KLERIKAL SURAT SUPERVISOR DEPARTEMEN PENJUALAN SUPERVISOR DEPARTEMEN AKUNTANSI / KLERIKAL PIUTANG DAGANG

MANAJER KREDIT
















Cek
Menyiapkan Bukti
Pembayaran
Bukti
Pembayaran
Cek
Bukti
Pembayaran
Memeriksa Cek
Cek
Bukti Pembayaran
Memeriksa cek
Cek
Bukti Pembayaran
Posting ke Buku
Besar
Urut
Kronologi
Mengesahkan Cek
Posting ke Jurnal
Penerimaan Kas
Bukti
Pembayaran
Cek
Menyiapkan slip
deposit
1

2

3
Slip deposit harian
Kas
A
Ke bank
File
Urut
tanggal

Klerikal Penjualan Kasir Klerikal Klerikal
Piutang Dagang Pengendalian Persediaan






Urut Nomor



Pelanggan

Urut Tanggal




Mempersiapkan
Faktur Penjualan
Menerima Kas
dari Penjualan
Tunai
Kas
Kas
3
Faktur Penjualan
2
Faktur Penjualan
1
Faktur Penjualan
Buku
Penjual
an
Kas
2
Faktur Penjualan
1
Faktur Penjualan
Memvalidasi
Faktur Penjualan
1
Faktur Penjualan
Merekap
Penjualan
Kas
2
Faktur Penjualan
Mencocokkan
kas dan faktur
penjualan
Mempersiapkan
ringkasan
penjualan
2
Faktur Penjualan
2
Faktur Penjualan
Posting ke Buku
Persediaan
2
Faktur Penjualan
Ringkasan
Penjualaan
Harian
Posting ke Jurnal
Penerimaan Kas
Ringkasan
Penjualaan Harian
Pelanggan

BANK DEPARTEMEN AKUNTANSI KLERIKAL PIUTANG DAGANG


















Laporan Bank
Rekonsiliasi
laporan bank
Laporan Bank
A
Dari piutang
dagang
2

1
Deposit bank
harian
Memvalidasi slip
deposit
2
Deposit bank
harian
2
Deposit bank
harian
Urut
tanggal
Urut
tanggal