ICQ LABA RUGI

KLIEN

1. Proses pembukuan dilaksanakan secara :

a. Manual
b. Compurized ?

2. Apakah sudah dilakukan secara akurat tiap jumlah beban pada setiap laporan laba rugi :

a. Perhitungan Bunga
b. Pembayaran Bunga

A. Kelemahan-kelemahan lain yang tidak tercantum pada pertanyaan diatas :

B. Catatan Lain

C. Kesimpulan penilaian (Baik, Sedang, Buruk) ?

D. Revisi kesimpulan (Lampirkan alasannya)!

Diisi Oleh :
Diiriview oleh :

ICQ LIABILITAS JANGKA PENDEK

KLIEN
1. Apakah secara test basis memeriksa :

a. Purchase requisition
b. Purchase Order
c. Reseving Report
d. Supplier Invoice

2. Seandainya terdapat monthly statement of account dari supplier dilakukan :

a. Statement of account
b. Saldo subsidiary ledger hutang
3. Internal Control dalam hubungannya dengan hal dibawah ini dapat mencegah kesalahan

a. Pembelian
b. Kreditur
c. Pembayaran melalui Bank
d. Pembayaran melalui kas

A. Kelemahan-kelemahan lain yang tidak tercantum pada pertanyaan diatas :

B. Catatan Lain

C. Kesimpulan penilaian (Baik, Sedang, Buruk) ?

D. Revisi kesimpulan (Lampirkan alasannya)!

Diisi oleh :

Diriview oleh :

ICQ Jangka Panjang

KLIEN

1. Dasar perhitungan accured expense yang dibuat oleh perusahaan apakah :

a. Reasonable
b. Konsisten

2. Apakah kewajiban sudah dicatat pertnggal neraca ?

3. Apakah penyajin kewajiban jangka panjang dineraca sesui dengn prinsip akuntansi ?

A. Kelemahan-kelemahan lain yang tidak tercantum pada pertanyaan diatas :

B. Catatan Lain

C. Kesimpulan penilaian (Baik, Sedang, Buruk) ?

D. Revisi kesimpulan (Lampirkan alasannya)!

Diisi oleh :
Diriview oleh :
Y = YA T = TIDAK
TR = Tidak Relevan

Y = YA T = TIDAK
TR = Tidak Relevan
Y T TR
Y = YA T = TIDAK
TR = Tidak Relevan