STANDART OPERATING PROSEDURES (SOP) PEMBUATAN LAPORAN MANAJEMEN

DI LINGKUNGAN PT. TAMAN WISATA CANDI BOROBUDUR, PRAMBANAN & RATU

BOKO (PERSERO)
A. MAKSUD DAN TUJUAN
1. Penyeragaman proses penyusunan laporan manajemen
2. Mengahsilkan sistem administrasi yang tertata dengan baik dan
teraatur.
3. Jadwal penyampaian laporan manajemen tepat waktu.
4. Kontor dan pengawasan terhadap kegiatan perusahaan.
B. DASAR PERBERLAKUAN SOP
1. Akte Pendirian Peusahaan yang dibuat oleh Notaris Soeleman
Ardjasasmita, SH No. 19 tanggal 15 Juli 1980 beserta perubahanperubahannya terakhir No. 7 tanggal 7 Januari 2014 olehNotaris Woro
Sutristiasiwi Sri Wahyuni, SH
2. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara ( BUMN) selaku
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Perseroan PT. Taman
Wisata candi Borobudur, Pambanan & Ratu Boko Nomor : KEP373/MBU/2013 tanggal 4 Nopember 2013 tentang Pemberhentian dan
Pengangkatan
Anggota-anggota Direksi
Perusahaan
Perseroan
(persero) PT. Taman Wisata Candi Borobudur, Praambanan & Ratu Boko
3. SuratKeputusan Menteri Negara Pemberdayaan Badan Usaha Milik
Negara Republik Indonesia/Kepada Badan Pembina Badan Usaha Mili
Negara Nomor KEP-211/M-PBUMN/1999 Tentang Laporan Manajemen
Perusahaan Badan Usaha Milik Negara.
4. SuratKeputusan Menteri Negara Pemberdayaan Badan Usaha Milik
Negara Republik Indonesia/Kepada Badan Pembina Badan Usaha Mili
Negara Nomor KEP-210/M-PBUMN/1999 Tentang Penyusunan Rencana
Kerja dan Anggaran Perusahaan
Perusahaan Badan Usaha Milik
Negara.
C. PIHAK PIHAK YANG TERLIBAT DALAM SOP
1. Dewan Komisaaris
2. Direksi
3. Unsur Pimpinan
4. Kepala Unit
5. Ka Puslitbang
6. Kadiv. Lapta Puslitbang
7. Para Kepala Divisi di Kantor Pusat
8. Direktur Anak Perusahaan
9. Komite Audit.
D. PROSES AWAL PERSIAPAN
1. Tanggal 20 sebelum masa periode pembuatan laporan Divisi Lapta
Puslitbang mengajukan konsep Nota Dinas untuk Kepala satuan Kerja di
Kantor Pusat dan Surat untuk Kepala Unit tentang Penyusunan Laporan
manajemen periode tertentu ( Triwulanan, Semester dan Tahunan )
kepada kepala Puslitbang yang didalamnya terdapat hal-hal yang
diminta dalam penyusunan laporan manajemen antara lain :
a. Batas waktu penyampaian laporan
b. Laporan Pengguna jasa
c. Laporan Keuangan
d. Laporan kegiatan

e. MDA ( Manajemen Discussion Analysis ) tentang capai program

kerja, target pengguna jasa dan target keuangan.
f. Hal-hal penting/lain yang dianggap perlu sesuasi dengan kondisi
saat itu.
g. Format laporan
2. Setelah konsep disetujui oleh Ka.Puslitbang di net untuk selanjutnya di
distribusikan ke Satuan Kerja dan Seluruh Unit.
3. Tanggal 5 bulan berikutnya suatu periode pembuatan laporan
manajemen seluruh laporan dari satuan Kerja dan Unit kerja harus
sudah masuk masuk di Divisi Lapta dalam bentuk hard copy maupun
soft copy ( email ) untuk laaporan pengguna jasa, kegiatan, MDA dan
hal-hal penting serta ke Divisi Keuangan untuk laporan keuangan.
4. Divisi Keuangan mengadakan penggabungan laporan keuangan dari
Unit-Unit dan Anak Perusahaan dalam satu laporan korporat dan
analisa keuangan dan harus sudah disampaikan ke Divisi Lapta paling
lambat tanggal 10.
5. Divisi Lapta atas dasar laporan dan satuan kerja dan Unit Unit kerja
menyusun draf laporan manajemen periode tertentu dan harus sudah
selesai tanggal 13.
6. Divisi Lapta menyampaikan draft laporan manajemen kepada Unsur
Pimpinan dan BOD untuk mendapatkan reviu dalam bentuk hard copy
dan soft copy ( email) tanggal 13.
7. Reviu dari Unsur Pimpinan dan BOD harus sudah selesai tanggal 15.
8. Divisi Lapta mengadakan revisi atas draft laporan manajemen hasil
reviu dari Unsur Pimpinan dan BOD dan harus selesai tanggal 17 untuk
selanjutnya disampaikan kepada Unsur Pimpinan dan BOD untuk
mendapatkan persetujuan.
9. Tgl.19 Laporan Manajemen dikirim kepada Komite Audit untuk
mendapatan Reviu.
10.Tgl 21 atas dasar Reviu dari Komite Audit Divisi Lapta melakukan Revisi
Laporan Manajemen dan selajutnya diajukan kepada BOD untuk di
setujui dan dikirimkan kepada Dewan Komisaris.
11.Tanggal 24/25 diadakan Rapat Dekom untuk membahas Laporan
manajemen.
12.Divisi Lapta mengadakan Revisi Laporan manajemen sesuai dengan
arahan Dewan Komisaris.
13.Tanggal 27 Laporan Final di Kirim ke BOC untuk mendapatkan
persetujuan dan di tanda tangani.
14.Tanggal 30 Laporan Final dikirim ke Kementrian BUMN,
E. MATERI STRUKTUR LAPORAN MANAJEMEN
1. COVER
2. KATA PENGANTAR YANG DITANDA TANGANI BOC DAN BOD
3. EXECUTIVE SUMMARY
4. PENDAHULUAN
5. DISKUSI DAN ANALISA MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN (MDA)
6. KINERJA PERUSAHAAN
7. KINERJA ANAK PERUSAHAAN
8. PROGAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN
9. KERJA SAMA DENGAN BUMN (SINERGI BUMN)
10.KESIMPULAN.