunakan Anggaran BOS harus menggunakan Aplikasi Sistem Informasi PENUNJUKAN Sekolah
6
(SIPLah)
7 Perhitungan dan Pengenaan Pajak Penghasilan Pasal 22 dan Pajak Pertambahan Nilai belum dilakukan sesuai dengan
ketentuan
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
RINCIAN TEMUAN OLEH

INSPEKTORAT
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
RINCIAN TEMUAN OLEH INSPEKTORAT
1. Pembayaran Belanja Honorarium Pengawas Simulasi dan Pelaksanaan Ujian Nasional Berbasis
Komputer (UNBK) yang bersumber dari dana BOS Tahap II yang tidak didukung dengan daftar
pemberian honor
2. Pembayaran Honorarium Guru Honor Murni belum memiliki Nomor Unik Pendidik dan Tenaga
Kependidikan (NUPTK)
3. Pembelian Paket Modem/Quota pada Nomor Pribadi Operator Sekolah tidak dapat
dipertimbangkan sebagai dokumen pertanggungjawaban yang sah.
4. Pembayaran belanja Kawat/Faksimili/Internet/ TV Berlangganan yang bersumber dari Dana BOP
tidak didukung dengan dokumen pertanaggungjawaban yang sah.
5. Pembayaran yang dilakukan oleh kepada Penyedia tanpa didukung dengan Surat Pemesanan
Barang, Berita Acara Pemeriksaan Hasil Pekerjaan dan Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan
6. Perhitungan dan Pengenaan Pajak Penghasilan Pasal 22 dan Pajak Pertambahan Nilai belum
dilakukan sesuai dengan ketentuan
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
7. Seluruh Pelaksanaan PENUNJUKAN Barang dan Jasa yang bersumber dari Dana BOS belum
dilakukan melalui aplikasi Siplah dan dilakukan dengan metode pembelian/PENUNJUKAN secara
langsung kepada penyedia
8. Persiapan PENUNJUKAN Barang dan Jasa yang bersumber dari Dana BOP sebesar Rp50.000.000
keatas belum melalui PENUNJUKAN langsung
9. Belanja Modal hasil PENUNJUKAN belum tercatat dalam Kartu Inventaris Barang (KIB)
10. Pembelian ATK double penganggaran di dana BOS BOP
11. Terdapat PENUNJUKAN yang belum dicatat kedalam Kartu Inventaris Barang (KIB)
12. Pembelian 1 unit PC yang bersumber dari Dana BOS 00 tidak didukung dengan Sertifikat Garansi
Resmi.
13. Terdapat Belanja namun tidak dilengkapi Surat Pesanan, Surat Perintah Kerja, Berita Acara Serah
Terima, dan dokumen lainnya. guru esktrakulikuler tidak tercantum dalam RKAS
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
14. Pembayaran honor guru ekstrakurikuler dari bulan Januari, Pebruari, Maret, Agustus,
September, Oktober, November, Desember 2022 dilakukan melalui 1 (satu) nomor rekening
15. Dalam pembentukan Tim BOS tidak mengikutsertakan unsur orang tua/wali Peserta Didik
sebagai anggota
16. Terdapat pergeseran realisasi komponen Dana BOS yang tidak dicantumkan dalam RKAS
Perubahan
17. Kegiatan PENUNJUKAN barang dan jasa diatas Rp10.000.000,00 tidak dilengkapi dengan RAB,
KAK, dan HPS
18. Pembayaran kepada Penyedia dilakukan sebelum dibuat Berita Acara Pemeriksaan Hasil
Pekerjaan dan Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan
19. Terdapat PENUNJUKAN yang bersumber dari Dana BOS dengan dokumen pendukung SPJ yang
tidak lengkap
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
20. Terdapat belanja pemeliharaan komputer berupa pembelian Hardisk type SSD yang tidak
didukung dengan bukti fisik pada komputer PC merk LG tersebut
21. Terdapat pembayaran instalasi internet yang bersumber dari Dana BOS yang seharusnya
dibayarkan dengan Dana BOP
22. Terdapat 2 (dua) kegiatan perbaikan keramik ruang kelas dan kamar mandi dalam Surat Pesanan
tidak mencantumkan merk dan spesifikasi teknis secara rinci
23. Pembayaran honorarium guru esktrakulikuler tidak tercantum dalam RKAS
Penampilan
Pelayanan Prestasi
Prestasi Kolaborasi
Kolaborasi
DINAS PENDIDIKAN
TERIMA KASIH

Paparan SPJ Bop SD

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Paparan SPJ Bop SD

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

DINAS PENDIDIKAN

PROVINSI DKI JAKARTA

SUKU DINAS PENDIDIKAN WILAYAH II

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

Barang & Jasa

BELANJA KODE REKENING KELENGKAPAN SPJ

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

Makan & Minum

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

BELANJA KODE REKENING KELENGKAPAN SPJ

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

BELANJA KODE REKENING KELENGKAPAN SPJ

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

Telepon, Air, Listrik & Internet

BELANJA KODE REKENING KELENGKAPAN SPJ

1 5.1.02.02.01.0059 Belanja Tagihan Telepon

2 5.1.02.02.01.0060 Belanja Tagihan Air 1. Surat tagihan

4 5.1.02.02.01.0063 Belanja Kawat/Faximile/Internet/TV Berlangganan

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

5.1.02.03.03.0010 Belanja Pemeliharaan Bangunan Gedung, Bangunan

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

KELENGKAPAN DOKUMEN UNTUK PENUNJUKAN LANGSUNG

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

KELENGKAPAN DOKUMEN UNTUK PENUNJUKAN LANGSUNG

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

KELENGKAPAN DOKUMEN UNTUK PENUNJUKAN LANGSUNG

13. Pengumuman Pemenang

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

KELENGKAPAN DOKUMEN UNTUK PENUNJUKAN LANGSUNG

19. Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

REKAP TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

REKAP TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

2 Pelaksanaan kegiatan harus dilaksanakan pada hari kerja

RINCIAN TEMUAN OLEH

RINCIAN TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

RINCIAN TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

RINCIAN TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

RINCIAN TEMUAN OLEH INSPEKTORAT

Penampilan Pelayanan Prestasi Kolaborasi

Anda mungkin juga menyukai