RENCANA PENDAPATAN DAN BELANJA

TAHUN BUKU 2016

U RAIAN
I.

JUMLAH

PENDAPATAN
1.

Unit Simpan Pinjam

2.

Unit Perdagangan Umum

3.

Unit P3GSD

4.

Unit Agrobisnis

5.

Unit Depot Air Minum

6.

Unit SPBU

7.

Unit Pendidikan

8.

Unit Kolam Renang & Alfamart

9.

Unit Agen Gas Elpiji & Air Minum AMDK

Total Pendapatan

37.425.135.330,
00
488.819.040,0
0
320.766.993,0
0
226.960.000,0
0
381.012.000,0
0
2.909.101.500,0
0
963.661.000,0
0
313.800.000,0
0
905.124.000,0
0
43.934.379.863,
00

II. BIAYA OPERASIONAL

A.

Biaya Unit Usaha

1.

Kepegawaian

2.

Administrasi & Umum

3.

Pemasaran & Distribusi

4.

Jasa Simpanan/Tabungan Anggota

5.

Jasa Bank

6.

Provisi dan Administrasi Pinjaman Bank

Total Biaya Unit Usaha

B.

Biaya Operasional Kantor KKGJ

1.

Pegawai

2.

Pemasaran & Distribusi

3.

Administrasi & Umum

4.

Organisasi & Pembinaan

2.392.275.996,0
0
1.515.351.200,0
0
1.025.234.900,0
0
4.178.607.110,0
0
6.460.570.285,0
0
567.336.055,0
0
16.139.375.546,
00
4.346.674.907,0
0
6.644.449.229,0
0
1.943.586.765,0
0
5.493.305.236,0
0

5.

Penyusutan Aktiva Tetap

Total Biaya Operasional Kantor
KKGJ

TOTAL
PENDAPATAN

1.878.747.181,0
0
20.306.763.318,
00
43.934.379.863,
00
36.446.138.864,
00
7.488.240.999,
00

TOTAL BIAYA
SHU SEBELUM PAJAK

BAB V
PENUTUP
Rencana Kerja dan Anggaran Pendapatan dan Belanja Koperasi Keluarga Guru
Jakarta (RAPB-KKGJ) merupakan formulasi dari keinginan kita bersama. Keinginan
tersebut hanya akan menjadi impian belaka tanpa disertai dengan kerja keras dan kerja

cerdas. Untuk itu sangat dibutuhkan peran semua pihak yang merupakan perangkat dan
komponen koperasi yaitu anggota, pengurus, pengawas, penasihat, serta para
karyawannya demi mewujudkan keinginan atau cita-cita seperti yang telah dirumuskan.
Betapapun baiknya sebuah rencana, kunci utama keberhasilan dari RK/RAPB
adalah bagaimana kita semua mampu memanfaatkan peluang secara inovatif, kreatif,
proaktif, produktif dan keberanian menghadapi resiko. Selanjutnya bagaimana seluruh
perangkat kerja, secara konsisten mampu memanfaatkan potensi KKGJ secara maksimal;
dengan konsepsi yang dimiliki, mampu memahami ancaman dan kelemahan secara
cerdas. Akan menjadi arif dan bijaksana apabila dalam perjalanan pelaksanaan
pengeloaan KKGJ, ketika menghadapi tantangan dan ancaman kita dapat duduk bersama
untuk mencari solusi, agar masalah dapat terpecahkan daripada hanya sekadar
mengkritik dan berbicara di luar forum yang tidak terhormat.
Harapan kita rencana yang telah disepakati bersama hendaknya menjadi fokus
perhatian

untuk

ditindaklanjuti

secara

tekun,

sungguh-sungguh,

dan

penuh

tanggungjawab. Semoga Allah SWT Sang Pemilik kesuksesan, selalu bersama kita.
Amin.
Jakarta,September 2015

Pengurus
KOPERASI KELUARGA GURU JAKARTA (KKGJ)

Ketua Umum

: Drs. H.Jamhuri Androfa,M.M

Ketua I

Dra.

Hj.Adriani

Rilda,M.M.P

..
(Bidang Keuangan)
Ketua II

: Dra. Evi Silviyanti,M.Si.

.
(Bidang Usaha)
Ketua III
:
...

Drs.Dakso

Sartono,M.Pd

(Bidang Organisasi)
Sekretaris Umum

Sekretaris I
.

Sekretaris II

Sekretaris III
.

Drs.

Sadar

Ardi,M.M

Kosim.M.M.Pd.

: Drs. Supia, M.M.

Bendahara Umum

Drs.

Tukiran,M.M

Drs.H.Fatuddin,M.M

Bendahara I
: Sarmili,S.Pd
..

Bendahara II
.

Dra.Hj.Elly

Iriani,

M.M.

J. REKAPITULASI RENCANA PENDAPATAN DAN PEMBIAYAAN TAHUN BUKU 2016

A. PENDAPATAN
UNIT USAHA

JUMLAH

PENDAPATAN

Tahun Buku 2013

USP

UPU

SPBU KLARI

SPBU SADANG

DEPOT AIR

AGROBISNIS

P3GSD

SKLH CITAYAM

SKLH
KARAWANG

KLM
RNG&ALFAMRT

AGEN GAS
ELPIJI

37.425.135.330,00

488.819.040,0
0

1.898.455.500,0
0

1.010.646.000,0
0

381.012.000,0
0

226.960.000,0
0

320.766.993,0
0

533.733.000,0
0

429.928.000,0
0

313.800.000,0
0

905.124.000,0
0

43.934.379.863,00

B. PEMBIAYAAN
BIAYA
UNIT USAHA

UNIT USAHA
USP

UPU

SPBU KLARI

SPBU SADANG

JUMLAH

DEPOT AIR

AGROBISNIS

P3GSD

SKLH CITAYAM

SKLH
KARAWANG

KLM RNG&ALFA

AGEN GAS
ELPIJI

Kepegawaian

378.216.900,00

357.069.300,00

142.772.616,0
0

107.082.660,0
0

277.546.020,0
0

419.775.900,0
0

334.747.500,0
0

94.950.900,00

280.114.200,0
0

2.392.275.996,00

Administrasi &
Umum

455.851.200,00

266.695.200,00

130.825.200,0
0

79.721.600,00

113.982.000,0
0

78.012.000,00

78.144.000,00

106.980.000,0
0

205.140.000,0
0

1.515.351.200,00

Pemasaran &
Distribusi

775.852.000,00

50.727.500,00

56.190.000,00

40.194.000,00

7.260.000,00

30.492.000,00

22.059.400,00

10.285.000,00

9.075.000,00

23.100.000,00

1.025.234.900,00

Bunga
Simpanan/Tabungan

3.163.175.080,00

3.163.175.080,00

Bunga Bank

6.460.570.285,00

6.460.570.285,00

Provisi Bank

567.336.055,00

567.336.055,00

Biaya Bunga
Tabungan

312.651.075,00

312.651.075,00

B. Administrasi
Tabungan

702.780.955,00

702.780.955,00

11.982.365.450,00

50.727.500,00

273.597.816,0
0

194.064.260,0
0

422.020.020,0
0

519.847.300,0
0

211.005.900,0
0

508.354.200,0
0

16.139.375.546,00

Sub Total

890.258.100,00

663.958.500,00

423.176.500,0
0

BIAYA

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

57

KANTOR KKGJ

Kepegawaian

4.346.674.907,00

Pemasaran &
Distribusi

..

6.644.449.229,00

Administrasi &
Umum

1.943.586.765,00

Organisasi &
Pembinaan

..

5.493.305.236,00

Penyusutan Aktiva
Tetap

..

1.878.747.181,00

Sub Total

20.306.763.318,00

Total Biaya

36.446.138.864,00

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

57

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

57

RANCANGAN
PROGRAM KERJA PENGAWAS
TAHUN BUKU 2016

KOPERASI KELUARGA GURU JAKARTA

( KKGJ )
Jln .Pori Raya No 8, Pisangan Timur, Pulogadung, Jakarta Timur
Telepon 47862119, 47863458 Fax 4702188

KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Allah SWT, dimana kita senantiasa diberikan berbagai nikmat dan
kemudahan dalam menjalankan seluruh aktivitas.
Keberadaan pengawas dalam sebuah organisasi merupakn alat kontrol organisasi dalam
menjalankan suatu program yang telah ditetapkan, sehingga dapat memperkecil adanya
penyimpangan atau kesalahan prosedur dalam menjalankan program dan penggunaan anggaran
sesuai dengan rencana.
Sebagaimana biasa setiap menjelang tahun buku yang akan datang, Pengawas KKGJ selalu
membuat Program Kerja kepengawasan yang efektif dapat meningkatkan pengelolaan organisasi
yang sehat, dinamis, dan prima dalam pelayanan anggotanya.
Guna mewujudkan KKGJ yang sehat, dinamis, dan prima, maka pengawas KKGJ
menyusun Program Kerja Kepengawasan Tahun Buku 2016 dengan berfokus pada akurasi
pelayanan anggota, tertib anggaran, dan fleksibilitas aplikasi program.
Penerapan sistem program yang efektif di KKGJ diharapkan dapat memberikan kontribusi
dalam upaya peningkatan pelayanan yang prima pada anggota dan meningkatkan keberhasilan
pencapaian program yang pada akhirnya dapat mewujudkan Sapta Usaha KKGJ
Semoga program kerja ini dapat menjadi acuan kerja yang baik dan terarah.

Jakarta, September 2014

Pengawas Koperasi Keluarga Guru Jakarta

Ketua

Sekretaris

Drs.Sutirto,M.M.Pd.

Drs. Hadi Subianto, M.Pd.

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

DAFTAR ISI

Halaman

KATA PENGANTAR

DAFTAR ISI

ii

JADUAL PELAKSANAAN PENGAWASAN

iii

BAB I

PENDAHULUAN

BAB II

PROGRAM KERJA TAHUN BUKU 2016

A. Bidang Keuangan
B. Bidang Organisasi,Sumber Daya Manusia dan Perkantoran
C. Bidang pengembangan Usaha
BAB III ANGGARAN BIAYA PENGAWASAN TAHUN BUKU 2016

BAB IV PENUTUP

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

JADWAL PELAKSAAN PENGAWASAN

TAHUN BUKU 2016
NO
1
2

JENIS KEGIATAN

SASARAN

Pemeriksaan arus kas Bidang keuangan

harian
Kas opname

Pengawasan triwulan
I

Bidang keuangan

WAKTU
Setiap
kerja

hari

Setiap akhir
bulan

PELAKSANAAN
Piket harian
pengawas
Tim pengawas &
karyawan

Bidang organisasi & Maret 2016

managemen

Tim pengawas &

karyawan

Bidang organisasi & Maret 2016

managemen

Tim pengawas &

karyawan

Bidang usaha

Maret 2016

Tim pengawas &

karyawan

Peninjauan asset

Maret 2016

Tim pengawas &

karyawan

Pengawasan triwulan
II

SDA

JUNI 2016

SDA

Pengawasan triwulan
III

SDA

September
2016

SDA

Pengawasan triwulan
IV

SDA

Desember
2016

SDA

Menyusun
Laporan Pelaksanaan Program Januari
Hasil
Pengawasan Kerja
dan
APBK 2016
Tahun Buku 2016
Tahun Buku 2016

Laporan Pengawasan Pelaksanaan Program Pada

Tahun Buku 2016
Kerja
dan
APBK RAT
Tahun Buku 2016

SDA

saat

SDA

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

BAB I
PENDAHULUAN
Menurut Undangundang Nomor 25 Tahun 1992 tentang perkoperasian menyatakan
bahwa Pengawas merupakan salah satu unsur / kelengkapan dari lembaga koperasi sebagai unsur
kontrol. Selain itu Pengawas mempunyai fungsi sebagai penampung informasi guna bahan
masukan agar koperasi lebih efektif dalam pengelolaannya.
Pengawasan dilakukan agar manajemen berjalan sesuai dengan prosedur dan memiliki data
yang akurat untuk membandingkan implementasi kegiatan dengan program yang ada,
mengetahui penyimpangan atau kesalahan lebih dini serta dapat memberikan solusi
pemecahaannya agar semua sumber daya yang ada dapat diberdayakan untuk mencapai target
program kerja.
Pengawas KKGJ mempunyai tugastugas yang penting sesuai dengan pasal 18 Anggaran
Dasar dan pasal 17 Anggaran Rumah tangga, antara lain:
1. Melakukan evaluasi terhadap tertib administrasi kegiatan usaha dan mengontrol kebijakan
kebijakan Pengurus.
2. Memberikan saran dan masukan kepada Pengurus berkaitan dengan adanya tanda-tanda
ditemukan penyimpangan atau kesalahan di dalam manajemen KKGJ.
Pengawas KKGJ diharapkan dapat menjadi lembaga kontroling empatik yang dapat
memberikan rasa aman dan nyaman untuk mengantarkan tercapainya koperasi sehat, dinamis,
dan layanan prima.
Kegiatan Pengawas adalah kegiatan yang harus berkesinambungan, mengingat bahwa
program kerja dan RAPBK KKGJ yang disusun merupakan kegiatan yang terintegrasi dari tahun
ke tahun yang bersumber pada Rencana Pengembangan Empat Tahun KKGJ (RPET 2016-2018).
Oleh karena itu, Program Pengawasan KKGJ pada Tahun Buku 2016 akan menjadi landasan
realisasi program pada tahun buku selanjutnya.
Program pengawasan Tahun Buku 2016 menitikberatkan pada pemantauan kinerja
kepengurusan dan manajemen usaha.

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

BAB II
PROGRAM KERJA TAHUN BUKU 2016
Berdasarkan pembidangan program kerja pada RPET Periode 2016-2018, maka disusunlah
Program Kerja Pengawasan Tahun Buku 2016 sebagai berikut:
A. Keuangan:
1. Melakukan pengawasan anggaran (budgetary control) terhadap kegiatan manajerial
dengan melakukan perbandingan pelaksanaan
nyata dan pelaksanaan yang
direncanakan.
2. Melakukan pengawasan terhadap prosedur/system/teknis perolehan modal usaha
terutama dari lembaga lembaga keuangan eksternal KKGJ.
3. Meningkatkan pengawasan terhadap penggunaan dana usaha sehingga dilaksanakan
secara efektif dan efesien.
4. Melaksanakan pemeriksaan terhadap tertib administrasi keuangan dan akuntansi
keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
5. Melakukan pemeriksaan dan penelitian terhadap laporan keuangan serta melakukan
analisa dan memberikan tanggapan yang diperlukan.
6. Memberikan masukan kepada pengurus atas hasil pemeriksaan dan pengawasan yang
dilakukan guna diadakan perbaikan-perbaikan pelaksanaan kegiatan pengelolaan
koperasi.
7. Bersama- sama dengan Pengurus memberikan bimbingan investasi kepada anggota
agar bersedia untuk menabung di KKGJ.
8. Mendukung usaha pengurus untuk meningkatkan Simpanan Wajib, Simpanan
Sukarela, Tabungan Umroh, dan Tabungan Haji.
B. Bidang Organisasi, Sumber daya Manusia dan Perkantoran:
1. Meningkatkan kepengawasan terhadap pengelolaan koperasi agar tetap berjalan
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga KKGJ.
2.

Meningkatkan pengawasan tehadap pelaksanaan kebijakan-kebijakan operasional

yang telah diputuskan pada rapat anggota.

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

3. Melaksanakan pengawasan terhadap kinerja administrasi sehingga tercapai tertib

administrasi sesuai dengan ketentuan dan aturan tata kerja administrasi KKGJ.
4. Melaksanakan pengawasan dan evaluasi kedisiplinan karyawan dalam melaksanakan
tugas dan kewajiban sesuai dengan bidang masing-masing.
5. Melaksanakan pengawasan atas penyelenggaraan program pembinaan, pendidikan
dan pelatihan baik yang diselenggarakan untuk anggota maupun karyawan dalam
upaya meningkatkan sumber daya yang professional.
6. Memberikan dukungan kepada pengurus dan manager melakukan pengendalian dan
koordinasi pengelolaan agar tujuan koperasi dapat tercapai.
7. Memberikan masukan kepada pengurus berupa hasil evaluasi dan kontrol, guna
pelaksanaan pengawasan melekat terhadap komisariat dan karyawan KKGJ.
8. Melakukan pengawasan terhadap tingkat efektivitas dan efisiensi pemanfaatan
perangkat dan perlengkapan kantor.
9. Melakukan evaluasi kegiatan berupa pengawasan dan pengendalian tertib laporan.
10. Memberikan rekomendasi kepada Pengurus terhadap hal-hal bersifat prinsip.
11. Memberikan rekomendasi kepada Pengurus mengenai hal-hal pokok pengelolaan
koperasi.
C. Pengembangan Usaha
1. Menyusun dan mensosialisasikan sistem pengawasan unit usaha yang mampu
meningkatkan produktivitas kerja karyawan yang mandiri dan bertanggung jawab.
2. Mengawasi pelaksanaan pelayanan oleh pengurus dan karyawan kepada anggota, baik
yang berupa layanan jasa atau layanan produk lainnya yang dijalankan oleh unit-unit
usaha.
3. Memberikan masukan/pertimbangan kepada Pengurus mengenai kebijakan investasi
usaha yang baru.
4. Melaksanakan pengawasan kepada seluruh unit usaha dan memberikan evaluasi guna
peningkatkan kinerja masing- masing unit usaha.
5. Meneliti kebenaran transaksi yang terjadi dalam pengelolaan unit usaha, baik
transaksi internal maupun eksternal.

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

6. Menyajikan secara akurat dan tepat waktu, informasi kegiatan pengawasan unitunit
usaha sehingga pengurus dapat mengambil tindakan koreksi secara bijaksana dan
terarah.
7. Meneliti keberadaan asset asset KKGJ.
8. Menyarankan kepada pengurus agar memberdayakan assetasset supaya lebih
produktif.
9. Memberikan persetujuan / pertimbangan dalam pengadaan asset.
10. Memberikan rekomendasi kepada Pengurus terhadap halhal yang berkenaan dengan
pengembangan dan ekspansi usaha.

BAB III

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

RENCANA ANGGARAN BIAYA PENGAWAS KKGJ

TAHUN BUKU TAHUN 2016
Anggaran biaya kepengawasan internal oleh Pengawas KKGJ, disusun dengan prinsip
efisiensi, transparansi, dan fleksibel.
Anggaran kepengawasan tidak akan menggangu pelayanan anggota, karena telah
dibebankan kepada biaya organisasi KKGJ.

BAB IV

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016

PENUTUP
Keberhasilan program pengawasan bukan semata mata hal kinerja pengawas, namun
sangat ditentukan adanya peran serta anggota dalam memberikan informasi informasi kepada
lembaga pengawas terhadap hal hal yang berindikasi penyimpangan atau kesalahan dalam
mengelola KKGJ.
Penetapkan system pengawasan efektif yang akan diharapkan pada program pelaksanaan
mudahmudahan akan mampu meminimalisasi bebagai bentuk kekeliruan pengelolaan sehingga
tujuan dan sasaran koperasi dapat tercapai dengan baik.

Jakarta, September 2016

Pengawas Koperasi Keluarga Guru Jakarta

1. Ketua : Drs.Sutirto,M.M.Pd.
2. Sekretaris : Drs.H.Hadi Subianto,M.Pd.

.....
.....

3. Anggota : Drs. Tahya, M.Pd.

..

4. Anggota : Drs. Mamat Suharmat, M.Pd.

..

5. Anggota : Drs Supendi, M.M.Pd.

..

Koperasi keluarga Guru Jakarta RAPBK 2016