Modul

Administrasi Keuangan
Mempersiapkan Dokumen Pengajuan Uang Tunai

Untuk SMK dan MAK Jurusan Administrasi Perkantoran

Nama : ...............................................................................

Kelas XI
Kelas : ...............................................................................
No Absen : ...............................................................................

Semester 2

Oleh : Fajar Setyani (150412604446)

 KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena dengan rahmat,
karunia, serta taufik dan hidayah-Nya, dapat menyelesaikan Modul “Administrasi Keuangan”
ini dengan baik meskipun banyak kekurangan didalamnya. Serta penulis juga mengucapkan
terima kasih kepada Bapak Mohammad Arief selaku Dosen mata kuliah Pengembangan Bahan
Ajar ADP yang telah memberikan tugas dan juga bimbingan dalam mengerjakan modul ini.
Modul ini disusun berdasarkan standart Kurikulum 2013 untuk kelas XI semester 2
SMK jurusan Administrasi Perkantoran. Didalam modul ini membahas mengenai dokumen
pengajuan uang tunai beserta dengan cara mempraktikkan pengajuan uang tunai. Modul ini
juga dilengkapi dengan evaluasi pembelajaran yang dapat digunakan untuk mengukur
pemahaman peserta didik terhadap materi.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan modul ini masih terdapat banyak
kekurangan, sehingga penulis menerima kritik dan saran yang membangun dari para pembaca.
Akhir kata, semoga modul Administrasi Keuangan ini dapat memberikan manfaat untuk guru
dan para siswa SMK Administrasi perkantoran dalam meningkatkan kemampuan dan
keterampilan peserta didik sehingga dapat menjadi individu yang memiliki kompetensi dalam
bidang administrasi perkantoran.

Malang, 30 November 2017

Penyusun

i
Modul “Administrasi Keuangan”
 DAFTAR ISI

Kata Pengantar ........................................................................................................... i

Daftar Isi .................................................................................................................... ii
BAB I Pendahuluan ................................................................................................... 1
A. Latar Belakang ............................................................................................ 1
B. Kompetensi Inti dan Kompetensi Dasar ..................................................... 2
C. Indikator Pencapaian Kompetensi .............................................................. 4
D. Tujuan Pembelajaran .................................................................................. 4
E. Manfaat Modul ........................................................................................... 4
F. Petunjuk Penggunaan Modul ...................................................................... 5
BAB II Kegiatan Belajar ............................................................................................ 6
Kompetensi Dasar ............................................................................................ 6
Materi Pembelajaran ......................................................................................... 6
Cek Kemampuan .............................................................................................. 6
Uraian Materi .................................................................................................... 8
A. Pengertian Dokumen Pengajuan Uang Tunai ............................................ 8
B. Pengertian Pengajuan Uang Tunai ............................................................. 9
C. Dokumen-Dokumen Pengajuan Uang Tunai ............................................. 10
D. Peralatan dan Perlengkapan dalam Pengelolaan Dokumen Pengajuan 14
Uang Tunai ................................................................................................
E. Praktek Pengelolaan Dokumen Pengajuan Uang Tunai ............................. 16
Rangkuman ....................................................................................................... 18
BAB III EVALUASI ................................................................................................. 19
Maksud dan Tujuan Evaluasi ........................................................................... 19
Uji Kompetensi Siswa ...................................................................................... 20
Pedoman Penilaian ........................................................................................... 25
Tugas Mandiri dan Kelompok .......................................................................... 26
BAB IV PENUTUP .................................................................................................. 28
Tindak Lanjut .................................................................................................. 28
Harapan ............................................................................................................ 28
Glosarium ......................................................................................................... 29
Daftar Rujukan ........................................................................................................... 30

ii
Modul “Administrasi Keuangan”
 BAB I
PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Salah satu tugas dari seorang sekretaris adalah mengelola dana uang tunai, mulai dari
mempersiapkan dokumen pengajuan uang tunai, penerimaan uang tunai hingga
pengeluaran uang tunai. Dana kas kecil atau uang tunai ini merupakan bagian penting dari
aktivitas suatu perusahaan atau kantor, sehingga seorang sekretaris harus dapat
mengetahui apa saja dokumen uang tunai serta dapat mengelola dan mengatur dokumen
uang tunai dengan baik dan teliti.
Dokumen pengajuan uang tunai ini digunakan dalam dana kas kecil yang terdiri dari
formulir pengajuan uang tunai, formulir penerimaan uang tunai dan formulir pengeluaran
uang tunai. Umumnya dana kas kecil digunakan untuk membiayai pengeluaran-pengeluaran
perusahaan yang nilainya tidak besar dan sering dilakukan. Mengingat pentingnya
pemahaman terhadap dokumen dana kas kecil, maka diperlukan suatu bahan ajar yang
dapat menunjang kegiatan pembelajaran antara siswa dan guru.

Modul ini merupakan bahan ajar yang dibuat untuk menunjang guru dan peserta
didik pada program keahlian Administrasi Perkantoran dalam pembelajaran mata
pelajaran Administrasi Keuangan. Dalam modul ini membahas mengenai salah satu
Kompetensi Dasar pada mata pelajaran Administrasi Keuangan yaitu
Mempersiapkan dokumen pengajuan uang tunai. Ruang lingkup yang dibahas dalam
modul ini yaitu mencakup (1) pengertian dokumen pengajuan uang tunai, (2)
pengertian pengajuan uang tunai, (3) dokumen pengajuan uang tunai, (4) peralatan
dan perlengkapan pengajuan uang tunai serta (5) praktek pengelolaan dokumen
uang tunai.

Pada modul ini juga terdapat tugas-tugas yang diberikan kepada siswa dengan
tujuan untuk melatih dan memperdalam pemahaman materi melalui soal-soal yang
diberikan. Adanya bahan evaluasi juga memberikan manfaat kepada guru agar
dapat mengetahui tingkat pencapaian kompetensi siswa terhadap materi yang telah
diberikan oleh guru. Serta, terdapatnya soal latihan praktek pengajuan uang tunai
dapat membantu siswa untuk lebih memahami materi serta siswa dapat
mempraktikannya kedalam kehidupan sehari-hari. Secara keseluruhan modul
Administrasi Perkantoran ini diharapkan dapat memberikan manfaat bagi para
penggunanya, baik guru maupun siswa, serta mampu menunjang aktivitas
pembelajaran yang dilakukan dikelas maupun luar kelas sehingga dapat membantu
mempermudah pemahaman siswa mengenai dokumen pengajuan uang tunai.

1
Modul “Administrasi Keuangan”
 B. Kompensi Inti dan Kompetensi Dasar

Modul ini disunsun untuk SMK/MAK program keahlian Administrasi

Perkantoran kelas XI Mata Pelajaran Administrasi Keuangan pada materi “
Mempersiapkan Dokumen Pengajuan Uang Tunai”. Adapun uraian mengenai
kompetensi inti dan kompetensi dasar materi ini adalah sebagai berikut.

Kompetensi Inti Kompetensi Dasar

KI 1 : Menghayati dan mengamalkan 1.1 Bertambah keimanannya dengan
ajaran agama yang dianutnya menyadari hubungan keteraturan dan
kompleksitas alam dan jagad raya
terhadap kebesaran Tuhan yang
menciptakannya
1.2 Meyakini penerapan administrasi
keuangan dalam berbagai aktivitas
merupakan salah satu perintah Tuhan
1.3 Meyakini bahwa bekerja dalam bidang
administasi keuangan adalah salah satu
bentuk pengamalan perintah Tuhan
yang harus dilakukan secara sungguh-
sungguh
KI 2: Mengembangkan perilaku (jujur, 2.1 Memiliki motivasi internal dan
disiplin, tanggungjawab, peduli, menunjukkan rasa ingin tahu dalam
santun, ramah lingkungan, pembelajaran menyiapkan,
gotong royong, kerjasama, cinta menggunakan administrasi keuangan
damai, responsif dan pro-aktif) 2.2 Menunjukkan perilaku ilmiah (jujur ,
dan menunjukan sikap sebagai disiplin, tanggung jawab, peduli, santun,
bagian dari solusi atas berbagai ramah lingkungan, gotong royong)
permasalahan bangsa dalam dalam melakukan pembelajaran sebagai
berinteraksi secara efektif bagian dari sikap ilmiah
dengan lingkungan sosial dan

2
Modul “Administrasi Keuangan”
 alam serta dalam menempatkan 2.3 Menghargai kerja individu dan
diri sebagai cerminan bangsa kelompok dalam pembelajaran sehari-
dalam pergaulan dunia. hari sebagai wujud implementasi sikap
kerja
2.4 Memiliki Sikap proaktif dalam
melakukan kegiatan administrasi
keuangan
KI 3: Memahami dan menerapkan 3.5 Mempersiapkan dokumen pengajuan
pengetahuan faktual, konseptual, uang tunai
prosedural dalam ilmu
pengetahuan, teknologi, seni,
budaya, dan humaniora dengan
wawasan kemanusiaan,
kebangsaan, kenegaraan, dan
peradaban terkait fenomena dan
kejadian, serta menerapkan
pengetahuan prosedural pada
bidang kajian yang spesifik
sesuai dengan bakat dan
minatnya untuk memecahkan
masalah.
KI 4: Mengolah, menalar, dan menyaji 4.5 Mempraktikkan dokumen pengajuan
dalam ranah konkret dan ranah uang tunai
abstrak terkait dengan
pengembangan dari yang
dipelajarinya di sekolah secara
mandiri, dan mampu
menggunakan metoda sesuai
kaidah keilmuan.

3
Modul “Administrasi Keuangan”
 C. Indikator Pencapaian Kompetensi

1. Mengetahui dan memahami pengetian dokumen pengajuan uang tunai

2. Mengetahui dan memahami pengajuan uang tunai
3. Memahami dokumen-dokumen pengajuan uang tunai
4. Mengetahui peralatan dan perlengkapan dalam pengelolaan dokumen pengajuan
uang tunai.
5. Mempraktikkan pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai.

D. Tujuan Pembelajaran

Melalui pembelajaran dengan penggunaan bahan ajar ini peserta didik diharapkan dapat:
1. Peserta didik dapat mengetahui dan memahami pengertian dokumen pengajuan uang
tunai.
2. Peserta didik dapat mengetahui dan memahami pengetian pengajuan uang tunai.
3. Peserta didik dapat memahami dokumen-dokumen pengajuan uang tunai.
4. Peserta didik mengetahui dan terampil menggunakan peralatan dan perlengkapan
apa saja yang dibutuhkan dalam pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai
5. Peserta didik mampu mempraktikkan pengelolaan dokumen pengajuan uang
tunai/kas kecil

E. Manfaat Modul

Modul mengenai prosedur mempersiapkan pengajuan uang tunai ini diharapkan

dapat memberi manfaat untuk peserta didik yang nantinya akan bekerja di suatu kantor
maupun perusahaan khususnya sekretaris. Dengan memahami dokumen pengajuan uang
tunai dapat memudahkan peserta didik dalam mengelola keuangan kantor yaitu kas kecil.
Mulai dari prosedur mempersiapkan dokumen pengajuan uang tunai, penerimaan uang
tunai sampai pengelolaan pengeluaran uang tunai.

4
Modul “Administrasi Keuangan”
 F. Petunjuk Penggunaan Modul

Bacalah dan pahami isi bahan ajar ini untuk memudahkan dalam proses kegiatan belajar
1. Bagi guru atau fasilitator
a. Pastikan bahwa peserta didik yang akan mempelajari modul ini telah
mempelajari materi sebelumnya secara tuntas.
b. agar pembelajaran dapat berlangsung secara efektif dan efisien, berikan bantuan
pada peserta didik dalam mempelajari bahan ajar ini
c. Identifikasi dan analisislah sarana-prasarana kegiatan belajar yang ada di
sekolah maupun dunia industri untuk mengoptimalkan kegiatan pembelajaran.
d. Berikan motivasi, bimbingan dan pendampingan agar peserta didik memiliki
ketertarikan belajar yang meningkat.
2. Bagi peserta didik
a. Bacalah dengan cermat tujuan akhir dari pembelajaran ini. Tujuan tersebut
memuat kinerja yang diharapkan, kriteria keberhasilan dan kondisi yang
diberikan dalam rangka membentuk kompetensi yang akan dicapai.
b. Bacalah dengan cermat dan pahami daftar pertanyaan pada “Cek kemampuan”
sebagai pengukur kompetensi yang harus dikuasai dalam modul ini.
c. Diskusikan dengan sesama peserta didik apa yang telah peserta didik cermati
untuk mendapatkan pemahaman yang baik tentang tujuan belajar dan
kompetensi yang ingin dicapai dalam bahan ajar ini. Bila masih ragu maka
bertanyalah pada fasilitator sampai Peserta didik paham
d. Bacalah dengan cermat peta kedudukan bahan ajar, prasyarat, dan pengertian
istilah-istilah sulit dan penting dalam bahan ajar ini
e. Bacalah dengan cermat materi setiap kegiatan belajar, kerjakan tugas dan
jawablah pertanyaan tes kemudian cocokkan jawaban peserta didik dengan
kunci jawaban. Lakukan kegiatan ini sampai peserta didik tuntas menguasai
hasil belajar yang diharapkan.
3. Perlengkapan yang diperlukan
a. LCD/proyektor
b. Peralatan yang berkaitan dengan dokumen pengajuan uang tunai
c. Literatur terkait administrasi keuangan

5
Modul “Administrasi Keuangan”
 BAB II
KEGIATAN BELAJAR

A. Kompetensi Dasar

3.5 Mempersiapkan dokumen pengajuan uang tunai

4.5 Mempraktikkan dokumen pengajuan uang tunai

B. Materi Pembelajaran

Pengetian dokumen pengajuan uang tunai

Pengetian pengajuan uang tunai
Dokumen-dokumen pengajuan uang tunai
Peralatan dan perlengkapan pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai
Praktik pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai

C. Cek Kemampuan

Kemampuan Ya Tidak
Apakah anda sudah mengetahui dan memahami tentang:
1. Pengertian dokumen pengajuan uang tunai?
2. Pengertian pengajuan uang tunai?
3. Dokumen-dokumen dalam pengajuan uang tunai?
4. Peralatan dan perlengkapan pengelolaan dokumen pengajuan
uang tunai
5. Prosedur mempraktikkan pengelolaan dokumen pengajuan uang
tunai
Apakah anda telah teliti, terampil dan mampu dalam:
1. Menjelaskan pengertian dokumen pengajuan uang tunai?

6
Modul “Administrasi Keuangan”
2. Menjelaskan pengajuan uang tunai?
3. Dokumen-dokumen dalam pengajuan uang tunai?
4. Mengatur dan menggunakan peralatan dan perlengkapan
pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai?
5. Mempraktikkan pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai?
Tindak lanjut
Jika sudah : anda harus mampu menunjukkan bukti belajar dan
kemampuan anda serta melanjutkan pada materi
selanjutnya.
Jika belum : anda harus belajar dan berlatih kembali secara intensif
dengan bimbingan guru atau fasilitator mengenai materi
yang belum dikuasai.

7
Modul “Administrasi Keuangan”
 D. Uraian Materi

DOKUMEN PENGAJUAN UANG TUNAI

A. Pengertian Dokumen Pengajuan Uang Tunai

Kata dokumen berasal dari bahasa Inggris dan bahasa Belanda, yang berupa
“document”. Pengertian dokumen menurut kamus umum bahasa Indonesia, adalah
sesuatu yang tertulis atau tercetak yang dapat dipergunakan sebagai bukti atau
keterangan. Menurut G.J Renier ada dua macam pengertian dokumen, yaitu
1. Dokumen dalam arti luas yaitu meliputi semua sumber tertulis saja, baik
tertulis maupun lisan.
2. Dokumen dalam arti sempit yaitu yang meliputi semua sumber tertulis
saja.
Pengertian dokumen secara singkat adalah bentuk rekaman yang dapat
dijadikan alat bukti. Rekaman tersebut beraneka ragam bentuknya, namun umumnya
berupa surat. Bentuk lain dari dokumen misalnya rekaman suara, video, atau
notulensi. Dokumen digunakan untuk mendukung keterangan akan suatu keadaan
sehingga posisi keadaan lebih meyakinkan.
Keberadaan dokumen sangat penting karena terbatasnya kemampuan
manusia. Nilai dokumen dapat berarti sangat tinggi sesuai dengan kepentingan
informasi yang dibawanya. Salah satu bentuk dokumen yang sangat penting bagi
suatu perusahaan atau instansi adalah dokumen keuangan. Sehingga dibutuhkan
sumber daya manusia yang terampil agar dapat mengelola dan mengatur dokumen-
dokumen keuangan dengan baik.
Sehingga dapat disimpulkan bahwa dokumen merupakan segala hal baik yang
tertulis maupun tidak tertulis, tercetak maupun tidak tercetak yang digunakan sebagai
alat pembuktian atau sebagai alat guna mendukung suatu keterangan.
Dalam keterkaitannya dengan pengajuan uang tunai, maka dapat diartikan
bahwa dokumen pengajuan uang tunai merupakan segala hal atau benda yang
berbentuk barang, gambar, ataupun tulisan baik tercetak maupun tidak tercetak,
tertulis maupun tidak tertulis, yang dapat digunakan sebagai bukti dan dapat berguna

8
Modul “Administrasi Keuangan”
 sebagai pedukung suatu keterangan yang penting mengenai hal yang berkaitan dengan
pengajuan uang tunai di dalam suatu organisasi atau instansi.

Apa dokumen
pengajuan uang
tunai menurut
kamu?

B. Pengertian Pengajuan Uang Tunai

Kas atau uang merupakan salah satu unsur modal kerja yang paling tinggi
tingkat likuiditasnya dalam suatu perusahaan atau organisasi. Kas adalah suatu hal
yang berupa uang tunai yang terdapat dalam perusahaan (cash on hand) dan surat
berharga lainnya, serta uang yang ada dibank dalam bentuk rekening koran dan
deposito atau tabungan yang dalam jangka pendek atau waktu segera dapat duangkan
sebagai alat pembayaran.
Dalam menjalankan usahanya, setiap perusahaan selalu membutuhkan kas.
Kas diperlukan baik untuk membiayai operasi perusahaan atau organisasi setiap hari
maupun untuk melakukan investasi baru dalam aktiva tetap. Keberhasilan perusahaan
dalam mempertahankan kelangsungan usahanya tergantung dengan tersedianya uang
tunai atau kas untuk membayar kewajiban finansial dalam waktu yang segera dan
tepat waktu, seperti untuk pembelian bahan mentah, pembayaran upah buruh dan gaji,
pembayaran listrik, air, telepon dan biaya-biaya lainnya.
Beberapa karakteristik yang dimiliki oleh Kas Kecil antara lain:
Adanya batasan dalam hal jumlah yang telah ditentukan oleh perusahaan.
Penggunaannya ditujukan untuk mendanai transaksi kecil yang bersifat
harian rutin.
Disimpan secara khusus seperti pada kotak kecil (petty cash box) atau pada
sebuah amplop.

9
Modul “Administrasi Keuangan”
 Penanganannya dilakukan oleh seorang petugas keuangan ditingkatan
bawah (junior cashier).
Dalam suatu perusahaan, dana kas kecil adalah bagian dari pekerjaan
sekretaris. Seorang sekretaris harus terampil dalam mengelola uang tunai atau kas
yang merupakan tanggungjawabnya, dan ketika jumlah dari dana kas kecil telah
mencapai limit, maka hendaknya sekretaris segera melakukan prosedur pengajuan
uang tunai ke bagian keuangan atau pejabat terkait.

C. Dokumen-Dokumen Pengajuan Uang Tunai

Dalam administrasi keuangan dikenal prosedur pengajuan uang tunai atau kas,
yaitu ketika jumlah saldo dari kas telah mencapai limit atau jumlahnya telah menipis.
Sekretaris atau pihak yang berwenang harus segera menyiapkan dokumen-dokumen
yang terkait dengan pengajuan uang tunai. Dokumen pengajuan uang tunai biasa
dalam bentuk formulir pengajuan dana kas atau uang tunai.
Pengajuan uang tunai biasa nya digunakan dalam Kas Kecil (Petty Cash) yang
memiliki form sebagai berikut :
Formulir pengajuan uang tunai
Formulir penerimaan uang tunai
Formulir pengeluaran uang tunai
Berikut ini akan dijelaskan jenis-jenis formulir yang dibutuhkan dalam
kaitannya dengan uang tunai atau kas.
1. Formulir Pengajuan Uang Tunai
Penggunaan formulir pengajuan uang tunai ini digunakan jika uang tunai yang
ada di dalam kas kecil sudah habis atau saldo yang ada sudah limit atau menipis.
Pengajuan uang tunai dilakukan oleh unit kerja tertentu yang selanjutnya formulir ini
diajukan atau diserahkan kebagian petugas administrasi keuangan.

10
Modul “Administrasi Keuangan”
 Form atau formulir pengajuan uang tunai atau pengajuan uang/dana kas kecil memiliki
bentuk sebagai berikut:

FORM PENGAJUAN DANA KAS KECIL

Dana untuk Bagian :
..................................................................................................
Periode Kas Kecil :
.................................s/d............................................................
Dana Awal kas Kecil :
..................................................................................................
Saldo :
...................................................................................................
Keterangan Jumlah

Total

Disetujui oleh :........................... Diterima oleh :........................

Tanggal : ................................. Tanggal : ................................

Isi dari formulir pengajuan dana kas kecil diatas yaitu :

1. Dana untuk bagian : diisi pengajuan uang yang dilakukan ditujukan untuk unit
kerja tertentu
2. Periode kas kecil : diisi untuk periode tanggal bulan tahun tertentu
3. Dana awal kas kecil : diisi sejumlah uang tunai yang telah ditentukan
4. Saldo : jika memang ada uang yang tersisa pada periode yang lalu
maka diisi, namun jika tidak ada saldo yang tersisa maka
dikosongkan
5. Kolom keterangan : pengajuan uang tunai digunakan untuk kebutuhan apa
6. Jumlah : diisi dengan jumlah uang tunai yang diajukan

11
Modul “Administrasi Keuangan”
7. Total : jumlah keseluruhan uang tunai yang diajukan
8. Disetujui oleh : petugas di unit kerja yang berwenang mengesahkan atau
mengeluarkan pengajuan uang tunai
9. Diterima oleh : petugas administrasi keuangan atau sekretaris yang
mengajukan pengajuan uang tunai.

2. Formulir Penerimaan uang tunai

Bukti penerimaan uang kas digunakan untuk sebagai bukti bahwa pengajuan
uang tunai yang diajukan telah disetujui dan uang telah diterima. Serta sebagai
bukti bahwa sejumlah uang tunai telah dikeluarkan untuk pengisian kembali kas
yang telah menipis atau limit.
Bentuk Formulir Bukti Penerimaan uang tunai sebagai berikut :
BUKTI PENERIMAAN KAS KECIL
Telah diterima dari: No. Voucher :
………...............
Tanggal :
…………….........
Keterangan Jumlah

Total
Disetujui Oleh Diserahkan oleh : ……… Diterima Oleh:…….
:.....

Isi dari formulir bukti penerimaan uang tunai yaitu :

1. Telah diterima dari : unit kerja mana uang tunai diterima biasanya ditulis dari
bagian keuangan
2. No Voucher : berdasarkan nomor urut, tanggal, kode transaksi, bulan dalam
bentuk romawi dan tahun contoh 002/12/ADM.KEU/XI/2017
3. Tanggal : tanggal transaksi dilakukan
4. Keterangan : tujuan penggunaan uang tunai

12
Modul “Administrasi Keuangan”
 5. Jumlah : jumlah uang tunai yang diterima
6. Disetujui dan ditandatangani oleh : pejabat yang berwenang mengesahkan jumlah
uang tunai yang dterima
7. Diserahkan dan ditandatangani oleh : petugas administrasi keuangan yang
mengeluarkan sejumlah uang yang telah disetujui
8. Diterima dan ditandatangani oleh : unit kerja yang melakukan pengajuan uang
tunai

3. Formulir Bukti Pengeluaran Uang Tunai

Bukti pengeluaran uang tunai ini digunakan sebagai bukti bahwa telah terjadi
pengeluaran uang tunai atau kas atas permintaan atau pengajuan sejumlah uang
tunai dari unit kerja tertentu.
Bentuk Pengeluaran Uang Tunai sebagai berikut:
BUKTI PENGELUARAN KAS KECIL
Dibayarkan kepada : No. Voucher
:…………
Tanggal :
………………
Keterangan Jumlah

Total
Disetujui Oleh : Diterima oleh :
……. ………

Isi dari formulir bukti penerimaan uang tunai yaitu :

1. Dibayarkan kepada : unit kerja mana uang tunai dibayarkan
2. No Voucher : nomor urut, tanggal, kode transaksi, bulan dalam bentuk romawi
dan tahun contoh 001/27/ADM.KEU/XI/2017
3. Tanggal : tanggal transaksi

13
Modul “Administrasi Keuangan”
 4. Keterangan : penggunaan uang tunai
5. Jumlah : jumlah uang tunai yang diterima
6. Disetujui dan ditandatangani : oleh pejabat yang berwenang mensyahkan
jumlah uang tunai yang dibayarkan
7. Diserahkan dan ditandatangani : oleh petugas administrasi keuangan yang
mengeluarkan sejumlah uang yang telah disetujui
8. Diterima dan ditandatangani oleh : unit kerja yang mengajukan pengajuan
uang tunai.

D. Peralatan Dan Perlengkapan Pengelolaan Dokumen Pengajuan Uang Tunai

Dalam mengelola dokumen pengajuan uang tunai atau kas kecil pada
perusahaan atau organisasi seorang petugas keuangan atau sekretaris
memerlukan beberapa peralatan dan perlengkapan.
Perlengkapan yang dibutuhkan yaitu:
1) Bukti Kas Keluar

2) Permintaan Pengeluaran Kas Kecil

3) Bukti Pengeluaran Kas Kecil ( kuitansi,cek, bilyet giro, faktur, nota kontan,
nota kredit atau debet, dan bukti memo)

14
Modul “Administrasi Keuangan”
4) Permintaan Pengisian Kembali Kas Kecil

15
Modul “Administrasi Keuangan”
 Sedangkan peralatan yang dibutuhkan yaitu:

Peti uang Ordner Kalkulator

Alat tulis Komputer Stapler

Printer Perforator Guide

E. Praktek Pengajuan Uang Tunai

Dalam pengelolaan dana kas kecil atau uang tunai, prosedur yang harus dilakukan
oleh pihak pengelola keuangan atau sekretaris yaitu sebagai berikut:
1. Sekretaris membuat permohonan pengajuan dana kas kecil dengan mengisis
formulir pengajuan dana kas kecil yang ditujukan kepada bagian keuangan atau
bendahara perusahaan.
2. Sekretaris melampirkan pembukuan kas kecil bulan sebelumnya yang telah
disetujui oleh pimpinan serta dokumen-dokumen lain yang dibutuhkan untuk
pengajuan dana kas kecil, seperti bukti transaksi/pengeluaran kas dan lain-lain.

16
Modul “Administrasi Keuangan”
3. Jika permohonan disetujui, administrasi kantor atau sekretaris menerima dana
pengisian dana kas kecil dari bendahara atau bagian keuangan perusahaan
berupa sejumlah uang tunai / cek.
4. Staff administrasi kantor atau sekretaris mencatat penerimaan dana tersebut ke
dalam Bukti Kas Masuk yang kemudian ditandatangani oleh administrasi
kantor atau sekretaris dan kasir atau Bendahara serta diketahui atau disetujui
oleh pimpinan serta dilampiri dengan fotokopi cek (bila menggunakan cek).
5. Catat pemasukan kas kecil ke dalam buku kas
6. Uang disimpan dalam tempat yang aman. Sebaiknya ditempatka dalam peti
uang khusus yang berukuran kecil (cash box).
7. Bukti Kas Masuk disimpan dalam ordner dan disusun secara rapi sesuatu aturan
yang diterapkan perusahaan.
8. Sekretaris dapat mengeluarkan dana kas kecil sesuai dengan keperluan atasan.
Segala pengeluaran harus disertai dengan bukti-bukti transaksi yang valid
seperti kuitansi, nota, faktur dan lain sebagainya.
9. Setiap terjadi pengeluaran, sekretaris harus mencatat pengeluaran tersebut ke
dalam bukti kas keluar. Kemudian satukan Bukti Kas Keluar tersebut dengan
bukti transaksi seperti nota, kuitansi, dll. Beri nomor urut bukti berdasarkan
tanggal.
10. Setelah jumlah dana pada kas kecil atau uang tunai telah menipis atau mencapai
limit, maka sekretaris atau staff administrasi melakukan prosedur pengajuan
uang tunai kepada bagian keuangan atau bendahara perusahaan.
.

17
Modul “Administrasi Keuangan”
 RANGKUMAN

Dokumen pengajuan uang tunai merupakan segala benda yang berbentuk

barang, gambar, ataupun tulisan baik tercetak maupun tidak tercetak, yang dapat
digunakan sebagai bukti dan dapat berguna sebagai pedukung suatu keterangan yang
penting mengenai hal yang berkaitan dengan pengajuan uang tunai di dalam suatu
organisasi atau instansi.
Dana kas kecil adalah bagian dariz pekerjaan sekretaris. Seorang sekretaris
harus terampil dalam mengelola uang tunai atau kas yang merupakan
tanggungjawabnya, dan ketika jumlah dari dana kas kecil telah mencapai limit, maka
hendaknya sekretaris segera melakukan prosedur pengajuan uang tunai ke bagian
keuangan atau pejabat terkait.
Dokumen pengajuan uang tunai biasa dalam bentuk formulir pengajuan dana
kas atau uang tunai. Pengajuan uang tunai biasa nya digunakan dalam Kas Kecil
(Petty Cash) yang memiliki form sebagai berikut : (1) Formulir pengajuan uang tunai,
(2) Formulir penerimaan uang tunai, dan (3) Formulir pengeluaran uang tunai.

18
Modul “Administrasi Keuangan”
 BAB III
EVALUASI

Maksud dan Tujuan Evaluasi

Evaluasi diberikan kepada setiap peserta didik pada setiap akhir materi. Evaluasi
diberikan sebagai bentuk upaya untuk mengukur pemahaman terhadap materi yang telah
dipelajari sebelumnya. Terdapat berbagai maksud dan tujuan dari pemberian evaluasi
dalam modul ini, antara lain :
1. Mengetahui tingkat penguasaan peserta didik terhadap materi yang telah diberikan
2. Mengetahui kecakapan, motivasi, bakat, minat, dan sikap peserta didik terhadap
program pembelajaran
3. Mengetahui tingkat kemajuan dan kesesuaian hasil belajar peserta didik dengan
standar kompetensi dan kompetensi dasar yang telah ditetapkan
4. Mengetahui keunggulan dan kelemahan peserta didik dalam mengikuti kegiatan
pembelajaran
5. Untuk seleksi, yaitu memilih dan menentukan peserta didik yang sesuai dengan jenis
pendidikan tertentu.
6. Menempatkan peserta didik sesuai dengan potensi yang dimilikinya.
7. Dapat digunakan sebagai penentu kenaikan kelas.

19
Modul “Administrasi Keuangan”
 Uji Kompetensi Siswa

A. Pilihan Ganda
Pilihlah salah satu jawaban di bawah ini dengan benar dan tepat dengan cara memberi
tanda silang (x) pada salah satu jawaban yang benar!
1. Sesuatu yang tertulis atau tercetak yang dapat dipergunakan sebagai bukti atau
keterangan, disebut dengan....
a. Surat d. Lampiran
b. Kertas kerja e. Dokumentasi
c. Dokumen

2. Unsur modal kerja yang paling tinggi tingkat likuiditasnya dalam suatu
perusahaan atau organisasi adalah....
a. Kas atau uang tunai d. Gedung
b. Sumber daya manusia e. Perlengkapan
c. Peralatan

3. Berikut ini yang bukan merupakan karakteristik uang tunai atau kas kecil yaitu....
a. Adanya batasan dalam hal jumlah yang telah ditentukan oleh manajemen
perusahaan.
b. Penggunaannya ditujukan untuk mendanai transaksi kecil.
c. Disimpan secara khusus seperti pada kotak kecil (petty cash box)
d. Penanganannya dilakukan oleh seorang petugas keuangan ditingkatan bawah
e. Digunakan untuk mendanai pengeluaran-pengeluaran secara periode tahunan.

4. Melakukan pengisian atau pengajuan kembali kas kecil berupa uang tunai atau
cek, adalah tugas dari seorang....
a. Sekretaris d. Manajer
b. Pimpinan e. Karyawan
c. Bendahara perusahaan

20
Modul “Administrasi Keuangan”
5. 1) Formulir pengelolaan uang tunai
2) Formulir pengisian kembali uang tunai/dana kas kecil
3) Formulir pengajuan uang tunai/dana kas kecil
4) Formulir penerimaan uang tunai/dana kas kecil
5) Formulir bukti pengeluaran uang tunai/dana kas kecil
yang termasuk dalam dokumen-dokumen uang tunai/dana kas kecil adalah
nomor.....
a. 1, 3, 4 d. 2, 3, 4
b. 1, 2, 3 e. 1, 2, 5
c. 3, 4, 5

6. Formulir pengajuan uang tunai dapat digunakan apabila.....

a. Telah membeli barang secara tunai
b. Uang tunai yang ada dalam kas kecil masih banyak
c. Saldo yang ada masih banyak
d. Uang tunai pada kas kecil telah menipis
e. Terjadi transaksi yang dilakuakan secara kredit

7. Kolom keterangan pada formulir pengajuan dana kas kecil diisi dengan....
Dana untuk Bagian : ................................................
Periode Kas Kecil : ...............s/d............................
Dana Awal kas Kecil : ...............................................
Saldo : ................................................
Keterangan Jumlah

Total
a. Keterangan kegunaan uang ditujukan pada unit mana
b. Persetujuan pengajuan dana kas kecil
c. Keterangan nominal dana kas kecil
d. Tanda terima dana kas kecil
e. Pengajuan uang tunai digunakan untuk kebutuhan apa

21
Modul “Administrasi Keuangan”
8. Jika seorang sekretaris ingin membayar tagihan listrik kantor, maka dokumen
yang akan digunakan adalah....
a. Form penerimaan uang tunai d. Form pinjaman uang tunai
b. Form pengeluaran uang tunai e. Bukti pembayaran ATK
c. Form pengajuan uang tunai

9. Dalam formulir penerimaan uang tunai, pengisian nomor voucher ditulis

berdasarkan....
a. Nomor urut, tanggal kode transaksi dan tahun
b. Tanggal, tahun, nomor urut voucher dan kode transaksi
c. Nomor urut, tanggal, kode transaksi, bulan dan tahun
d. Kode transakasi, tanggal, bulan dalam bentuk romawi, tahun dan nomor urut
e. Tanggal, bulan dalam bentuk angka, tahun dan nomor urut

10. Dokumen yang dilampirkan oleh staf administrasi untuk membuat permohonan
pengisian dana kas kecil kepada bagian keuangan dari suatu perusahaan adalah....
a. Neraca d. Laporan keuangan
b. Jurnal khusus e. Pembukuan kas kecil
c. Laporan laba/rugi

B. Uraian
Jawablah pertanyaan dibawah ini dengan jawaban yang jelas dan singkat!
1. Dokumen dalam arti sempit yaitu yang meliputi semua sumber tertulis saja,
adalah pengertian dokumen menurut....
2. Pengelolaan dana kas kecil dalam perusahaan merupakan tugas dari ....
3. Keberhasilan perusahaan dalam mempertahankan kelangsungan usahanya
tergantung dengan tersedianya....
4. Untuk membayar kewajiban finansial. Tempat untuk menyimpan uang tunai
atau kas kecil dinamakan....
5. Dokumen pengajuan uang tunai dalam administrasi keuangan biasanya
berbentuk....

22
Modul “Administrasi Keuangan”
 6. Dalam formulir pengeluaran uang tunai, kepada unit kerja mana uang tunai
dibayarkan merupakan isian dari kolom....
7. Keterangan bahwa pengajuan uang tunai yang diajukan telah disetujui dan
uang telah diterima oleh sekretaris dapat dibuktikan dengan menunjukkan....
8. Menerima permohonan pengajuan dana kas kecil dan laporan pembukuan kas
kecil adalah tugas dari seorang....
9. Dalam pencatatan bukti pengeluaran uang tunai atau kas kecil dari suatu
perusahaan dapat dilakukan dengan mengisi....
10. Bukti-bukti penerimaan maupun pengeluaran uang tunai disimpan pada....

C. Soal Esai
Secara mandiri, jawablah pertanyaan-pertanyaan di bawah ini dengan uraian yang
jelas dan tepat!
1. Menurut pendapat anda, apakah yang dimaksud dengan dokumen pengajuan
uang tunai?
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................

2. Sebutkan macam-macam perlengkapan dan peralatan yang dibutuhkan dalam

pengelolaan uang tunai!
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................

3. Jelaskan prosedur yang harus dilakukan sekretaris ketika melakukan

pengajuan uang tunai!
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................

23
Modul “Administrasi Keuangan”
4. Analisislah mengenai kegunaan uang tunai atau kas pada suatu perusahaan!
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................

5. Buatlah format dari formulir pengajuan uang tunai!

...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................

24
Modul “Administrasi Keuangan”
 Pedoman Penilaian

1. Nilai maksimal untuk pilihan ganda :

Soal No. 1 : 2 Soal No. 6 : 2
Soal No. 2 : 2 Soal No. 7 : 2
Soal No. 3 : 2 Soal No. 8 : 2
Soal No. 4 : 2 Soal No. 9 : 2
Soal No. 5 : 2 Soal No. 10 : 2

2. Nilai maksimal untuk uraian :

Soal No. 1 : 5 Soal No. 6 : 5
Soal No. 2 : 5 Soal No. 7 : 5
Soal No. 3 : 5 Soal No. 8 : 5
Soal No. 4 : 5 Soal No. 9 : 5
Soal No. 5 : 5 Soal No. 10 : 5

3. Nilai maksimal untuk soal esai

Soal No. 1 : 10
Soal No. 2 : 10
Soal No. 3 : 10
Soal No. 4 : 10
Soal No. 5 : 10

Total skor maksimal = 120

𝑗𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑠𝑘𝑜𝑟 𝑦𝑎𝑛𝑔 𝑑𝑖𝑝𝑒𝑟𝑜𝑙𝑒ℎ

Nilai Akhir = 𝑥 10
12

25
Modul “Administrasi Keuangan”
 Tugas Mandiri

Ilustrasi :
Anda adalah seorang sekretaris di CV Victory , suatu ketika anda telah melakukan
transaksi-transsaksi pengeluaran uang tunai sebagai berikut :
1. Membayar tagihan listrik sebesar Rp 500.000,-
2. Membayar pembelian ATK sebesar Rp 100.000,-
3. Membeli konsumsi di Citra Bakerya untuk acara rapat Rp 270.000,-
4. Membayar Foto copy sebesar Rp 30.000,- ke FC Palupi
5. Membayar TV berlangganan sebesar Rp.450.000,-
6. Membayar langganan harian Jawa Pos sebesar Rp 125.000,-
7. Membayar tagihan telepon bulan ini sebesar Rp 230.000,-

Perintah:
1. Catatlah bukti-bukti transaksi tersebut kedalam formulir bukti pengeluaran uang tunai.
2. Persiapkan dokumen-dokumen tersebut dan susun dengan rapi guna keperluan
pengajuan dana uang tunai untuk mengisi kembali dana kas kecil Anda
3. Buatlah formulir pengajuan dana uang tunai, sesuai kebutuhan Anda.
4. Kemudian setelah Anda menerima uang tunai sebagai dana pengisian kembali dana
kas kecil, buatlah formulir penerimaan dana uang tunai sebagai bukti bahwa pengajuan
uang tunai telah disetujui dan dicairkan.

26
Modul “Administrasi Keuangan”
 Tugas Kelompok

Prosedur
1. Buatlah kelompok yang beranggotakan 3 orang
2. masing-masing anggota kelompok menentukan posisi atau jabatan mana yang
diduduki di suatu perusahaan berdasarkan pegawai, staff atau sekretaris dari seorang
pengelola administrasi keuangan.
3. tentukan nama dari perusahaan tersebut sesuai dengan keinginan kelompok
4. Siapkanlah dokumen-dokumen yang dibutuhkan dalam melakukan pengajuan uang
tunai Buatlah skenario bagaimana cara mempersiapkan dokumen pengajuan uang
tunai yang baik dan benar.
5. Buatlah alur pengajuan dana uang tunai mulai dari formulir pengajuan dana uang
tunai hingga formulir penerimaan dana uang tunai serta berikan keterangan pada
masing-masing formulir yang anda tulis.
6. Lakukan simulasi praktek pengelolaan dokumen pengajuan uang tunai
7. Rekamlah hasil kerja kelompok
8. Upload hasil kerja kelompok di youtube

Alat dan Bahan

1. HVS
2. Dokumen administrasi keuangan
3. Printer
4. Kamera
5. Laptop atau komputer

27
Modul “Administrasi Keuangan”
 BAB IV
BAB IV
PENUTUP

Tindak Lanjut
Uraian materi berikut dengan evaluasi pada Modul “Dokumen Pengajuan Uang
Tunai” telah selesai dipelajari. Jika tingkat penguasaan peserta didik terhadap materi
mencapai 78%, maka langkah selanjutnya adalah mempelajari bab berikutnya yaitu
mengenai pengumpulan bukti-bukti tanda penerimaan dan pengeluaran uang dalam
suatu perusahaan. Namun bila tingkat penguasaan masih dibawah 80%, maka harus
mengulangi kegiatan belajar pada materi ini terutama pada bagian yang belum dikuasai
dengan didampangi pendidik atau fasilitator.

Harapan
Dengan adanya modul ini peserta didik dapat terfasilitasi untuk belajar mengenai
administrasi keuangan khususnya dokumen pengajuan uang tunai. Diharapkan modul
ini dapat membantu peserta didik dalam menambah dan mengembangkan pengetahuan
serta wawasannya. Serta, penyusun berharap melalui modul ini pendidik dapat
melakukan pembelajaran interaktif dan kreatif dikelas maupun luar kelas.

28
Modul “Administrasi Keuangan”
 GLOSARIUM

Dokumen : Segala benda yang digunakan sebagai bukti dan dapat memberi
keterangan yang sah.
Formulir : Lembar dengan format yang telah ditentukan untuk memenuhi syarat
dalam melakukan sesuatu.
Petty cash : Kas kecil
Junior cashier: Petugas keuangan ditingkat bawah
Kuitansi : Bukti transaksi penerimaan uang untuk pembayaran sesuatu.
Faktur : Bukti transaksi pembelian atau penjualan dengan pembayaran secara
kredit.
Memo : Bukti transaksi intern

29
Modul “Administrasi Keuangan”
 DAFTAR RUJUKAN

Anonim. 2017 Perlengkapan dalam Mengelola Kas Kecil. (Online).

https://ujiansma.com/perlengkapan-dalam-mengelola-kas-kecil, diakses 27
November 2017
Anonim. 2017. Pengertian Dokumen : Fungsi dan Kegunaan Dokumen. (Online).
https://www.ngelmu.co/pengertian-dokumen/, diakses 27 November 2017
Musthafa. 2017. Manajemen Keuangan. Yogyakarta: ANDI
Nopiati, Wanti. 2015. Praktik Mengelola Dana Kas Kecil. (online).
http://watinopianti.blogspot.co.id/2015/01/praktik-mengelola-dana-kas-
kecil.html, diakses 27 November 2017
Nurhayati. 2015. Administrasi Keuangan SMK. (Online)
http://mynewblognoer.blogspot.com/2015/08/v-behaviorurldefaultvmlo.html,
diakses 27 November 2017
Pradipta, Aditya Juniarto. 2015. Pengelolaan Administrasi Keuangan Pada Kas Kecil.
(Online). https://belonomi.com/2015/10/pengelolaan-administrasi-keuangan-
pada.html, diakses 27 November 2017.

30
Modul “Administrasi Keuangan”
 31
Modul “Administrasi Keuangan”
 Tentang Penyusun

Fajar Setyani lahir di Ngawi tanggal 6 Agustus

1997, merupakan putri kedua Bapak Sarengat dan
Ibu Pujiati. Memulai pendidikan di tingkat TK
Dharma Wanita, SDN Kedung putri 1, SMPN 1
Paron lalu pada jurusan administrasi perkantoran di
SMKN 1 Ngawi. Kini ia sedang menempuh study
di Prodi S1 Pendidikan Administrasi Perkantoran,
Universitas Negeri Malang.

32
Modul “Administrasi Keuangan”
 MODUL ADMINISTRASI KEUANGAN

Modul ini merupakan bahan ajar yang dibuat untuk menunjang guru dan
peserta didik pada program keahlian Administrasi Perkantoran dalam pembelajaran
mata pelajaran Administrasi Keuangan. Dalam modul ini membahas mengenai
“Mempersiapkan dokumen pengajuan uang tunai”. Ruang lingkup yang dibahas dalam
modul ini yaitu mencakup (1) pengertian dokumen pengajuan uang tunai, (2)
pengertian pengajuan uang tunai, (3) dokumen-dokumen pengajuan uang tunai, (4)
peralatan dan perlengkapan pengajuan uang tunai serta (5) praktek pengelolaan
dokumen uang tunai.
Pada modul ini juga terdapat tugas-tugas yang diberikan kepada siswa dengan
tujuan untuk melatih dan memperdalam pemahaman materi. Adanya bahan evaluasi
juga memberikan manfaat kepada guru agar dapat mengetahui tingkat pencapaian
kompetensi siswa terhadap materi yang telah diberikan oleh guru. Serta,
terdapatnya soal latihan praktek pengajuan uang tunai dapat membantu siswa untuk
lebih memahami materi serta siswa dapat mempraktikannya kedalam kehidupan
sehari-hari. Secara keseluruhan modul Administrasi Perkantoran ini diharapkan dapat
memberikan manfaat bagi para penggunanya, baik guru maupun siswa, serta mampu
menunjang aktivitas pembelajaran yang dilakukan dikelas maupun luar kelas sehingga
dapat membantu mempermudah pemahaman siswa mengenai dokumen pengajuan
uang tunai.

Penerbit

S1 Pendidikan Administrasi Perkantoran

UNIVERSITAS NEGERI MALANG

Jalan Semarang No. 5 Malang 65145

MALANG – JAWA TIMUR