ANNIJAL ITTFffiIIT
TAHIJN ffi tJKtI ?ffiI?
t
t
n' .
t
l)
)
I'
)
).
+l' t:;';t.:r;r1.;t
t
I
)
li "'
t?ii
fli-rrfuii,
;t:.
lj t,
' '.
.'.iJ.'i::'ll,i|''il.::f:.:ii1i:.].:..'..]:i.
l'.::r, .:: :._. i'. ii''. :
I r.:,;1,1..,,,".11;.,:-:', .ii.'j, i;ii.;i':
i r',.1;11.,ri,r.. q;1,i.,.r.'.ir. : ilii. r+: r;.;
:i,,;,:1i.,"+.:
,,.i,,,,,, ;i::i !]i,::':,"' I
:
r,1,. . i:.i:li;li.t.;.i:i; .::l:'';:,i."':':i: :rii'i
tr:i:t'irllii,
'' . 1t =;.. i.1,.+ '.: .,,+ .., .1.f
.: ; ,; ii',,.;t.,,,;1 ..':,1.;'.i.,.;..:,:"t:', ,
;;:,t,i';t;::;il,'.
PT. BALAIRUNG CtTRAfAyA SUMBAR (perseroda)
* Kilas Peristiwa +
+ Penghargaan dan Sertifikasi 5
2. Laporan Manajemen 6
+ Laporan Dewan Komisaris 7
+ Laporan Pertanggungiawaban Pengelolaan Direksi 10
3. Profil Perusahaan t6
* Identitas Perusahaan t7
't Sekilas Tentang Perusahaan 18
*,Visi&Misi 22
*. Riwayat Singkat Pengurus Perusahaan 23
S Strulrtur Pemegang Saham 24
* Struktur Organisasi 26
m.Mg
ff.+
B, i*. H
%4S #
re-
Kilas
Kinerja
IKFITISAR KEUAI.IGAN
Lhbllb Lrner
Ulang Us*ra 1,114,68{,665 1,612,292.132 't5:12.1f2.20r
85r.997,719 1.536,S2.634
8$rn Akrual 110.405.21 5 771.3?3.115 242.735,230 305.s5.791 3s2.10?.60S
ulaq Pajak 7.217.754.960 6.650:19.097 6.630.5S5.61S 8.775.5r386 8389.787.912
Pedapobn Sewa Dkina di lfuka 1.800.664.,t90 2.315.251.967 1,f1i.781203 1391.203,8(tr 2272.N3.711
Peny Penggantian Pedagkapan Hotr r1E.ell.11E 153.186.1S 70.600.tt61
Uhng Divid€n 1.0:!3tut 906
uhng Lah&h 1.184.915..!18 349.8?6217 262.195.0U 228_lr}o.lEt 630.682.1 m
Jumhh Uabllb. lsncar 12.18t21.n8 1r.129.012.527 9.635.385.85S 12.393.07521,t 13.217.623.697
Lhblltas Jangka Panfang
t hbk Papk Tangguh,el 3.1ilt.789.306 2t29,%.19
t trng Ponbdian Ksdarsan 13260.000
tllang lmbabn Pasca Keria 558.250.m,1 279.125.000
Jumhh Liabilht 12.f 18,871,782 12.008.167.527 13.066.t55.'t85 1{.823200.383 13.m0.883.097
Ekultao
tlodd di bnpa&an dan disota 101.025,9S0.000 r61.025.9S0,000 164.tP5.9q1000 163.10 !.091,000 163Jfi.A1.O0
Tadahan Modal0betr. TA 2,030.287.790 2.030.287,7s0
Sebh RewluasiAsdTdo 33.320.979575 33.323.979.575 26.601.S71.146 13.979,511.873
Deflsil (21.408.7!r4t56t (15.475.301.6121 114.366.916.1641 {9.763_622.2A11 f5896.096.0891
Jumhh Modal t 77.977.'162.899 r83.910.955.753 17E291.0r11.982 t67.616.880.640 157.50{.e91.9lr
rOTAL KEWAJIBAN DAii EKUITAS 190.891.1$7.681 195.S19.123.280 '189.357.200.147 182.440.181.024 170.705878.609
RASIO KEUANGAN
Ratlo
2096 2691 121t 46j6 50%
JumMAset -3% 3% 4% 7% 1%
.t7%
Laba {Rugi) usaha Terhadap 42% -18% -18% -37%
Pendapabn Usaha
taba {Rugi) Usaha Tedndap -3% 2ta -2% -2% 4%
Jumlah Ekuibs
Laba (Rugfl Usaha Terhadap -3% 2o/r -zj/ -2% 4%
Jumlah Aset
Labe (Rug| Bersih Terhadap 42% 55% 51% 48% -37%
Pandapabn Usaha
Laba Rug|) Berslh Terhadap -3% 5% 5% 6% 4%
Jumhh Ekuibs
Laba (Rugi) Bersih Tethadap .3% s% 5% 6% 4%
Jumlah Asel
Beban Terhadap 134% 118% 112% 108% 1U%
Pendapahn Usaha
KII.ASi PERISTIWA
',.+::.
Laporan
Manajemen
Beban pokok penjualan dan beban usaha, diluar beban penyusutan, dan pajak
tangguhan serta revaluasi adalah sebesar Rp 13,855,601.241 ,- turun 14 % dari
Tingkat hunian hotel tahun 2Ol7 tercapal 51.13% kurang ctari target yang
ditetapkan tahun 2017 yaitu 61.2%. Untuk langkah kedepan, kami tetah
menyampaikan berbagai saran kepada Direktur dan Manajemen perusahaan
untuk menambah revenue dan menekan bhya menjadi se-erisien mungkin
serta mencari peluang-peluang usaha lain yang tidak menuntut modal yang
besar.
Jakarta 19 Febmarl2018
PT Balairung Cihaiaya Sumbar
i
hr;
-
Komisaris Utama
W
KhairulJasmi, S.Pd., MM
Komisaris
Penyajian laporan ini selalu disajikan dalam bentuk menyeluruh potret kondisi
perjalanan usaha khususnya tahun operasional 2017 yang dilaporkan yang
dibandingkan dengan tahun buku 2017 dan kendala-kendala signiftan serta solusi
yang diambil. Laporan ini ditutup dengan penyempaian Rencana Kerja Anggaran
Perusahaan (RKAP) untuk tahun 2018.
A. PENDAPATAN
mengeluhkan akses menuju hotel. Hal ini yang memicu sebagian tamu
mengalihkan kegiatian MICE ke hotellain.
2017 2016
URAI,AN KENAII(AI{/FENURUI{AN
Aldibd Ardlbd
PENIAPATAiI (RP) Yo
- Khusus usaha hotel terjadi penurunan Rp. 4.225.581.496,- atau setara 25,1
Yo
B. BIAYA.BIAYA USAI.IA
kelompok biaya, yaitu biaya langsung dan biaya tidak langsung. Khusus pada
penyajian ini, biaya penyusutan seharusnya masuk dalam kategori biaya tidak
perusahaan.
2017 201C
URAIAN KENAI(A}T/PENURUAN
(.udt d) (audned)
BIAYA€IAYA (Rp)
Dad data di atas tedihat penurunan biaya porusahaan untuk kedua kelompok
biaya, baik itu biaya langsung maupun biaya tidak langsung. Biaya langsung
turun sebesar (Rp. 2,541.077.324),- atau (30,3%). Sementara itu biaya tidak
langsung naik sebesar Rp. 258.529.114,- atau 3,3%. Penurunan biaya secara
totaf adafah (Rp.2.282-548.210),- atau (14,1 o/o).
C. PENO\PAIA}I I{ASIL
Dari sisi biaya, realisasi biaya korporat tahun 2017 mengalami kenaikan biaya
dikarenakan pada RKAP 2017 diasumsikan sudah dikelola pihak ke 3 pada tahun
2017 sehingga ada rencana pengurangan SDM di korporat. Untuk GOP tahun
2017 masih dibawah budget 42o/otargetyang ditetapkan datam RKAP zo1z.
Biaya
Biaya Langsung 5.89f.800915 8.395.87A270 7.'116.705.636 -306 -1tr6
Biayabiaya Tidak Langsung 5.321.6m.501 5.691.765.607 6.979.340.546 {% -240h
D. KEBIJATGT{ STRATEOIS
E. PROSPEKUSAFIA
Gambaran Prospek usaha untuk tahun 2018, belum terratu menjanjikan bagi
perseroan mengingat proyek undetpss diperkirakan baru selesai pada bulan
sehingga nilai+ilai
inti dapat tertanam kepada seluruh karyawan. Agar etos
kerja yang lebih baik dan dapat mempertahanlen dan menumbuhkan
suasana yang kondusif dalam bekerja sehingga Visi dan Misi persusahaan
lebih mudah dicapai.
fl% #'%
tuF#
Profil
Perusahaan
PROFIL PERUS$LAAN
1. IDENTITAS PERUSAI.IAAN
MANATEMEN PERSEROAI.I
FT. Balairungl Citrajay* Sumbar-sdaniutny* disehrt PT. BCS berdrlri. ditandai. tffia*t
dial(a-notariskannya pendirian perusahaan pada tanggal 10 November 2009 pada
Notaris Catur Virgo, SH dengan dasar hukum Peraturan Daerah Pemerintah Daerah
Pmvinsl Sumatera Barat nomor 6 tahun 2009 tanggal 26 Agustus 2009 tentang
pendirian Perseroan Terbatas (PT) Balairung Cttrajaya Sumbar. Pemegang saham
saat Pendirian Pemegang saham saat pendirian Pepprov Sumbar bersama
PT.Dinamlka Sumbar Jaya.
menjadi Rp. 90.277.612.564,- atau setara dengan 60,12% dari modar non
tanah.
d. Jamlnan dari Pemprov bahwa tanah tersebut bebas darl beban apapun.
Bi Fewlbangr.tnsn, s€ilarna, 4 tahun, (e002€0i 0),
iii. Adendum ll atas Perianjian Kerjasama Pemprcv Sumbar dengan PemkolKab.
se-sumbar nomor 600-6.1-2009 tanggel 24 september 2009 yang lslnya sbb:
a. Gedung dikelola oleh perseroan terbatas yang sahamnya dlmiliki bersama
Pemprov dan Pemko/Kab se-Sumbar dan PT.Dinamika Sumbar Jaya
b. Dana investasi dan modal ke{a dianggap sebagai modal setor untuk
pendirian perseroan terbatas dan sebagai penyertaan modal bagi
Pemko/Kab.
c. PemkolKab akan disediakan satu ruangan yang akan digunakan
bersama-sama sebagai Kantor Penghubung
Adqdum *+2 hri juga nen(Mi pcrfrtbn ptmlwn PT Balairug
e*.akmtuM
B. Pmsae Pembangunan
Pd&kan Batu Poftema (Peke{aan Tahap l)
Peletakan batu pertama pembanguan gedung Balalrung Sumbar dilakukan
oleh Bp. Gubemur Sumatera Barat Gamawan Fauzi pada tanggal. +4
Desember 2007. Peletakan batu pertama ini menandai juga dimulainya
pekeriaan tahap I gedung Balairung Sumbar dengan nilai Rp 91,8 M dengan
kontak tahun jamak sampai tahun 2010. Anggaran berasal dari APBD
Fd<e{aan Tftap It
Sesuai dengan ketersediaan dana APBD, maka pekeriaan Tahap I baru
menyelesaikan pekerjaan sUuktur, sehlngga diperlukan pekerJaan Tahap ll.
Pekerjaan Tahap ll dimulai pada tanggal 1 Juni 2011 dengan anggaran Rp
28,4 M. Dana masih berasal dariAPBD Pemprov Sumbar dengan Pengguna
Anggaran Kantor Penghubung Sumbar di Jakarta. Pekeriaan tahap ll ini
berakhir pada akhir bulan Desember 2011. Kondisi bangunan setelah selesai
Tahap ll, dlperkirakan baru selesai 85% dari rencana awal hingga dapat
digunakan untuk operasional hotelfuisma Sumatera Barat.
Penyanahan ke Psueahaan
F,ada akhir. tahr.rn, zOXl, tepafirya tanggal. 30. Desqnber 2011-, diserahkan,
bangunan dalam kondisi kurang lebih 85% tersebut diserahkan ke perceroan
sebagai setoran modal Pemprov Sumbar ke PT. Balairung Citrajaya Sumbar
dengan awalnya sebesar Rp. 127.5,44.000.000,- yang kemudian dikoreksi
menjadi Rp. 130.767.000.000,- pada penllaian kedua oleh KJPP sesuai
arahan BPK. Serah terima ini dituangkan dalam Berita Acara Serah Terima
Aset Pemda Sumbar antara Gubernur Sumbar dengan Komisaris PT. BCS
Grand Laun*lng.
Setelah pembangunan sudah selesal 100% dan siap untuk beroperasi penuh,
Gubemur dan Ketua DPRD Prov. Sumatera Barat. Peresmian yang ditandai
dengan panandatangan prasasti peresmian operasional Hotel Balairung
Jakarta oleh Gubemur Sumatera Barat.
3. VSIDAN MISI
'Menjadi perusahaan milik daerah yang dikelola secara profesional dan terus
tumbuh, serta berbasis pada sistem informasi yang handa'|"'
'j
::
.
: ', .,' .
..
...' :
i .. .,,.,,:
:
.t.
:
''
:
I.IANSASTRI
Komleads tJtama
Merupakan lulusan Sarjana Ekonomi Akuntansi Univ. Andalas dan MM, memulai
karir dari tahun 1991 hingga 2012 bekeria sebagai Auditor BPKP (Badan
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan). Kemudian tahun 2013 sampaidengan
2016 menjadi Staf Ahli Gubemur dan beliau menjabat sebagai kepala Bappeda
seJak 2017. Beliau mulai bergabung dengan PT. Balairung Citrajaya Sumbar seiak
a015 menjabat sebagai Komiqaris Utama sampaldengan sekarang,
KHAIRUL JASMI
Kornlsarls
Lulus Sariana S-2 bidang Marketing Universitas Negeri Padang (UNP). Khairul
Jasmi memulai karir professional nya di bidang pers dan menjadi Pemimpin Redaksi
Harian Umum Singgalang di Padang sejak 2006 sampai dengan sekarang.
Sebelumnya beliau pemah menjadi wartawan Republika. Beliau salah satu pendiri
dari Forum Pemred se Indonesia di Jakarta dan juga pendiri Forum Editor di
Padang serta aktif manjadi wakil ketua di PWI Sumbar dan juga terlibat dalam
kepengurusan PWI Pusat,
Sebelum bergabung dengan Perusahaan pada tahun 2015 sebagai Kornisaris,
Khairul Jasmi sebelumnya adalah Komisaris pada pada dua BUMD Provinsi
Sumaetara Barat yaitu PT Dinamika Jaya Sumbar dan PT Grafika dan di awaltahun
20.:1,5, diarnanahkan rnenjadi, komisaris pada PT Balair;ung, Citr,apya. $rmbar oleh,
pemerintah daerah.
:.
DIFF!$j, 11',r': l'r,
IRSYAL ISMAIL
D{mktur
Lufusan Diploma lV STAN, Jal<arta tahun 1988, dan memproleh gelar MM pada
tahun 2A17. Dari trahun 1988 hingga 1996 bekerja sebagai Auditor BPKP ( Badan
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan). Tahun 1996 sampai dengan 2011
heliau bekerja di beberapa perusahaan dengan posisi strategis seperti PT.
Indocement, PT AsuransiTakaful sampai dengan menjabat Direksi di PT. Inso Multi
Pratama qebqlUm kemqdian berggbqng dqnggn PT, Balairung. CiUqjg){a Qqmbar
sejak Apnl 2A12 menjabat sebagai Direktur Utama sampai April 2013. Sejak April
2013 sampaldengan sekarang sebagai Direktur.
Pada trahun 2007, dengan payung Perjanjian Kerjasama Pemprw Sumbar dengan
Pemko/lGb se-surnatera Barat Nomor 030424J-20fJ7 tanggal 22 November 2007
sebanyak 12 (dua belas) Pemda Kota/Kabupaten telah merealisasikan Invetasinya
untuk pembangunan Gedung Balairung dengan total Rp. 17.649.798.000,-. Setelah
perusahaan resmi didirikan pada 9 November 2009, penyetoran terus bertambah
dari masing-masing pemsgang saham, sehingga nilai saham setor per 31 Desember
201 7 sebesar Rp. 1U.025.990.000,-.
i
---'^!
i
;
Pemegang Saham i
!
lVo I
I
2%-'...1% era
r Pemprw Surnbar I
i
l
IPT Dlnamika Sumbar hya I
i
u Pemkab Paraman i
tPemko Parlaman
I. Pernko Padeng PanlenS
nPenrk b sglok
ri Penrko Solok
..J Penrket) krlok Selatart
u Penrkrb Sijuniung
r Penikab Oafnltrrayd
Dan Pemda Kota Kabupaten telah menyetor sebagian dan belum menyetor,
Balairung mesih berpotensl untuk menerima tambahan setoran saham sebesar Rp.
20.424.09L000,- dengan rincian :
Analisis &
Pembahasan
Manajemen
\ l
AlAnallsb & Petnbalwn lfup@trs,
Di tahun 2817, sBktor pariwlsata be*on*ibtlsl untgk leblh kurang 4% dari tstal
perekonomlan Indonesla. Angka Inl dlperklrakan akan tumbuh 2 (dua) kall llpat
akses vlsa gratls melalul Peraturan Preslden No. 69/2015 tentang Bebas Visa
KunJungan di tahun 2015 dengan harapan mampu menarik leblh banyak
kunJungan dari wisatawan asing. Hlngga akhir tahun 2016, terdapat 90
Thal
May
s|ng
lne
Vl€t
Kalnb
Lros m
I
phl
I
:
Mya t
Brun I
Sumber: katadata.co.id
Sumber; statistikjakarta.go.id
dan lebih banyak melakukan kegiatan luar ruang. Di samping itu, adanya
kebijakan efisiensl darl Kementerlan Keuangan dl tahun 2016 memberlkan
dampak yeng beear bagl hotel berblntang, khususnya ketlka pengetatan
pembelanlaan el€h Instansi Pemerintah atas kcglatan yang karap dllakukan
di hotel berbintang.
B. TINJAUAN KEUAI{GAI{
periode. Untuk periode tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2017 inl, perusahaan menyajikan kinerja dibandingkan tahun buku 2016.
2017 2016
URAIAN trlgEldOrriln)
(sudlbd) (rudlbd)
Page 30
FI. Balalrung Cltralaya Surnbar ,/ Laporan Tahunon 2017
?dAne#eb A Pqn0g,happln Mspbnwr
Teriadi kenalkan akumulasi kerugian pada tahun buku 2017 dibanding tahun
'buku 20.:16, . Fada.,tahun, buku 20.l,6,,kenrgian, usatra. penumhaan, sobesar (S.
3.237.531.961),- pada tahun buku 2017 kerugian naik menjadi (Rp.
1. TlngffiH$ilan Kffis
Saat ini dengan jumlah kamar tarsedia di Hotel Balairung dengan berbagai tipe,
kamar dalam bisnis hotel. Makin tinggi tingkat hunian dan ARR, perinciannya
sebagai berikut:
Tingkat hunian Hotel Balairung pada tahun 2017 sebesar 51,1306, dimana lebih
baik dibandlngkan dengan tlngkat hunlan di tahun 2016 lalu sebesar 58,47%.
Bulan Mel, Junl, Jull Agustus dan September merupakan bulan dengan tlngkat
hunlan terbaik dimana oceupancy terandah yaltu dl bawah 50%. Pada bulan-
bulan tErsebut merupakan bulan puasa dana harl Raya ldul Fltrl sekallgus
bertepatran dengan proyek pembangunan Undetryas melakukan konstruksi
namun belum ada rekayasa lalulintas yang dilakukan oleh Pernprov DKi. Berikut
gambaran tlngkat hunian rata-rata bulanan kamar pada tahun 2017 dan 2016.
Kemudlan dibandingkan dengan rata-rata hotel sejenls di kelas city hotel, yaitu
4?,59%,, maka capaian, Hotel ts4ainrng. lebih balk,3.S3-%. Tingkat hunian lnl,
baik dibanding hotel sejenis lainnya, yaitu sebesar 56,700lo. Tingkat Hunian
Baiairung tiibanciingkan ciengan Hotei seievei cii kaiegori City Hotei
Dari jumlah kamar terlual pada 2017 sebanyak 17.168 kamar, kontrlbusl tamu
dari Sumbar sebanyak 6.387 kamar atau 37 % darl occupancy 51,13% pada
?s17. Ksna.ikan occupancy tedadi pacla bulan Oktober, November dan Desember
2A17
Hngtg
Rasio sakarang
P!rftng
Saldo Piutang Usaha per 31 Desember 2017 seb€sar Rp f 05.046.651 dengan
langlta ueklu p.c-naglhen. 3 hed.. Jlka d]ba-ndJnehen de"n$-h trhun, 2013 msha
terllhat sebagal berlkut:
Ketenngan 2016
n runbgbn.DottldeD
Pembagian Deviden tahun 2016 belurn dapat direalisasikan pada tahun 2017
sebagaiberlkut :
4, Bclanla Modal
Belanja modal atau capital expenditure merupakan belanja yang tidak terkait
langsung dengan biaya operasional dan mempunyai masa manfaat lebih dari 1
tahun dan terkait proper$ perusehaan. Pada sajian inl belanja modal meliputi
belanJa pengadaan maupun pebalkan/perawatan yang dapat menambah usia
proporty perusahaan. Untuk mendukung peningkatan klnerJa perusahaan selama
Reallsasl belanJa modal tersebut tertera dalam Laporan Arus Kae dl bagian
Aktlvltas Investasi dlmana belanJa modal tahun 2017 sebesar Rp 1.558.516.794,-
5. Fasilitae Penuniang
tahun perawatan dan penambahan selalu dilakukan sebagai bagian dan upaya
menunjang penlngkatan penghasllan. Berikut seluruh fasllltas penunjang yang
dimiliki perusahaan dalam menunjang bisnis utama perusahaan.
PaftirMobr B3 1 65 BM 2012
Kemar
Sarana produksi utama dalam usaha perhot'elan adalah kamar dan ruang rapat
83, perbaikan saluran hydrant, fire alarm systom setra dan penggantian
wallpaper sebanyak 24 kamar dan akan dilanjutkan pada tahun 2018. Kamar
yang, perusalraan, mi liki saat ini, sebagai. ber;l kut, :
BED 52 4
BCS 7E 4
EBS 99
RS 150 1
Ruang Meatng
P|e.ruyune
I Bru|lom
2 SagoBailrcdn
Beilrcom r00 t10 70 60 60 t50
Lr.12
Scso 1 40 30 2S 26 00
't0
Srgo 2 40 40 30 25 25 60
3 SlnmdrnO
Grbunorn 50 GO 40 35 30 80
Slnggalrng I 10 1a 16 10 e0
Singgrlang 2 16 12 t5 16 20
Slngerlrng 3 Lt2 t6 12 t6 16 20
rt Mrrd 1
12
s Mdrd 1
12
6 Bur|ncseCgntg 6
7 Erctoun$'l Lt,5 16 12 15 1e 20
Salah satu tindak lanlut keputusan RUPS-LB tanggal 29 Pebruarl 2016 adalah
penjajakan calon Operator Hotel Balairung.
Terhadap hal ini, telah dilakukan undangan calon Operator Hotel dimana dimana
Proses pemaparan oleh calon operabr brpilih sudah dilakukan pada RUpST
2016 kepada para pemegang saham dan telah dibahas dengan anggota DpRD
komlsi lll pada 4 November 2017 untuk diberlkan rekomendesi kepada
pemegeng sah6m mayodtas yraltu Femprov Sumbar.
C. PROYEKSI2O1E
Proyeksi tahun 2018 dengan bentuk pengelolaan sebagian oleh Operator adalah
sebagai berikut:
1. Prcyald Pcndapabn
Pnryeksi BendaBatan dengan total Rp. 1 9.473.093.638,- merupakan proyeksi
pendapatan dari
diproyeksikan naik 30.90e2i, menjacii Rp. {9,47 M untuk tahun 2018, yang
didukung dengan kenaikan tingkat hunian tahun 51,27o/o meniadi 58.09%
untuk tahun 2018 dan kenaikan harga jual rata-rata per kamar dari Rp.
375,202; untuk tahun 20-17 menjadi Rp. 407.293,- untuk tahun 2018. Dalam
menetapkan pendapatan 2018 manajemen juga memperhatikan pendapatan
terkait.
aJIf 2018
URAIAN Varlenoe ti
(adlbd) RI(AP
Strustlk
-JsribhlGmar o? 92 096
Pendapfrn
- Kanrar 6.366.032.678 7.944.100.357 25%
Sumber
Daya
Manusia
usaha yang bergerak pada industri ini, SDM menjadi aset dan irrves{asi penting agar
SDM yang dlawali dengan perekrutan SDM yang memiliki potensi pengembangan
kapasitas di
masa depan. Faktor pelatihan dan kesempatian untuk
mengembangkan karir di Perseroan dan entitas anak juga menjadi langkah
memiliki gambaran jenjang karir yang jelas. Pola pengelolaan ini diharapkan dapa
menciptakan SDM yang berkompetensi, dapat memberikan kinerja optimal serta
peningkatan mutu hasil keria yang berk€sinambungan.
Corponte 6 6
Manager / Head of Departement 7 7
Supervisor 7 I
Staff 52 85
Jumlah 72 107
Dari jumlah karyawan diabs sebanyak 3l lcaryavwn lnrian pada 2017 dan 5t ka4awan harian pda
2016
s-2 1
s-1 10 12
D3 7 I
D,2
D-l 2
SMA 50 8?_
Jumhh 72 107
Laki-laki 63 91
Perempuan I 16
Jumlah 72 107
entitas anak kepada pelanggan. Bentuk pelatihan ini erat kaitannya dengan
pengetahuan produk Perusahaan yang berhubungan dengan industri properti,
perhotelan dan restoran yang sangat rnemperhatikan aspek pelayanan atau servis
Pelatlhan tersebut fuga dalam rangka menyiapkan suksesor atau second layer
Vanq berpotensi untuk dapat meniadi Kepala Divisi. Kriteria persiapan atas
potensi-potensi tersebut didasari pada kompetensi, kinerja, pemahaman, serta
penerimaan karyawan tersebut terhadap kultur dan budaya Organisasi
I i
fruffi
'+#r Bqs.g
Tata Kelola
:
Perusahaan
1. Transparansi ( Transprenq)1
Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan
2. Akuntabilitas (AcuunbbifitA
3. Pertanggungiawab an (ResponstWitA
4. Kemandirian UndependencA
5. Kewajaran (Fairnessl
agar Perusahaan memiliki daya saing yang kuat, baik secara nasional maupun
internasional.
menialankan tindak€n dilendesi ni.lei nBe€! )eng tinggi dan kepetuhan ted''tsdep
peraturan perundang-undangan yang berlaku, sertra kesadaran akan adanya
Govemane ini, tntetnat Audit Charb4 Code of cond.td dan lain sebagainya'
melainkan terletak kepada komitmen dari pimpinan tertinggl Perusahaan yang diikuti
oleh seluruh staf dan karyawan serta didukung oleh Dewan Komisaris'
Pemegang sahan
Anggaran Dasar perusahaan mengatur hubungan pemegang saham dalam
Flapat Umum Pemegang Saham (RUPS) yang diadakan sebagai rapat tertinggi
Page 47
PT, Balairung Cltralat'a Sumbat / Laporan Tahunan 2017
06 Tata Kelola Perusahaan
t% T%
PT. BCS
2%- 2r5 2%
2%
2% -1zx
rl Ir
2% lr E Pemprov Sumbar
I PT Dinamika SumbarJaya
zx-% tl Pemkab Pasaman
EPemkab 50 Kota
fl Pemkab Padang Pariaman
IPemko Pariaman
L{ Pemko Padang Panjang
SPemkab Solok
EPemko Solok
(dua) yaitu :
Wewenang RUPS antara lain membuat keputusan atas hal-hal sebagai berikut :
Pada tahun 2017, perusahaan menyelenggarun 1 kali RUPS Tahunan dan 1 kali
RUPS Luar Biasa yang diadakan di Jakarta dan Padang masingrmasing tanggal
tangga! 24l.Iei 2017 untuk RUFST den ?4 -ranuari 201? untuk RUPLSB. Risaleh
rapat telah diaktakan oleh Notaris Catur Mrgo SH dengan akta Notaris No 32
tanggaf 24 Mei 2017 dan Helsi Yasin SH.,MKn dengan akta Notaris No 26
tanggaf 24 Januan2017
telah dilakukan:
1) Domn Komlsaris
keadaan uang kas dan lain-lain, serta berhak untuk mengetahui segala
tindakan yang telah diialankan Direksi. Komisaris juga berhak memperoleh
informasi Perusahaan secara tepat waktu dan lengkap. Dalam hal ini
Komisaris harus memantau efektivitas pelaksanaan GCG yang diterapkan
Perusahaan
dewan kornisaris;
Rapat Komisaris dilakukan paling sedikit 1 kali dalam sebulan dan dihadiri
oleh semua anggota komisaris.
Dheldur
Page 51
tr Batairung Cluajaya Sumbar / Laporan Tahunan 2017
(bTata Kelola Perusalwt
Rlslkerlslko Perueahaan
harga yang sangat murah sehingga menggerus pangsa pasar hotel milik
perseroan. Dan untuk mengurangi resiko tersebut upaya perseroan adalah
iebih mengaiitit?an "marketing inteiegent" ke hotei-hotei pesaing cian
lokasidekat.
Pengendallan Int6r.
operational hotel agar berialan sesuai dengan kebijakan dan rencana yang
telah ditetapkan.
f1
t-:
h
07 Laporan Keuongon Audit 2077
Laporan
Keuangan
Audit 2Afi
l' gertPggu.lg jawab atas p€ny'usunan dan p.enyajian laporan keuangan pT. Balainurg citrajaya
_ Sumbar ("Pensahaan"1 peril Dmemberiolz.
2' Laporan keuangan
akuntansi Keuangan T F.iryg cinajaya sumbar disajikan sesuai dengan standar
di Indonesia.
a' semua inforrrasi dalam laporan keuangnn PT. Batairung
cir4iaya sunbar telah dimuat
secara lenglcap dan bentr
b' Laporan keuangan PT Balairung sumbartidak mengandung informasi atau fakta
matenal vang tidak benar dan tldaklirajaya
^ Bertanggungjawab
3- - me.ir$ihekro i;f"11a|,]}* &kta marcrial.
atas sistem pengendalian inteilr aaan ii. BffiffitiillilJs"ruu,.
Halaman
Halaman Judul i
Daftar Isi. ii
I
Laporan taba/Rugi 2
Laporan Peiubahan Modal J
Laporan Arus Kas 4
Catatan atas Laporan Keuangan 5-22
Laporan Auditor Independen
PT BALAIRTTNG CITRAJAYA ST'MBAR
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 3I DESEMBER 2OI 7 DAN 2OI 6
@inyatakan dalam Rupiah)
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 2c.,3 675.638.867 885.567.426
Piutang Usaha 2k.,4 105.046.651 206.716.658
Persediaan 2d,5. r46.479.943 t55.3r2.712
Perlengkapan Operasional Hotel 6. 681.746.4t1 1.381.208.804
UangMuka 7. 867.536.846 387.688.894
Jumlah Aset Lancar 2.476.448.718 3.016.494.494
Aset Tidak lancar
Aset Tetap 2e.,2g.,9. 185.130.183.408 188. I 56. I 2I .743
Aset Tidak Berurujud 2f.,10. 173.0t2.845 207.615.413
Aset Pajak Tangguhzur 8.c r.39t.776.877 2.633.016.310
Jumlah Aset Tidak Lancar 186.694.973.130 190.996.753.466
Aset lain-lain ll 1.522.715.832 1.905.875.320
Beban Usaha
Beban Pemasaran 3j.,lg 531.800.950 773.r67.480
Beban Administrasi dan Umum 3j.,20 12.491.374.678 11.750.166.339
Jumlah Beban Usaha 13.023.t75.628 t2.523.333.819
K ETE RANGA N Cat ModalSaham Selisih Rcvatuasi Tambahan Modal Disetor- TA Saldo Laba @efisit'l Jumlah Ekuitas
EKUITAS AWAL
JUMLAIIPEMNGKATAhI(PEI\IIRTINAN)KAS
EOg9'SssN @
JUMLAIIKASDAIYSETARAKASAWALTAHTJN
r esrdu rH.:'.n yvAL rArrul\
JUMLAII KASDANSETARA KAS AKHIR ffi EEt.567.426ffi 1.716.546.640
TAHT,N ffi ffi
l. Umum
PT. Balairun gCitrajayr Sumbar, (selanjutnya disebut "Perusahaan") didirikan dengan akta Notaris Cahu Virgo, SH, Notaris
di Jakarta dengan akta nomor 15 tanggal l0 Nopember 2009 dan telah mendapat pengesaban dari Menteri Kehakiman
Reepublik Indonesia dengan $uat keputusannya nomor : AHU-59384.AH.0l.0l.Tahun 2009 tanggal 4 Desember 2009.
anggaran dasar Perusahaan tersebut telah beberapa kali mengalami perubahan. Akta perubahan terakhir adalah akta yang
dibuat di hadapan Notaris Catur Virgo, SH, nomor 88 tanggal 30 April 2014 yaitu akta "Pemyataan Keputusan Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan PT Balairung Citrajaya Sumbar" mengenai tambahan penyetoran modal dan perubahan susiunan
pengurus Perusahaan.
Maksud dan tujuan Perusahaan berdasarkan pasal 3 akta pendirian nomor 15 tanggat l0 Nopember 2009 adalah berusaha
dalam bidang pembangunan, perdagangan danjasa dengan melaksanakan kegiatan usaha sebagai berih.rt:
l) Mcnjalankan usaha-:rsaha dibidang pembangunan, bertindak sebagai pengembang pemborongan pada umumnya (general
contraclor), dan pembangunan lapangan golf.
2) Menjalankan usaha-usaha dibidang perdagangan, distibutor, agen dan sebagai perwakilan dari badan pcrusahaan.
3) Menjalankan usaha-usaha dibidang jasq jasa pengelolaan hotel, jasa rumah makan/restoran, jasa penyewaan
dan
pengclolaan property, dan jasa konsu! tas i bidang perhotetan.
Ruang lingftup kegiatan Perusahaan saat ini terutama bergerak di bidang industri
perhotelan dan jasa akomodasi atau
penyewaan ruangan yang berhubungan dengan kegiatan perhotelarr
serta melakukan can mengerjakan segala sesuaru yang
berhubungan dengan bidang tersebut baik secara langsungmaupun
tidak langsung.
Perusahaan berdomisili di JI' Matraman Raya No- 19, Jakzrra Timur. Perusahaan memulai kegiacan
operasionalnya pada
tahun 2012.
Berdasarkan akta Pemyataan Keputusan Rapat umum Pemegang
saham Luar Biasa perseroan No. 26 dari Notaris l{elsi
Yasiru SH, MKn, tanggal 24 Januari 2017, susunan Dewan
Komisaris dan Direksi pada tanggal 3l Desember 2017 adalah
sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama :Hansastri
Komisaris : Khairul Jasmi
Dewan Direktur
Direktur : Irsyal Ismail
5/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAI\
UNTUK TAHUN-TAHUN YANC BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan a
Laporan arus kas disajikan dengan metode tidak langsung(indirect method) dengan mengelempokkan arus kas dalam
aldivitas opcrasi, investasi, dan pendanaan.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adatah rupiah yang merupakan mara uang
limgsional dan pencatatan Perusahaan.
d. Persedlaan
Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah antara biaya perolehan dan nilai
realisasi neto. Biaya perolehan
ditentukan dengan menggunakan metode raaa-rata (average nethod). Penyisihan persed.iaan
usalg ditalrukl utu, d.r",
hasil penelaahan secara periodik terhadap kondisi persediaan.
e. Aset Tetep
Aset Tetap diakui sebesar biaya perolehannya tennasrk pajak yang berlakrl
bea masulg biaya pengangkutan, biaya
penirnganan' biaya penyimpanan, biaya penyediaan lokasi, biaya pernasangan,
awal biaya pembongkaran, pemindahan aset tetap dan restorasi lokasi
biaya upah tenaga k;rja;r;aL estimasi
aset tetap.
6/22
PT BALAIRUNG CTTRAJAYA SUMBAR
CATATAI\ ATAS LAPORAN KEUANGAi\
TJNTUK TAHUN.TAHI.JN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
Perkiraan jumlah tcrputihkan adalah nilai tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual atau nlali pakai, jika
jurnlah terpulihkan dari aset non-keuangan (unit penghasil kas) kurang dari
nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit
penghasil kas) dikuangi menjadi sebesar jumlah terpulihkan dan rugi penurunan
nilai diakui langsung ke laporan laba
rugi komprehensif.
Berdasarkan penilaian manajemen, tidak ada kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang
mengindikasikanpenurunannilai asetnon-keuanganpada3l Desember 20l:- dan2O16.
h. Perpajakan
Selunrh Perbedaan ternporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas
dengan dasar pengenaan pajaknya diakui sebagai
pajak tangguhan dengan menggunakan balance sheet liability
method . eajat tangg;an diukur dengan tarif pajak yang
berlaku saat ini.
7/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHt]N-TAHTJN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
@inyatakan dalam Rupiah)
Penyisihan tmtuk penggantian peralatan opemsi hotel ditetapkan berdasarkan taksiran nilai ganti dari peralatan operasi
hotel yang hilang atau rusak dicatat sebagai pengurangan akun penyisihan tersebut.
Pandapatan hotel dan hunian kamar diakui prida tanggal terhuninya sedangkan pendapatan horel lainnya
diakui pada saat
barang ataujasa diserahkan kepada pelanggan.
Aset keuangan dalam ruang lingkup PSAK No. 55 (Revisi 2014) diklasi{ikasikan
sebagai aset keuangan yang dinilai
pada nilai wa.jar melalui laba rugi, pinjaman yang diberikan
dan piutang, investasi yang dimiliki hingla tanggaljaruh
tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual.
8/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
IJNTI.JK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dnyatakan dalam Rtpiah)
Jika Perusahaan menentukan tidak terdapat bukti objehif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai
secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Perusahaan mernasukkan as€t tersebut
ke dalam kelonpok aset keuangan yalg memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai
kclompok tersebut secara kolcktif. Aset yang penunrnan nilainya dinilai secara individual dan untuk itu kerugian
pcnunrnan nilai diakui atau tsrus diakui, tidak te.rmasuk dalam panilaian penlrgnan nilai secara kolektif.
Jumlah kerugian penurunan nilai diukur berdasarkan selisih antara nitai tercatat aset keuangan
dengan nilai kini dari
estimasi arus kas masa depan (tidak temrasuk kerugian kredit di masa depan yang belum terjadi) yang
did.iskontokan
menggunakan tingkat suku bunga efektifawal dari aset keuangan tersebut.
Nilai tercatat aset tersebut dikurangi melalui akun cadangan penurunan nilai dan jumluh kerugian
diakui pada
laporan laba rugi komprehensif. Jika pinjaman yaug diberikan memiliki suku
bunga variabel, maka tingkat diskonto
yang digunakan adalah suku bunga efektifawal dari aset keuangan
tersebut.
Estimasi periodc antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian
ditenhrkan oleh manajemen untuk setiap
portofolio yang diidenrifi kasi.
Arus kas masa datang dari aset keuangan Perusahaan yang penurunan
nilainya dievaluasi secara kolekti{, diestimasi
berdasarkan arus kas kontraktual atas aset-aset di dalam
kelompok tersebut dan kerugian historis yang pernah
dialami atas asct-asct yang memiliki karakteristik risiko
kredii yang serupa dengan karateristik risiko kredit
kelompok tersebut' kerugian historis yang pernah
dialami kemudian disesuaikan beroalkan data terkini yang
diobservasi untuk mencerminkan kondisi saat ini yang dapat
tidak berpengaruh pada periode terjadinya kerugian
tersebut' dan unnrk menghilangkan pengaruh kondisi historis
yang adap"a" ieriode historis namuniudah tidak
ini. ada lagi saat
LiabiUtas Keuangan
Liabilitas Keuangan dalam ruang lingkup
PSAK No.55 (Revisi 2014) diklasifikasikan
yang diukur pada nilai wajar melalui laporan sebagai liabilitas keuangan
laba rugi, utang dan pinjaman. pada tanggal
Perusahaan hanya' memiliki jenis liabilitas laporan posisi keuangan,
keuangan utang dan pinjaman yang diukur
I
diamortisasi' Perusahaan menetapkan klasifikasi dengan biaya perolehan
alas tiauititaiteung; pada saat pengakuan
awal.
I
t--
9/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAII ATAS LAPORAI\I KEUANGAI\
IJNTUK TAHUN-TAHTJN YANG BERAKHIR TANGCAL 3 I DESEMBER 20 I 7 DAN 20 I 6
(Dnyatakan dalam RuPiah)
Instumen keuangan dianggap memiliki kuotasi di pasar aktif, jika harga kuotasi tcrsedia sewaktu-waktu dan dapat
diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek (dealer), peranrara efek (broker), kelompok ildustri,
badan
pengawas (picing service or regulatory agency) dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar
yang aktual dan
rutin dalam suatu transaksi yang wajar- Jika kriteria di atas tidak terpenuhi, maka pasar aktif ainyatatan tiaat
tersedia.
Indikasi-indikasi dari pasar tidak aktif adalah terdapat selisih yang besar antara harga penawaran
dan permintaan
atau kenaikan signifikan dalam selisih harga penawaran dan perminraan dan
hanya terdapat beberapa tr.ansaksi
terkini.
Nilai wajar untuk sernua instrumetr keuangan lainnya yang ticiak memiliki kuotasi pasar
di aktif ditentukan dengan
menggunakan teknik penilaian- Dengan teknik ini, nilai wajar merupakan
suatu estimasi yang dihasilkan dari data
yang dapat diobservasi dari iustrumen keuangan yang sejenis, menggunakan
model-model untuk mendapatkan
estimasi nilai kini dari arus kas masa depan yang diharapkan.
10/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUAI\GAN
TJNTTJK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan dal arn Rupi4)-
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi - laniutan
Perusahaan menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada akhir periode pelaporan, yakni
tingkat suku bunga yang harus
digunakan untuk menentukan nilai kini arus kas keluar masa depan estirnasian yang diharapkan
untuk menyelesaikan
liabilitas' Dalam menentukan tingkat suku bunga yang sesuai, Perusahaan memp-ertimualgkan
obligasi pemerintah yang didenominasikan dalam mata uang imbalan akan dibayar
tingkat ,j*
uung,
dan memiliki jangka waktu yang
serupa dengan jangka waktu kewajiban yang terkait.
tl/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHTJN.TAHI.JN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
2017 20t6
Kas 56.776.788 51.802.000
Bank
PT BPD Sumatera Barat 215.559.232 482.205.655
PT Bank Cental Asia, Tbk 45.026.002 68.582.902
. PT Bank Mandiri (Perseio) Tbk 309.020.384 t4r.447.595
PT Bank BRI (Persero) Tbk 45.097.47r l10.770,019
PT Bank Ncgara Indonesia (Penero) Tbk 4.158.990 30.759.255
Jumlah Bank 618.862.079 833.765.426
Jurnlah Kes dan Setarr Krs 675.53t.867 885.567.426
2017 2016
JCI (Junior Chamber Indonesia)
2t.422.9t8
Kantor Penghubung Provinsi Sumatera Barat
22.499.829
Expedia Travel Agent
84g.g22 24.8r7.273
Kaha Tours & Travel
2.400.000 1.600.000
Kemenkes Hepatitis
7.699.992
Program DTSP
18.249.858
Lain-Lain (di bawatr Rp 20.000.000)
75.846.879 136.376.638
Jumlah Piuteng Usaha
I05.046.6s1 206.716.658
b. Berdasarkan Umur
2017 2016
BelumJanrh Tempo
Sudah Jatuh Tempo
o I bulan-2bulan
29.199.772
o 2bulan-3bulan r66.t45.135
57.597.021
o > 3 bulan 22.499.829
18.249.858 18.07r.694
Jumlah Piutang Usahl
105.046.651 206.716.658
5. Persediaan
l2/22
PT BALAIRUNG CTTRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
IJNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Piry
2017 2016
Linen Room, Food dan Beverage 681.746.41| 5s5.545.170
Chinaware, Glossv,are dan Silvensare 504.824.t79
Utensil 224.568.833
Undonn 30.709.000
Adntinistrasi dan Umum 65.56r.622
Jumlsh Pcrlengkepan Opereslonel Hotet 68r.746.4rr r38t.208.804
7. UengMuke
2017 20t6
Uang Muka Pembelian
43.308.894
Uang Panjar 67.536.846 344.380.000
[,ain-lain
800.000.000
Jumlah Uang Muka
867.536.846 387.688.894
8. Perpajekan
a. Utang Pajak
2017 2016
t3/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAII
IJNTUK TAHUN-TAHI.'N YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dnyatakan dalam Rupiah)
E. Perpaiekan(laniutan)
b. Pajak Kini
Rekonsiliasi antara rugi sebelum pajak menurut laporan laba rugi konrprehensif dengan laba kena pajak adalah sebagai
berikttt:
2017 2016
Rugi Sebelum Pajak Penghasilan (4.692.253.42t) (3.042.736.68l)
Koreksi Fiskal Positif (Negatif)
Penysutan Aset (s.008.857.s00) (4.631.s84.458)
Beban Donasi 20.650.000
Beban Entcrtain 7.289.668 ' r44.768.22't
Beban Pensiun 2',19.125.0M
Jasa Giro (1.431.8s0.05;)
Kompensasi Rugi Fiskal
Tahun 201 5
Tahun 2016
Akumulasi Rugi Fiskal (9.394.046.2491 (8.961.402.967)
PPh Terhutang NIHIL NIHIL
c. PajakTangguhan
@ibebankan)
Ilikreditkan ke
2016 Leporen Laba 2017
Penyusutan Aset Tetap 2.589.728.719 1.252.214.375-
Rugi Fiskal (8.96r.402.967)
Penlsihan Paj ak Tangguhan 9.004.690.558
Cadangan Pesangon
t39.562.502
Aset /Liabilitas PaJak Tangguhan 2.633.0r63r0 r.391.776.877
Deffered Tax Expense
1.241.239.433
c. PejakTangguhen
- (Dibebankan)
Dikreditkan ke
20r5 Leporan Laba 2016
Penyrsutan Aset Tetap (3.430.789.306) 6.020.518.024- 2.589.728.7 t9
Rugi Fiskal (2.8 r 0.156.582) (8.961.402.e67)
Panyisihan Pajak Tangguhan
2.810.156.582 9.004.690.558
Aset /Liabilitas Pajak Tangguhan (3.430.789.306). 6.020.518.024 2.633.016.310
t4/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
TJNTUK TAHIjN-TAHIJN YANG BERAKHIR TANGGAL 3 I DESEMBER 20 I ? DAN 20 I 6
N€ Uraian Dalam Negeri (Rupiah) Luar Negeri lang Luar Negeri yang
Dialihkan Kc Dalam Tidak Dialihkan Ke
Negeri (Rupiah) Dalam Ncgeri
(Rupiah)
Harta yang diampuni adalah senilai Rp.2.030.287.790.- sehingga total rincian harta yang diberikan t'asilitas
pengarnpunan pajak adalah sebagai bcrikut :
No Kode Hgrae Namr Hlraa Trhun Perolchrn Nilii Harar yrng Keteratrgen
Bcndr di Dehm
Negerl
I 019 Setan Kas l-airulva 2015 1.782.529.284
021 Piutang 2015 300.919.2'74
023 Pcrscdiaan Usaha 20t5 456.635.4t4
4 059 Hana Bergemk Lainnya 2015 443.572.389
) 079 Harta Tidak Berunrjud 2015 3tl.428.1t7
Iainnya
6 069 Hana Tidak Bcrgerak 2015 L068.373.034
I.zirnyz
7 062 Tanah dsr/atau Bangunan 2015 31.307.t63.476
temDat Usaha
8 062 Bangunan 2012 I r3.687.000.000
9 062 Bangunan Renovasi 20r3 18.922.633.563
t0 u2 Kendaraan Motor 2013 r 5.575.000
042 Kendaraan Motor 20t3 | 95.000.000
043 Kendaraan Mobil 2013 178.456.560
l3 u3 Kendaraan Mobil 2013 178.456.560
t4 u3 Kendaraan Mobil 20t3 178.456.560
lf, 055 Prralatan Hotel 20t2 6.527 .45r.968
t6 055 Peralatan Kantor 2012 5.574.738.218
t7 055 Perangkat t unak Komputer 2012 346.025.685
l8 059 Harta Bergerak Lainnya 20t5 2.030.287 .790 Overhaul Mesin
Genset & Fire Alarm
System
t5n2
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAI\ ATAS LAPORAN KEUANGAI\
TJNTUK TAHI.'N-TAHUN YANC BERAKHIR TANGCAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan dalam Rupiah)
Aset Tetep
l6/22
PT BALAIRUNG CMRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
TJNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANCCAL 31 DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan dalam Rupialt)
2017 2016
2017 2015
Aset- TA 2.030.287.790 2.030.287.790
Akumulasi Penyusutan Aset- TA (s07.s7 | .es8) (2s3.78s.e74)
Difercd Charge I 14.595.8 l2
Jnvestnent on Project
t4.777.692
Jumlah Aset Tetap Tidek Berwujud 1.522.715.832 r.905.875.320
2017 2016
CV Putra Haha
r35.328.250 70.062.500
TMS
73.921.350
Eureka Bcrkah Abadi
79.917.000 91.213.000
Aya Trading
28.233.000 87.4ss.900
UD. Taufiq Jaya
222.045.660_ 238.880.250
PD Harapan Sejahtera
2.673.000
Quemama
60.210.000
Wonderful Indah Jaya, pT
18.6r5.100
HOKY
I 1.105.50; 14.526.300
UD. Buah Sejahrera
4.37t.450 120.276.375
Soka Frozen
42.039.450
Berkah Mandiri,
r05.8 t4.000
[JD. Dirga Jaya
57.445.450
Lainlain (di bawah Rp 50.000.000)
48s.830.355 834.458.357
Jumlah Utang usaha
r.r 14.684.665 r.612.292.132
13. BebrnAkrual
20tt z016
Listrik
134.473.000 r54.2s7.740
L.undry
84.616.700 37.937.000
Lain-lain
62t.3r5.515 579.t78.375
Jumlah Beban Ahual
840.405.215 77r373.1rs
t7122
PT BALAIRUNG CITRAJAI'A SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORA-N KEUANGAN
IJNTUK TAHUN.TAHUN YANG BERAKHIR TANGCAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan dalam RuPiah)
2017 2016
Sewa Ruangan 819.720.004 2.234.9t7.300
Deposit Hotel 980.944.486 1t0.334.667
Jumlah Pendepaten Sewa Diterimg di Muka 1.t00.664.490 2.345.2st.967
f 5 Uteng Laln-latn
2017 2016
Utang Biaya Service Hotel 314.46t.354 128.913.818
Lain-lain 870.454.094 220.962.399
Jumlah Utang Lain-lain r.184.9r5.448 349.876.217
16 Ekuitas
a. lllodal Saham
Pada tahun 2016, berdasarkan akta pemyataan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan PT Balairung
Citrajaya Sumbar Nomor 33 dari Notaris Carur Virgo, SH. MH., tanggal 29 Februari 2016 telah disetujui penambahan
penyetoran modal yang dilakukan oleh Pemerintah Kabupaten Pasaman Barat sebesar Rp 624.899.000 (anam ratus dua
puluh empat ribu delapan ratus sembilan puluh sembilan ribu rupiah) dengan demikian maka modal ditempatkan dan
disetor penuh per 3l Desember 2015 menjadi sebesar Rp 164.025.990.000, yang terdiri dari 98.405 lembar saham seri A
dan 65.620.990 lembar saham seri B.
r8/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
IJNTI.JK TAHUN.TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAI, 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan dalam Rupiah)
l6 Ekuitas (laniuten)
2017
Saham Seri A Satnm Seri B Jumlah
Pemerintah Provinsi Sumalera Barat 78.759 52.308.000 130.767.000.000
Pernerintah Kabupaten Pasarnan t.694 t.139.899 2.824.899.000
Penrerintah Kabupaten Pasaman Barat t.694 r. r39.899 2.E24.899.000
Pernerintah Kabupaten Agam 1.694 1.139.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten Limapuluh Kota 600 400.000 1.000.000.000
Pemerintah Kota Pariaman t.694 r.139.899 2.824.899.000
Pernerintah Kota Padang Panjang t.694 l. r39.899 2.824.899.000
Pemerinlah Kota Solok 1.694 |. 139.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten Solok Selatan 900 600.000 1.500.000.000
Pemerintah Kabupaten Sijunjung 1.694 l.139.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten Dharmasraya 900 600.000 1.s00.000.000
Pernerintah Kota Padang 1.694 r. I 39.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten Pesisir Selatan 600 400.000 r.000.000.000
Pemerintah Kabupaten Padang Pariaman 1.694 1.139.899 2.824.899.000
Pemerintalr Kabupaten Solok 1.694 1.139.899 2.824.899.000
PT Dinarnika Sumbar Jaya 6 4.000 10.000.000
Jumlah Modal Saham 98.705 65.7 | 0.990 164.02s.990.000
20t6
Saham Seri A Saham Seri B Jumlah
Pemerintah Prcvinsi Sumatera Bamt 78.759 52.308.000 r 30.767.000.000
Pemerintah Kabupaten pasaman t.694 l. t39.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten pasaman Barat 1.694 l .I 39.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten Agam t.694 l. I 39.899 2-824.899.O00
Pemerintah Kabupaten Limapuluh Kok 600 400.000 t.000.000.000
Pemerintah Kota Pariaman t.694 1.139.899 2.824.899.000
Pemerintah Kota padang panjang t.694 r. | 39.899 2.824.899.000
Pemerintah Kota Sotok 1.694 1.139.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupaten Solok Selatan 900 600.000 1.500.000.000
Pemerintah Kabupatan Sijunjung
t.694 L139.899 2.824.899.000
Pemerintah Kabupateir Dharmasraya
900 600.0m 1.500.fi)o.000
Pemerintah Kota padang t.694 |.I 39.899 2.824.899.000
Pcmerintah Kabupaten pesisir Selatan
600 400.000 r.000.000.000
Pemerintah Kabupaten padang pariaman
1.694 I.139.899 2.824.899.O00
Pemerintah Kabupatan Solok
t.694 1.139.899 2.824.899.000
PT Dinamika Sumbar Java
6 4.000 10.000.000
Jumlah Modal Saham 98.70s 6s.710.990 164.025.990.000
l9/22
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAI\ ATAS LAPORAN KEUANGAN
IJNTI.JK TAHUN.TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
(Dinyatakan dalam Rupiah)
2017 2016
IIotel
Pendapatan Kamar 6.366.032.678 7.408.308.602
Pcndapatan Makan dan Minuman 6.263.233.r58 9.443.538.730
Pcndapatan Hotel l-ainnya 95.583.3 r9 31.648.902
Jumlah Pendapatan llotel 12.724.849.t55 t6.883.496.234
Non lfotel
Pgndrpatan Sewa Ruangan 1.4r5.197.296 798.183.894
2017 2016
Kamer
Tenaga Kerja Langsung 920.988.094 1.108.943.908
Beban Overhead:
grTrplies Kamar 576.095.793 644.779.801
Ceakan dan Alat tulis 26.77t.136 27.540.828
Transportasi 3.1.15.000 6.766.800
Entertain 24.863.984 29.45t.498
Lainlain (di bawah Rp 10.000.000) r38.528.899 93.3n.421
1.690.362.906 1.9r0.794.257
Mekrnan den Minuman
Beban Makanan dan Minuman 2.327.0t3.t41 4.015.381.659
Tenaga Kerja Langsung 1.193.502.595 I .561 .259.803
Beban Overhead:
Supplies Restaurant 545.433.537 539.4t2.320
Sewa Peralatan r0.742.000 1.162.500
Entcrtain 33.9 r 5.069 43.016.690
Lain-lain (di bawah rp 10.000.000) 44.070.098 303.777.109
4.r54.6't6.440 6.465.010.080
Beban Hotel r ainlain 9.761.600 20.073.933
2017 2016
Promosi, Komisi dan lklan 322.428.298 550.361.532
Cctalcan dan Alat Tulis 14.923.134 16.821.606
Transportasi 1.100.000 8.610.000
Entertain t.893.735 44.292.147
Lain-lain (di bawah Rp 20.000.000) r9r.455.783 t53.082.196
20122
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAII ATAS LAPORAN KEUANGAN
1JNTUK TAHTIN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGCAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
dalam Rupi
2017 2016
Pcnytsutan Aset Tetap 4.976.698.631 4.586.267.358
Beban Pcgawai 3.020.230.413 3.399.452.643
Lislrik dan Telepon 1.530.550.749 1.604.165.045
Beban Imbalan Pasca Kerja 279.r25.004
Outsburcing 584.598.330 525.825.275
Beban Konsultan 105.325.000 170.249.999
Pe6aikan dan Pemeliharaan 5t2.423.560 436.969.495
Lisensi dan Keanggotaan 93.220.484 56.026.166
Perjaianan Dinas 139.687.187 lr9.7ll.86l
Asuransi Gedung dan Kendaraan 77.t25.906 104.142.00c
Beban Pajak PBB 453.924.885
Entertaint 7.749.640 24.863.5t2
Cetakan dan Alat trrrlis 32.791.29r 24.690.278
Amortisasi Perangkat Lunak Komputer 6.806.478 16.767.80C
BBM, Parkir, dan Transportasi 57.t47.067 26.354.575
Keamanan dan Kebersihan 18.133.876 7.098.092
Pelatihan
6.000.00c
Lainlain (di bawatr Rp 20.000.000) 595.836.177 u|.582.239
2017 2016
Pendapatan (Beben) Lain-lain
Jasa Giro dan Pendapatan LainJain
45.6't6.702 777.226.t84
Beban Pajak PBB
(582.430.903
22 Pendapatan KomprehenslfLeJn-lain
2017 20r6
Pendapetan Komprehensif Lain-lain
Selisih Revaluasi Aset Tetap
6.698.008.429
Jumlah Pcndepatan Komprehensif Lainlain 6.698.008.429
3 M""E".." Rtrik" K
2t/9
PT BALAIRUNG CITRAJAYA SUMBAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUAIYGAI\
TJNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 3I DESEMBER 2OI7 DAN 2016
Rlsiko Kredit
Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yang dialami Perusahaan jika pelanggan atau pihak lain yang terkait deng
instrumen kzuangan gagal memenuhi liabilitasnya. Perusahaan menghadapi risiko kredit yang berasal dari kredit ya
diberikan kepada pelanggan, namtm demikian Perusahaan memiliki kebijakan kredit yang memastikan bahwa penjual
barang dagangan dilalatkan hanya kepada pelanggan yang dapat dipercaya, dan risiko kredit dipantau sec6
berkesinambungan.
Risiko kredit dikendalikan melalui pensrapan prosedur persetujuan kredit, pembatasan jumlah kredit dan aktivir
pernantauan. Penrsahaan tidak meminta jaminan untuk piutang yang diberikan.
Pada tanggal pelaporan, eksposru maksimum Perusahaan terhadap risiko kredit yang berasal dari piutang adalah sebatas ni
tercatat piutang yang disajikan di laporan posisi keuangan.
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalatr risiko bahwa perusahaan tidak depat memenuhi liabilitas keuangannya pada saat jatuh tempo
akit
ti dak tcrsedianya dana.
Perusahaan mengclola eksposurnya terhadap likuiditas agar dapat membiayai pengeluaran unn*
barang modal dan aktivir
operasinya serta melunasi liabilitas pada saat jatuh tempo dengan memelihara tingkat
saldo kas dan bank yang mema(
(catatan 3)
ManaJemen Model
Pemsahaan bertujuan mencapai strulrnr modal yang optimal untuk
memenuhi tujuan usaha, diantaranya deng
mempertahankan rasio modal yang sehat dan maksimalisasi nilai pemegang
saham. Manajemen memantau modal deng
menggunakan beberapa ukuran leverage keuangan.
22/22
ABDULGHONIE & REKJ4'N
Reglstered Public Accountrntr
s',*,::-; ! Idn I(APNo KEP- 129/KM. tt20l6
G6fra Srfia t 3d Floor Suite 304, Jl, RS. F.tflavr.ti Ng,s
,.&rm U430
Tdp.: (021) 75r u44
Frt : (021)7511743
Kepada Yth:
fgmegang Sahari, Komisarls dan Dirpksl
PT. BALAIRUNG CITRAJAYA SUiIBAR
Opini
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan
secara wajar, dalam
semua hal yang materiaf, posisi keuangan PT. Balirung
citrajaya Sumbar Lnggal 31
Desember 2017, serta kinerja keuangan dan arus kasiya
untuk tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar
nkuntansi Keuangan di lndoiresia.
Hal Lainnya