BAB I

MENGENAL MYOB ACCOUNTING 18

Myob Accounting 18 adalah versi terbaru dari program aplikasi akuntansi populer yang digunakan untuk
menyelesaikan pekerjaan pembukuan secara otomatis, lengkap , cepat dan akurat. Myob terkenal dengan
kemudahannya, sehingga pengguna awam pun dapat menguasai langkah pengoperasiannya secara cepat.
Pada versi terbaru ini, Myob (Mind Your Own Business) telah menambahkan fitur-fitur baru seperti editing
pada transaksi Pay Bill dan Receive Payment yang sudah direcord, Lock Period yang fleksibel dan fitur-
fitur baru lainnya. Selain itu Myob Accounting 18 kini juga dapat berjalan pada sistem operasi Windows
Vista dan Windows 7. Berbeda dengan Myob sebelumnya yang tidak kompatibel pada kedua sistem
operasi tersebut.

A. Membuka Program Myob Accounting 18

Berikut langkah-langkah untuk membuka program Myob Accounting 18 melalui sistem operasi
windows 7 :
1. Klik tombol Start pada Windows Taskbar
2. Pilih All Program, drag scrolbar ke bawah lalu klik pada folder Myob Acconting v 18 lalu pilih
Myob Accounting v 18
3. Jendela welcome to MYOB Accounting ditampilkan
Terdapat lima tombol untuk mengakses program
Myob, berikut fungsi dari kelima tombol tersebut :
 Open, digunakan untuk membuka file yang telah
dibuat
 Create, untuk membuat file atau data perusahaan yang
baru
 Explore, untuk membuka file contoh yang telah
disediakan oleh Myob
 What’s, digunakanNew untuk melihat fitur-fitur baru
pada Myob
 Exit, digunakan untuk mengakhiri atau menutup
program Myo

B.Membuat Data Perusahaan

Setelah membuka Myob Accounting 18, langkah selanjutnya adalah membuat data perusahaan. Sebagai
contoh, kita akan menggunakan transaksi-transaksi yang terjadi pada perusahaan dagang.

Berikut data singkat mengenai perusahaan :

Nama Perusahaan : Mutiara Furniture
Alamat : Jl. Sinar Mentari No. 33
Palembang
Telp/ Fax : 0711 –998877 / 998878
Email : mutiara@yahoo.com
Untuk membuat data perusahaan ikuti langkah-
langkah berikut ini :
1. Klik tombol Create. Tampil jendela
Introduction Welcome to the MYOB New
Company File Assistant. Klik tombol next
untuk melanjutkan ke tahap pengisian data
perusahaan.
2. Pada jendela Company Information, masukan
data perusahaan.
3. Setelah selesai klik tombol Next. Jendela Accounting Information ditampilkan, Anda isi periode
akuntansi yang akan digunakan perusahaan, dimulai dari tahun tutup buku (Current Financial Year) :
2011, bulan tutup buku (Last Month of Financial Year) : December, bulan awal pembukuan
(Conversion Month) : January dan periode akuntansi yang digunakan (Number of Accounting Periods) :
Twelve atau 12 bulan.
 4. Setelah selesai klik tombol Next. Jendela
Accounting Information ditampilkan,
Anda isi periode akuntansi yang akan
digunakan perusahaan, dimulai dari tahun
tutup buku (Current Financial Year) :
2011, bulan tutup buku (Last Month of
Financial Year) : December, bulan awal
pembukuan (Conversion Month) : January
dan periode akuntansi yang digunakan
(Number of Accounting Periods) : Twelve
atau 12 bulan.

5. Klik tombol Next. Tampil jendela yang berisi informasi periode akuntansi sesuai pengaturan yang
telah Anda lakukan sebelumnya. Periksa kembali informasi yang ditampilkan, jika ada kesalahan
klik tombol Back untuk memperbaikinya, jika tidak klik Next.
6. Klik Next pada jendela Account List, pilih cara atau metode pembuatan akun yang digunakan.
Myob menyediakan tiga pilihan pembuatan akun yaitu :
I would like to start with one of the list provided by MYOB Accounting, artinya Anda akan
menggunakan daftar akun yang telah disediakan oleh MYOB.
I would like to import to list of account provi company file. Artinya Anda akan mengimpor daftar akun dari file
lain.
I would like build my own account list once begin using MYOB, artinya Anda akan membuat
sendairi daftar akun secara langsung.
7. Klik pada pilihan kedua lalu klik Next.
8. Tampil jendela Company File, yang berisi informasi
likasi penyimpanan file data perusahaan yang baru
saja dibuat. Standarnya file disimpan di dalam
folder C:\Accounting18\Mutiara Furniture.myo.
9. Untuk mengubah lokasi penyimpanan file klik
tombol Change, jika tidak klik tombol Next.
10. Proses pembuatan data perusahaan dijalankan.
Setelah proses selesai, di dalam jendela Conclusion
akan tampil informasi Congradulations! Yang
berarti bahwa pembuatan data perusahaan telah
sukses.
11. Untuk masuk ke menu utama Myob klik tombol
Command Center.
12. Menu utama Myob Accounting 18 ditampilkan.

C.Area Kerja Myob Accounting 18

Setelah pembuatan data perusahaan selesai, maka akan tampil menu utama Myob Accounting 18 atau
Command Center. Berikut ini uraian singkat tentang area dan fungsi dari Command center.
1. Baris Menu
Berisi menu-menu yang berfungsi untuk mengakses perintah-perintah pada Myob yaitu File,Edit, List,
Command Centres, setup, dll.
2. Baris Judul
Menampilkan nama file yang sedang aktif, misalnya : Mutiara Furniture-Command Centre
3. Nama Modul dan Help
Menampilkan nama modul yang terpilih, misalnya ACCOUNT, dan simbol tanda tanya ( ? )
merupakan tombol Help atau bantuangan jendelayangakanMyobme
4. Modul
Terdiri dari 6 modul yang berfungsi untuk mencatat seluruh kegiatan dan transaksi-transaksi
perusahaan. Berikut ini uraian singkat tentang fungsi masing-masing modul.

2
 a. Account
Digunakan untuk membuat daftar akun yang akan digunakan perusahaan, memasukan saldo
awal akun serta mencatat transaksi jurnal umum.
b. Banking
Untuk mencatat transaksi-transaksi penerimaan kas, pengeluaran kas dan melakukan
rekonsiliasi rekening koran bank.
c. Sales
Modul ini berfungsi untuk mencatat transaksi-transaksi penjualan secara tunai dan kredit,
penerimaan pembayaran piutang serta mencatat transaksi retur penjualan.
d. Puchases
Digunakan untuk mencatat transaksi-transaksi pembelian secara tunai dan kredit, pembayaran
hutang dan mencatat retur pembelian
e. Inventory
Modul untuk mencatat semua informasi yang berhubungan dengan persediaan barang dagang,
mengubah harga jual, menentukan metode pembebanan harga pokok penjualan, menghitung
stock fisik persediaan serta melakukan penyesuaian persediaan.
Barang atau jasa yang dicatat pada modul ini meliputi : barang yang dibeli perusahaan dengan
tujuan untuk dijual kembali, pembelian barang yang hanya digunakan untuk keperluan
perusahaan, barang rakitan atau barang hasil penggabungan beberapa komponen serta jasa
yang ditawarkan oleh perusahaan
f. Card File
Modul untuk mencatat dan menyimpan seluruh data customer, supplier dan karyawan
perusahaan.
5. Command Button
Adalah bagan arus (flowchart) yang berisi menu-menu dari setiap fungsi atau modul.
_ Accounts
Menyediakan fitur :
Account List (untuk mancatat daftar akun), record Journal Entry (untuk mencatat jurnal ransaksi),
Company Data Auditor (untuk mendeteksi adanya kemungkinan kesalahan saldo antara buku
besar umum dengan buku besar pembantu), Transaction Journal (untuk menampilkan jurnal
transaksi),dll
_ Banking,
Menyediakan fitur :
Spend Money, Receive Money, Prepare Bank Deposit, Bank Register, Reconcile Account, Print
Cheque.
_ Sales
Menyediakan fitur Sales Quote, Order, Invoice, Sales Return, Receive Payment,
Print Invoice, Print Statement.
_ Purchases
Menyediakan fitur Purchase Quote, Order, Bill, Purchase Return, Pay Bill, Print

3
 Purchase Order, Print Cheque.
_ Inventory
Menyediakan fitur Item Register, Item List, Set Item Price, Count Inventory,
Inventory Adjustment, Inventory Transfer, Auto Build Inventory.
_ Card File
6. Command Panel
Kumpulan menu yang berfungsi untuk menampilkan hasil pengolahan transaksi yang telah di
input ke dalam Myob.
Terdiri dari 4 menu pilihan yaitu :
1. To Do List
Kumpulan daftar perintah untuk transaksi-transaksi yang memerlukan tindak lanjut seperti
pencatatan transaksi berulang.
2. Find Transaction
Berfungsi untuk melihat ringkasan transaksi yang telah di input pada setiap fungsi seperti
Account, Card, Item, Invoice, Bill, Category dan Job.
3. Reports
Berisi daftar laporan yang tersedia di Myob, seperti laporan laba rugi, neraca, ekuitas,
inventory dan lain-lain.
4. Analysis
Option ini digunakan untuk melihat analisis aspek bisnis perusahaan seperti analisa Assets,
Liability, Equity dan analisa laporan lainnya.

D. Mengakhiri Program Myob Accounting 18

Untuk menutup program Myob Accounting 18, ikuti langkah-langkah beerikut ini :
1. Dari menu utama Myob, klik menu File lalu pilih Exit.
2. Tampil jendela yang menanyakan apakah Anda akan membuat backup untuk file perusahaan ini.
3. Pilih No jika Anda tidak ingin menyalin (backup) data Anda. Program Myob akan langsung
tertutup.
4. Jika Anda ingin melakukan backup data, pilih Yes.
5. Tampil jendela Myob Company File backup. Pilih Back up all data. Lalu aktifkan pilihan Check
Company File for errors, klik Continue.
6. Setelah proses pemeriksaan file selesai maka akan tampil jendela informasi yang memberitahukan
bahwa tidak ada kesalahan pada file data perusahaan. Klik Ok.
7. Kotak dialog Backup ditampilkan. Secara otomatis file akan tersimpan di dalam drive
C:\Accounting18\Backup. Pada kolom File Name terisi dengan nama MYOB diikuti data bulan
dan tanggal saat ini.
8. Klik tombol Save.
9. Proses penyimpanan file dijalankan. Setelah selesai program Myob Accounting akan tertutup.

4
 BAB II
PERSIAPAN DATA AWAL

Studi Kasus Perusahaan Dagang

Mutiara Furniture didirikan pada tanggal 5 Januari 2010, menjual bermacam-macam furniture kantor dan
rumah tangga.Sistem pembayaran yang digunakan adalah tunai dan kredit. Tunai untuk custumer dan
supplier tidak tetap dan kredit untuk custumer dan supplier tetap.
Berikut Daftar akun atau rekening-rekening yang
ada : DAFTAR AKUN
No No
Nama Akun Header Type Akun Nama Akun Header Type Akun
Akun Akun
10000 Aktiva H ASSET 32101 Laba ditahan 2010 EQUITY
11000 Aktiva Lancar H ASSET 40000 Pendapatan H INCOME
11100 Kas BANK 41000 Penjualan INCOME
Potongan
11200 Kas kecil BANK 41100 Penjualan INCOME
Pendapatan jasa
H
11300 Bank ASSET 41200 angkut INCOME
COST OF
11310 Bank Agraha BANK 50000 Harga Pokok H SALES
Harga pokok COST OF
11320 Bank Diamond BANK 51000 barang dagang SALES
ACCOUNTS Potongan COST OF
11400 Piutang Usaha RECEIVABLE 51100 pembelian SALES
Persediaan Barang OTHER CURRENT Biaya angkut COST OF
11500 Dagang ASSET 51200 pembelian SALES
Perlengkapan OTHER CURRENT
11600 Kantor ASSET 60000 Biaya-biaya H EXPENSE
Biaya dibayar
H
11700 dimuka ASSET 61000 Biaya Pemasaran H EXPENSE
Uang muka OTHER CURRENT Gaji Karyawan
11710 pembelian ASSET 61100 pemasaran EXPENSE
Sewa dibayar OTHER CURRENT
11720 dimuka ASSET 61101 Biaya iklan EXPENSE
Biaya administrasi
H
12000 Aktiva Tetap ASSET 62000 dan umum H EXPENSE
Gaji Karyawan
12100 Peralatan Kantor FIXED ASSET 62100 adm&umum EXPENSE
Akum. Penyusutan Biaya listrik, air
12110 Peralatan FIXED ASSET 62101 dan telepon EXPENSE
12200 Kendaraan FIXED ASSET 62102 Biaya Transportasi EXPENSE
Akum. Penyusutan
12210 Kendaraan FIXED ASSET 62103 Biaya sewa EXPENSE
20000 Hutang H LIABILITY 62104 Biaya asuransi EXPENSE
Biaya
H perlengkapan
21000 Hutang Lancar LIABILITY 62105 kantor EXPENSE
ACCOUNTS Penyusutan
21100 Hutang Usaha PAYABLE 62106 peralatan kantor EXPENSE
Pendapatan ACCOUNTS Penyusutan
21110 diterima dimuka PAYABLE 62107 kendaraan EXPENSE
Barang diterima ACCOUNTS OTHER
21120 dimuka PAYABLE 80000 Penapatan lain-lain H INCOME
OTHER
21200 Hutang PPN H LIABILITY 81000 Pendapatan bunga INCOME

5
 OTHER CURRENT Labapenjualan OTHER
21210 PPN masukan LIABILITY 81100 aktiva tetap INCOME
OTHER CURRENT OTHER
21220 PPN keluaran LIABILITY 90000 Biaya lain-lain H EXPENSE
OTHER
30000 Modal H EQUITY 91000 Biaya bunga EXPENSE
OTHER
31000 Modal usaha EQUITY 92000 Administrasi Bank EXPENSE
32100 Laba ditahan 2009 EQUITY
Penyelesaian Kasus Akuntansi Perusahaan Dagang
Persiapan Awal :
1. Buka program MYOB 18.
2. Jendela Welcome to MYOB Accounting ditampilkan, klik tombol Open Your Company file .

3. Di dalam kotak dialog Open, pilih lokasi penyimpanan file misalkan di dalam Local Disk
(C:)\Accounting 18
4. Pilih nama file Mutiara Funiture.myob, lalu klik tombol open.

5. Selanjutnya tampil jendela Sign-On. Pilih Ok

6. File Mutiara Furniture akan terbuka.

Proses Pencatatan :
A. Mengimport data daftar akun

6
Nomor
Nama Akun Header Tipe Akun
Akun
10000 Aktiva H ASSET
11000 Aktiva lancar H ASSET
11100 Kas BANK
11200 Kas kecil BANK
11300 Bank H ASSET
11310 Bank Agraha BANK
11320 Bank Diamond BANK
ACCOUNTS
11400 Piutang Usaha RECEIVABLE
OTHER CURRENT
11500 Persediaan barang dagang ASSET
OTHER CURRENT
11600 Perlengkapan kantor ASSET
11700 Biaya dibayar dimuka H ASSET
OTHER CURRENT
11710 Uang muka pembelian ASSET
OTHER CURRENT
11720 Sewa dibayar dimuka ASSET
12000 Aktiva tetap H ASSET
12100 Peralatan kantor FIXED ASSET
Akum. penyusutan
12110 peralatan FIXED ASSET
12200 Kendaraan FIXED ASSET
Akum. penyusutan
12210 kendaraan FIXED ASSET
20000 Hutang H LIABILITY
21000 Hutang Lancar H LIABILITY
21100 Hutang usaha ACCOUNTS PAYABLE
Pendapatan diterima
21110 dimuka ACCOUNTS PAYABLE
21120 Barang diterima dimuka ACCOUNTS PAYABLE
21200 Hutang PPN H LIABILITY
OTHER CURRENT
21210 PPN masukan LIABILITY
OTHER CURRENT
21220 PPN keluaran LIABILITY
30000 Modal H EQUITY
31000 Modal usaha EQUITY
32100 Laba ditahan 2009 EQUITY
32101 Laba ditahan 2010 EQUITY
40000 Pendapatan H INCOME
41000 Penjualan INCOME
41100 Potongan penjualan INCOME
41200 Pendapatan jasa angkut INCOME
7
 50000 Harga pokok H COST OF SALES
51000 Harga pokok barang dagang COST OF SALES
51100 Potongan pembelian COST OF SALES
51200 Biaya angkut pembelian COST OF SALES
60000 Biaya-biaya H EXPENSE
61000 Biaya Pemasaran H EXPENSE
61100 Gaji Karyawan pemasaran EXPENSE
61101 Biaya Iklan EXPENSE
Biaya Administrasi dan
62000 H EXPENSE
Umum
62100 Gaji Karyawan EXPENSE
Biaya listrik, air dan
62101 EXPENSE
telephone
62102 Biaya transportasi EXPENSE
62103 Biaya sewa EXPENSE
62104 Biaya asuransi EXPENSE
62105 Biaya perlengkapan kantor EXPENSE
62106 Penyusutan peralatan EXPENSE
62107 Penyusutan kendaraan EXPENSE
80000 Pendapatan lain-lain H OTHER INCOME
81000 Pendapatan bunga OTHER INCOME
81100 Laba penjualan aktiva OTHER INCOME
90000 Biaya lain-lain H OTHER EXPENSE
91000 Biaya bunga OTHER EXPENSE
92000 Administrasi Bank OTHER EXPENSE

Caranya :
1. Sebelumnya data daftar akun di atas harus dibuat terlebih dahulu, kemudian buka file tentang
daftar akun tersebut.
2. Setelah dibuka file tersebut harus disimpan ulang dengan cara buka kotak dialog save As.
3. Kotak dialog Save As ditampilkan, Tentukan lokasi penyimpanan file misalnya Local Drive C: di
dalam folder Document atau My Document.
4. Untuk nama file biarkan tetap sama, lalu pada kolom Save As type, pilih type penyimpanan file
Text (Tab Delimited)
5. Klik tombol Save. Jika tampil konfirmasi Microsoft excel yang menanyakan apakah Anda akan
menyimpan file dalam format ini, klik OK kemudian klik Yes
6. Setelah selesai, tutup lembar kerja Excel Anda, jika tampil permintaan penyimpanan file pilih No
atau Don’t. Save
7. Kembali ke program MYOB Accounting 18, klik menu file, pilih Import Data, kemudian pilih
Account, pilih Account Information.
8. Jika muncul do you want to save change ....., pilih NO.
9. Kotak dialog Import File ditampilkan, pada kolom Import file format, pilih Tab-delimited. Pada
kolom First Record is pilih Header Record dan pada kolom Duplicate Record pilih Update
Existing Record.

8
B. Mencatat Nomor dan Nama Akun Baru
Apabila dalam membuat data daftar akun anda tidak menggunakan cara A. yaitu mengimport data
daftar akun, maka anda dapat menggunakan cara B. yaitu mencatat satu per satu nomor dan nama ukun
baru, atau bagi anda yang mengimport data namun data tidak terimport semua maka anda juga harus
menambahkan data yang belum terimport dengan menggunakan cara B ini.
Caranya :
Pilih dan klik Accounts. Klik menu Acc ounts List. Klik NEW
Tentukan type rekening dengan mengklik salah satu pilihan : Header Account, Detail Accounts,
Detail Cheque Accounts
Klik salah satu kelompok rekening
Tentukan nomor rekening pada kotak isian Accounts Number
Klik tombol Ok, proses pencatatan selesai.
Bagi anda yang dari awal mencatat nomor dan akun baru maupun yang mengimport data dan sudah
terimport semua dapat Anda tambahkan akun-akun berikut sebagai contoh misalnya :
Nomor Nama Akun Level Tipe Akun
1-1730 Asuransi Dibayar Dimuka Detail Other Curret Asset
2-2000 Hutang Jangka Panjang Header Liability
2-2100 Hutang Bank Daira Detail Long Term Liability

C. Mengganti Nomor dan Nama Akun

Sorot rekening yang akan diganti dengan nama lain
Klik tombol EDIT atau klik ganda mouse Anda
Klik nama rekening lain yang diinginkan pada kotak isian Accounts Nama dalam kotak dialog
Edit Accounts.
Sebagai contoh Anda lakukan penggantian untuk akun-akun berikut ini :
No Akun Nama Akun No. Akun Nama Akun
3-0800 Retained Earning 3-2000 Laba Ditahan
3-0900 Current Year Earning 3-2200 Laba Periode Berjalan
3-0999 Historical Balancing 3-9999 Selisih Pembukuan

D. Menghapus Akun
1. Menghapus Akun Tanpa Link
Berikut ini daftar akun tanpa link yang akan dihapus dari daftar akun myob :
No Akun Nama Akun
2-0300 Payroll Liabilities
6-0100 Wage & Salaries
6-0200 Other Employer Expenses

Menghapus akun tanpa link ada 2 cara :

Cara 1 :
Klik account List pilih tab liability
Aktifkan rekening yang akan dihapus , atau klik ganda pada akun 2-0300 Payroll liabilities.
Jendela Edit Account akan terbuka
Klik EDIT yang terdapat dalam baris menu
Pilih dan klik Delete Account. Proses penghapusan selesai
Cara 2 :
Klik Close untuk menutup jendela Acoount List, selanjutnya anda akan menghapus akun
menggunakan menu : Setup-Easy, Setup Assistant
Klik menu setup, pilih Easy Setup Assistant

9
 Jendela Easy Setup Assistant ditampilkan, klik tombol Account
Klik Next
Dari daftar Account List cari dan klik akun 6-0100 Wage & Salaries, lalu klik tombol
Delete
Klik tombol Close, dan untuk keluar dari jendela Easy Setup Assistant, Klik Close
kembali.

2. Menghapus Akun Linked

Akun Linked adalah akun yang terhubung dengan akun-akun lain.
Setelah menghapus tanpa link, sekarang anda akan menghapus akun linked. Berikut adalah akun
linked yang akan dihapus dari daftar akun :
No. Akun Nama Akun yang Akun Pengganti
dihapus
1-0100 Cheque Account Kas
1-0150 Undeposited Funds Bank Agraha
1-0200 Trade Debtors Piutang Usaha
2-0200 Trade Creditors Hutang Usaha

Ikuti langkah-langkahnya berikut ini :

Klik tombol Account List atau tekan Alt+A
Klik ganda pada akun yang akan dihapus misalnya : 1-0100 Cheque Accout
Kotak dialog Edit Account ditampilkan, pilih tab Details

Pada ini digunakan untuk menerima pembayaran dari custumer dan membayar tagihan secara tunai
kepada supplier. Klik tanda panah putihnya.

10
 Jendela Sales Linked Account akan terbuka , Anda ganti akun Cheque Account pada baris Bank
Account for Custumer Receipts. Akun ini digunakan untuk menampung transaksi penerimaan kas
pada saat terjadi penjualan secara tunai, klik tanda panahnya.
Pilih akun 1-1100 Kas lalu klik Use Account. Kembali ke jendela Sales Linked Account. Klik Ok.
Klik Ok kembali
Kembali ke jendela Account List, untuk akun cheque account ternyata masih terhubung dengan akun
lain. Klik ganda kembali akun Cheque Account.
Pilih tab Details, lalu klik tanda panah putih pada baris Linked Account for
Jendela Purchases Linked Account ditampilkan. Anda ganti akun Cheque Account pada baris Bank
Account for Paying Bills. Akun ini digunakan untuk melakukan pembayaran tunai atas transaksi
pembelian kepada supplier.

Klik tanda panahnya lalu pilih 1-1100 kas. Klik Use Account. Kembali jendela Purchases
Linked Accounts. Klik Ok.
Klik Ok kembali untuk menutup jendela Edit Accounts.
Akun Cheque sekarang sudah unlinked, perhatikan pada kolom linked tanda centrangnya
telah dihilangkan.
Untuk menghapusnya, klik ganda akun cheque account, pilih menu Edit > Delete Account
Lanjutkan untuk menghapus akun linked selanjutnya, dengan cara seperti di atas.

E.MEMBUAT SETUP LINKED ACCOUNTS

1) Accounts & Banking Linked Account
Dari jendela Comman Center, klik menu
Setup > Linked Account > Accounts &
Banking Accounts

11
 Semua linked akun pada Account & Banking Account telh diganti pada pembahasan sebelumnya,
sehingga di sini anda tidak akan mengganti akun linked, namun ada baiknya anda mengetahui fungsi-
fungsi dari setiap link yang ada.
Klik Ok, untuk menutup jendela Accounts & Banking Linked Accounts
 Equity Accounts for Current Earnings 3-2200 adalah Laba periode berjalan
Akun modal ini untuk menampung saldo laba peride berjalan.
 Equity Accounts for Retained Earnings 3-2000 adalah Laba ditahan
Akun modal untuk menampung laba ditahan periode sebelumnya.
 Equity Accounts for Historical Balancing 3-9999 adalah Selisih pembukuan
Akun modal untuk menampilkan selisih pembukuan atau selisih saldo debet dan kredit yang terjadi
ketika anda memasukkan saldo awal akun ke dalam myob, akun ini harus bernilai nol
 Bank Accounts for Undeposited Funds 1-1310 adalah Bank Agraha
Akun untuk menampung pencatatan sementara atas transaksi pembayaran yang diterima dari
pelanggan.

2) Sales Linked Accounts

Dari jendela Comman Center, klik menu Setup > Linked Account > Sales Linked Accounts.

12
 Jendela Sales Linked Accounts ditampilkan. Dua linked akun bagian atas telah diubah sesuai
dengan akun perusahaan (lihat pada pembahasan menghapus akun linked).
Sekarang anda hanya akan membuat linked akun dibagian bawahnya.
Beri tanda centang semua, lalu klik tombol drop down nya kemudian akan tampil jendela Select
from List, pilih akun 4-1200 Pendapatan Jasa Angkut,kemudian klik Use Account.
Dan seterusnya hingga tampilan Sales Linked accounts seperti di bawah ini :

Klik Ok untuk menutup jendela Sales Linked Account

3) Purchases Linked account

Klik menu Setup kembali, plih Linked Accounts, pilih Purchases Accounts

Tampil kotak dialog “Purchase Linked Accoun

13
 Membuat link untuk akun-akun bagian bawah
Aktifkan atau centang kotak pilihan I can receive item wothout supplier bill, klik kotak panah
Liability Accounts for Item Receipts
Di dalam jendela select from list, pilih akun : 2-1120 Barang diterima di muka.
Dan seterusnya hingga tampilan Purchase Linked Accounts seperi di atas.

4) Report Linked Accounts

Setelah melakukan pengaturan pada link akun, Anda dapat melihat hasil pengaturan link akun secara
keseluruhan melalui fasilitas Report Linked Account yang disediakan oleh Myob. Berikut langkah-
langkahnya :
 Klik tombol drop down Report lalu pilih Accounts
 Jendela index to Report ditampilkan. Pilih tab Accounts, pada kolom Nama pilih Linked Accounts
 Klik Display. Klik tombol close untuk menutup laporan linked accounts. Klik kembali close untuk
menutup jendela Index to Report.

F.MEMBUAT KODE PAJAK

Kode pajak yang disediakan oleh Myob sampai saat ini belum ada yang sesuai dengan peraturan pajak
yang ada di Indonesia. Oleh karena itu Anda harus membuat sendiri kode pajak atau mengubah kode
pajak yang sudah ada. Kali ini Anda akan membuat kode pajak untuk Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
yang dikenakan atas transaksi penjualan barang atau jasa.
Berikut langkah-langkah pembuatan kode pajak :
1. Klik menu List lalu pilih Tax Codes
2. Pilih kode pajak GST Goods & Service Tax, lalu klik tombol Edit.
3. Jendela Tax Code Information dotampilkan. Pada kolom Tax Code ubah menjadi PPN. Pada kolom
Description ketik Pajak Pertambahan Nilai lalu ubah Rate nya menjadi 10 %
4. Selanjutnya Anda isi link untuk akun pajak keluaran dan pajak masukan. Klik tanda panah Account
for Tax Collected, klik tombol drop down pilih PPN Keluaran, dan untuk Linked Account for Tax
Paid, klik tombol drop down pilih PPN Masukan.

14
 Sebagai keterangan bahwa PPN Keluaran adalah PPN karena perusahaan mengeluarkan barang
dagang dalam arti menjual barang, dan PPN Masukan adalah PPN karena perusahaan memasukkan
barang dalam arti membeli barang dagang. Yang besarnya masing-masing adalah 10%

G.DAFTAR RELASI

DATA DAFTAR
CUSTUMER
Kode Nama Alamat Kota Kontak Telp Diskon Saldo Awal
Custumer
Toko 0711- Rp
C-01 Sanjaya Mall PTC Palembang Syabila 581400 2/10 ; n/30 10.000.000
Block C-1
No.7
CV. 0711- Rp
C-02 Mentari Jl. Sriwijaya Palembang Faldy 980980 5/10 ; n/30 6.500.000
No. 340
Toko Mall. Pal 0711- Rp
C-03 Permata Square Palembang Rasya 987980 5/10 ; n/30 8.000.000
Block A-1
No.5
Langkah-langkah pencatatan data daftar customer :
Pada jendela Command Center, klik modul Card File
Klik Card List, pilih Customer, klik New. Dalam tab Profile, masukan data custumer sesuai
dengan data.
Setelah selesai, klik tab Selling Detail untuk mengisi formasi detail penjualan klik Ok.
Ulangi untuk memasukan data custumer berikutnya.

DATA DAFTAR
SUPPLIER
Kode Nama Alamat Kota Kontak Telp Termin Saldo
Supplie Pembayara
Hutang
r n
PT. Palemban 0711- 10/20 ; Rp
S-01 Olympia Jl. Pare-pare g Rayhan 778899 n/30 9.000.000
N0. 1010

15
 PT. Jl. Netral Salsabil 021-88- 15/20 ; Rp
S-02 Springset N0. 20 Jakarta a 901 n/30 11.250.000

Jl.
Cendrawasi 022- 15/20 ; Rp
S-03 PT. Surya h Bandung Arya 211010 n/30 7.350.000
Kencana No. 903

Langkah-langkah Pencatatan data daftar supplier :

Dari jendela Card List klik tab supplier, lalu klik New.
Pada bagian profil masukan data supplier
Setelah selesai, klik tab Buying Detail. Lalu masukkan informasi detail pembelian
Klik Ok untuk menutup jendela Card Information
Ulangi untuk memasukan data supplier berikutnya.
DATA KARYAWAN
ID Nama Jabatan Alamat Kontak
01 Rayhan Direktur Jl. Sersan Sani No. 32 Palembang 0711-556644
02 Kevin Manager Jl. R. Sukamto No. 760 Palembang 0711-668899
Komplek Seduduk Putih Blok G-45
03 Natasya Keuangan Palembang 0711-221133
Perum Green Garden Block A-12
04 Aditya Personalia Palembang 0711-777890
05 Khalista Administrasi Jl. Kancil Putih N0. 33 Palembang 0711-899980
Langkah-langkah Pencatatan data karyawan :
Masih dalam Card List, pilih tab Employee lalu klik tombol New
Masukan data karyawan pada tab profile
Klik New untuk memasukan data karyawan selanjutnya.
Klik Ok. Klik close untuk menutup jendela Card List

H.MENGEDIT dan MENGHAPUS Card List

Data yang telah diinput ke dalam Card List dapat diperbaiki, diubah atau ditambahkan dengan mudah.
Anda juga dapat menghapus data card list jika sudah tidak diperlukan lagi.
Langkah yang harus dilakukan :
Klik menu Card List. Pilih data yang akan diedit, misalkan data custumer CV. Mentari. Pilih CV.
Mentari lalu klik Edit atau klik ganda nama custumer tersebut.
Jika Card Information ditampilkan. Misalnya Anda akan menambahkan data no. Fax. Pada kolom
Fax ketik 0711 980981. Klik Ok.
Untuk menghapus data, pastikan anda berada di dalam jendela Card List, pilih data yang dihapus.
Klik menu Edit lalu pilih Delete Card.

I.DAFTAR PERSEDIAAN
1. Mencatat Data Persediaan
DAFTAR PERSEDIAAN BARANG
DAGANG
Kode Nama Type Harga Harga Stock Total
Barang Barang Barang Beli Jual
Rp Rp Rp
001 Lemari LM - 24A 800.000 1.100.000 5 4.000.000
Rp Rp Rp
002 Meja Kerja M - 112 K 520.000 750.000 10 5.200.000
16
 Meja Rp Rp Rp
003 Komputer M -345 K 550.000 800.000 4 2.200.000
Rp Rp Rp
004 Kursi Kerja K - 320 175.000 350.000 5 875.000
Rp Rp Rp
005 Spring Bed S - 0034 1.510.000 2.000.000 10 15.100.000
Rp Rp Rp
006 Sofa K - 051 S 1.800.000 2.200.000 3 5.400.000
Langkah-langkah Pencatatan persediaan :
Pada jendela Command Center pilih modul Inventory lalu klik menu Item List
Klik tombol New, jendela Item Information ditampilkan. Pada kolom Item Number ketik : 001
dan pada kolom Name ketik Lemari
Semua persediaan merupakan barang dagang, oleh karena itu aktifkan atau centang pilihan I Buy
this Item, I Sell This Item dan Inventory This Item
Klik tanda panah Cost Of Sales Account. Tampil kotak dialog Select from List, pilih akun 5-
1000 Harga Pokok Barang Dagang, lalu klik Use Accounts.
Selanjutnya klik tanda panah Income Account for Tracking Sales lalu pilih akun 4 -1000
Penjualan
Klik tombol anak panah asset account for Item Inventory lalu pilih akun 1-1500 Persedian
Barang Dagang
Berikutnya pilih tab Buying Details. Pada kolom Standart Cost masukkan harga beli standar
barang 800.000 pada kolom Buying Unit of Measure ketik unit. Untuk kolom Tax Code When
Bought isi dengan PPN.
Selanjutnya pada kolom Minimum Level for Restocking Alert isi dengan jumlah stok minimum
2
Untuk Supplier item number masukkan kode item supplier S-01
Berikutnya klik tab Selling Detail Unit. Pada Base Selling Price ketik harga jual 1.100.000, pada
Selling unit of Measure ketik unit, kemudian untuk Tax Code when Sold pilih PPN.
Klik Ok untuk mengakhiri pengisian data persediaan. Jika tampil kotak dialog Speling klik
tombol Ignore All.
Klik tombol close untuk menutup jendel Item List.
Keterangan :
Item number = kode barang
Primary Supplier = Pemasok Barang Dagangan
Standar Cost = Harga Beli
Base selling Price = Harga Jual
Minimum Level = Stok Minimum

2. Mencatat Saldo Awal Persediaan

Dari dalam modul Inventory, klik Adjust Inventory
Pada kolom Date ketik tanggal 01/01/2011, tekan Tab lalu ketik Persediaan awal barang pada
kolom memo
Tekan Tab dua kali, jendela Select from list ditampilkan, pilih nama barang Lemari lalu klik Use
Item.
Pada kolom Quantity, masukkan stock awal 5. Tekan Tab, pada kolom Unit Cost ketik harga beli
800.000 (penulisan tanpa Rp dan tanpa titik).
Tekan Tab, kolom Amount otomatis terisi dengan total persediaan
Tekan Tab dua kali, lalu pilih akun 1-1500 persediaan barang dagang klik Use account
Tekan Tan 4 kali lalu masukan saldo awal persediaan selanjutnya ulangi langkah tersebut untuk
memasukan data persediaan yang ada.

17
 Setelah selesai klik tombol Record untuk menyimpan data persediaan
Klik tombol Cancel untuk menutup jendela Adjust Inventory

J. SALDO AWAL
Berikut ini adalah saldo awal akun pada perusahaan Mutiara Furniture yang ditunjukkan dengan
neraca saldo.
MUTIARA FURNITURE
NERACA SALDO
01 JANUARI 2011
No Akun Nama Akun Saldo
11000 Aktiva Lancar
11100 Kas Rp 11.250.000
11200 Kas kecil Rp 2.000.000
11300 Bank
11310 Bank Agraha Rp 20.000.000
11320 Bank Diamond Rp 25.000.000
11400 Piutang Usaha Rp 24.500.000
11500 Persediaan Barang Dagang Rp 32.775.000
11600 Perlengkapan Kantor Rp 1.150.000
11700 Biaya dibayar dimuka
11720 Sewa dibayar dimuka Rp 6.000.000
12000 Aktiva Tetap
12100 Peralatan Kantor Rp 8.450.000
Rp
12110 Akum. Penyusutan Peralatan (3.480.000)
12200 Kendaraan Rp 43.000.000
Rp
12210 Akum. Penyusutan Kendaraan (6.000.000)
20000 Hutang
21000 Hutang Lancar
21100 Hutang Usaha Rp 27.600.000
22000 Hutang Jangka Panjang
22100 Hutang Bank Daira Rp 48.960.000
30000 Modal
31000 Modal Usaha Rp 60.000.000
32100 Laba ditahan 2009 Rp 12.555.000
32101 Laba ditahan 2010 Rp 15.530.000

1. Saldo Awal Akun

Untuk mencatat saldo awal akun yang dimiliki Mutiara Furniture lakukan langkah-langkah sebagai
berikut :
Klik menu Setup > Balance > Account Opening Balances
Anda masukkan saldo masing-masing akun. Misalnya saldo awal kas ketik 11.250.000, tekan
Enter
Lanjutkan dengan akun-akun yang lain. Untuk akun kelompok aktiva yang bersaldo kredit
seperti Akum. Penyusutan Peralatan tambahkan tanda min (-) diawal angka
Masukan saldo awal akun kelompok Liability (Hutang) dan Equity (Modal)
Pada baris Amount left to be allocated akan terisi dengan Rp. 0,00. Hal ini menunjukkan bahwa
tidak ada selisih antara aktiva dan pasiva, saldo awal akun bernilai seimbang.
Klik Ok untuk menutup jendela Account Opening Balance

2. Saldo Awal Custumer

Klik menu Setup > Balances > Custumer Balances

18
 Pilih custumer Toko Sanjaya lalu klik tombol Add Sale
Tekan tombol Tab hingga pada kolom Date. Ubah tanggalnya menjadi 01/01/2011
Tekan Tab kembali, pada kolom Total Including Tax masukan saldo awalnya sebesar
10.000.000
Klik tanda panah Tax Code lalu ubah kode pajaknya menjadi N-T
Klik tombol Record
Untuk mencatat saldo custumer selanjutnya klik tombol panah Custumer Detail. Pilih nama
custumer lalu klik Use Custumer
Ulangi untuk mencatat saldo awal custumer lainnya. Klik close untuk menutup jendela
Custumer Balances

3. Saldo Awal Supplier

Klik menu Setup > Balances > Supplier Balances
Pilih supplier PT. Olympia lalu klik Add Purchase
Tekan Tab sampai pada kolom Date lalu ubah tanggalnya menjadi 01/01/2011
Tekan Tab kembali, pada kolom Total Including tax masukkan saldo hutangnya 9.000.000
Klik tanda panah Tax Code ubah N-T
Klik tombol Record
Klik tanda panah Supplier Detail untuk memilih supplier berikutnya
Pastikan baris Out of Balances Amount bernilai Rp. 0,00. Klik close untuk menutup jendela
Supplier Balances.

19
 BAB III
MENCATAT JURNAL TRANSAKSI

A. Mencatat jurnal Umum

Jurnal umum adalah jurnal yang dibuat atas transaksi-transaksi yang tidak berhubungan dengan bank,
penjualan maupun pembelian. Di dalam Myob jurnal umum dicatat di dalam modul Account Record
journal Entry.
Sebelum mulai mencatat transaksi jurnal umu, terlebih dahulu akan diuraikan kebijakan akuntansi
perusahaan.
1. Dana kas kecil dikelola dengan sistem dana tidak tetap (fluktuasi)
2. Kas kecil digunakan untuk membayar transaksi dibawah Rp. 1.000.000,- Transaksi di atas Rp.
1.000.000,- menggunakan akun kas.
3. Pembayaran rekening listrik, air dan telepon dilakukan setiap tanggal 15 bulan yang bersangkutan.
4. Pengakuan biaya dibayar dimuka serta penyusutan perlengkapan dan aktiva tetap dilakukan setiap
tanggal 27 bulan yang bersangkutan.
Pada bulan Januari 2011, Mutiara Furniture melakukan transaksi-transaksi sebagai berikut :
1. 7 Januari - Membeli kertas HVS 3 Rim Rp. 150.000,-
2. 15 Januari - Membayar tagihan listrik Rp. 225.000,- Air Rp. 100.000,- dan Telepon Rp.
300.000,-
3. 27 Januari - Beban sewa yang jatuh tempo bulan ini Rp. 500.000,-
4. 27 Januari - Pemakaian perlengkapan kantor Rp. 350.000,-
5. 27 Januari - Penyusutan peralatan kantor Rp. 145.000,- dan penyusutan kendaraan Rp.
250.000,-
Untuk mencatat transaksi-transaksi di atas ke dalam Myob Accounting adalah sebagai berikut :
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara furniture.myo dari dalam Local Disk
(C:)/Accounting 18
Pilih modul Account lalu klik menu Record Journal Entry.
Pada kolom General Journal # otomatis terisi dengan nomor urut transaksi. Pada kolom Date ketik
tanggal transaksi 07/01/2011
Tekan tombol Tab, lalu beri keterangan transaksi pembelian kertas HVS
Tekan Tab dua kali, jendela Select from List ditampilkan. Pilih akun 1-1600 Perlengkapan Kantor
lalu klik Use account. Masukan jumlah transaksi Rp. 150.000,- (penulisan tanpa menggunakan
titik) pada kolom Debit.
Tekan Tab kembali sampai jendela Select from List tampil. Pilih akun 1-1200 Kas Kecil. Klik Use
Account.
Tekan Tab, secara otomatis kolom Credit akan berisi jumlah yang sama dengan kolom debit.
Tekan Tab kembali, pastikan baris Out of balances bernilai Rp. 0,00,-
Klik tombol Rekord untuk menyimpan transaksi

B. Menampilkan dan Memperbaiki Jurnal Umum

Dari dalam modul accounts, klik Transaction Journal.
Untuk melihat jurnal umum, pilih tab General. Ketik periode transaksi yang ingin ditampilkan.
Misalkan pada kolom Dated From ketik 01/01/2011 tekan tab lalu pada kolom To ketik
31/01/2011, tekan tab kembali.
Apabila terjadi kesalahan pada jurnal transaksi, untuk memperbaiki klik panah disamping
jurnal atau klik pada jurnal yang akan diperbaiki. Misalkan jurnal pembayaran asuransi.

Tambahkan keterangan pada kolom memo yaitu Pembayaran Asuransi bulan Januari. Klik Ok.
C. Menghapus Jurnal transaksi
Masih dalam jendela Transaction Journal.

20
 Klik tanda panah disamping jurnal yang akan dihapus.
Jurnal akan tampil pada jendela Record Journal Entry. Klik menu Edit lalu pilih Delete General
Journal Transaction.
Jurnal transaksi akan dihapus dari jendela Transaction Journal.
Klik Cencel lalu klik tombol Close untuk menutup jendela Transaction Journal.

D. Laporan Jurnal Umum

Dari jendela Commad Center, klik panel Reports lalu pilih Accounts
Jendela Index to Reports ditampilkan. Pada kolom Name, geser tombol scroll bar ke bawah
sampai pada bagian Transaction Journals lalu lalu pilih General Journal. Klik tombol Custumise.
Di dalam jendela Report Customisation-General Journal atur tampilan laporan yang diinginkan.
Untuk Transaction date pilih January lalu pada kolom To pilih January. Klik tombol Display.
Pengaturan tampilan laporan selanjutnya dapat dilakukan melalui tab Report Field dan Finishing.
Untuk mencetak laporan klik tombol Print.
Untuk mengirim laporan ke program lain, klik tombol Send To lalu pilih Excel
Laporan general Journal tampil di dalam program Excel dengan nama genjrll.
Klik tombol close untuk menutup program Excel. Jika tampil konfirmasi permintaan penyimpanan
klik Yes atau Save.
Kotak dialog Save As ditampilkan. Pilih lokasi atau folder lalu ubah namanya menjadi
jurnal_umum. Klik tombol Save.
Kembali ke program Myob Accounting. Untuk mengirim laporan ke dalam program PDF, klik
kembali Sent To pilih PDF.
Sebelum Anda diminta untuk menyimpan file, pilih lokasi penyimpanannya lalu klik tombol Save.
Untuk menampilkan laporannya buka lokasi penyimpanan file lalu klik file tersebut.
Laporan dalam format PDF ditampilkan.
Kembali ke program Myob Accounting, klik tombol close untuk menutup laporan jurnal umum
Klik close kembali untuk menutup jendela Index to Reports.

21
 BAB IV
PEMBELIAN

A. MENCATAT TRANSAKSI PEMBELIAN

a. Membuat Permintaan Pembelian
Pada tanggal 3 January, perusahaan membuat permintaan Lemari 2 unit @ Rp. 800.000 dan Meja
Komputer 3 buah @ Rp. 550.000 supplier PT. Olympia.
Caranya :
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myob
Pilih modul Purchases, lalu klik Enter Purchases
Pilih status pembelian, pilih tombol drop down di sudut kiri atas lalu pilih QUOTE.
Klik tombol layout Item lalu klik Ok
Klik tombol drop down Supplier lalu pilih PT. Olympia, klik Use Supplier
Kolom Ship to otomatis terisi dengan nama dan alamat perusahaan sebagai alamat barang. Jika
barang ingin dikirim ke tempat lain, Anda tinggal mengubahnya secara langsung.
Non-aktifkan pilihan Tax Inclusive. Pada kolom Purchase # masukkan nomor urut pembelian
misalkan P-001
Tekan tab, masukkan tanggal transaksi 03/01/2011, tekan tab. Kosongkan kolom Inv#, tekan tab
kembali
Masukan quantity barang yang diminta yaitu 2 tekan tab dua kali. Pilih nama barang Lemari klik
Use Item.
Tekan tab, pada kolom Price masukkan harga beli Rp. 800.000, tekan tab sampai pada kolom
Quantity lalu masukkan lagi jumlah barang berikutnya yaitu 3
Tekan tab dua kali, pilih nama barang Meja Komputer klik Use Item
Tekan tab, ketik harga beli barang Rp. 550.000 tekan tab. Periksa total harga pada kolom Subtotal
dan Total Amount.
Jika diperlukan, Anda dapat menambahkan keterangan singkat pada kolom Comment, Ship Via
maupun Promised Date.
Klik Save Quote atau tekan Alt+Q untuk menyimpan.
Klik Cancel untuk menutup jendela Purchases –New Item
Untuk melihat daftar permintaan pembelian, klik Purchases Register
Pilih tab Quotes pada kolom dated From ketik 01/01/2011 tekan tab lalu kolom To ketik
31/01/2011 tekan tab.

b. Membuat Pesanan Pembelian

Masih dalam modul Purchases, klik Enter Purchases
Klik tombol drop down Supplier lalu pilih PT. Olympia. Secara otomatis Myob akan menampilkan
daftar quate yang telah dibuat sebelumnya. Klik pada transaksi lalu pilih Use Purchases.
Klik tombol Order untuk membuat pesanan pembelian
Pada kolom Purchases # ubah nomornya menjadi O-001 tekan tab. Pada kolom Date ubah
tanggalnya menjadi 07/01/2011
Klik Record untuk menyimpannya. Klik Cancel untuk menutup jendela Purchases –New Item
Untuk melihat daftar pesanan pembelian yang telah dibuat, klik Purchases Register, pilih tab
Orders
Pada kolom Dates From ketik 01/01/2011 tekan tab, pada kolom To ketik 31/01/2011
Klik tombol Close untuk menutup jendela Purchases Register

c. Mencatat Uang Muka Pembelian

Dari dalam modul Purchases, klik Purchases Register

22
 Pilih tab Orders, pada kolom dates From ketik 01/01/2011 tekan tab lalu ketik 31/01/2011
Klik Pay Bill, pastikan nama supplier PT. Olympia, isi kolom Chaque No. 1002, tekan tab.
Masukan tanggal 07/01/2011 tekan tab, lalu masukkan uang muka pada kolom Amount 1.000.000
Pada kolom memo ketik : uang muka pembelian, PT. Olympia
Klik kolom Amount Applied pada baris transaksi yang berstatus order lalu tekan tab
Klik Rekord untuk menyimpan transaksi. Klik Close untuk menutup jendela Purchases Register.
Untuk melihat jurnal transaksi, klik Transaction Journal. Pilih tab. Disbursement, pada kolom Date
From ketil 01/01/2011 tekan tab pada kolom To ketik 31/01/2011.
Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

d. Membuat Faktur Pembelian (Pembelian Secara Kredit)

Transaksi-transaksi yang terjadi untuk membuat faktur pembelian :
- 12 Januari Diterima barang dan surat tagihan dari PT. Olypia atas pesanan pembelian yang telah
dikirim pada tanggal 7 Januari lalu, dengan no faktur OL –229
- 14 Januari Perusahaan membeli 2 set sofa dari PT. Springset seharga Rp. 1.800.000,- per set
dengan no faktur S –0032
Langkah –langkah pencatatan :
Masih dalam modul Purchases yang masih aktif tombol Purchases Register
Pilih tab Orders, pada kolom Dated From ketik tanggal 01/01/2011 tekan tab, To 31/01/2011
Klik tombol Change to Bill
Jendela Purchases –New item atas nama PT. Olympia. Pada kolom Purchases # ketik nomor urut
pembelian Bill-001
Tekan tab, ketik tanggal transaksi 12/01/2011 tekan tab lalu masukkan nomor faktur OL-229.
Klik Record untuk menyimpannya.
Klik Cancel. Pada jendela Purchases Register, sekarang transaksi order telah kosong. Klik tombol
Close.
Atas transaksi ini, Myob akan membuat dua jurnal yaitu jurnal atas pengakuan utang dan jurnal
untuk mengalokasikan uang muka pembelian ke akun utang
Untuk melihat kedua jurnal tersebut klik Transaction Journal . Pilih tab Purchases. Pada kolom
Dated from ketik 10/01/2011 tekan tab lalu ketik 31/01/2011
Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal
Untuk transaksi yang kedua, perusahaan akan langsung membuat faktur pembelian. Klik Enter
Purchases
Pilih status pembelian BILL. Klik tombol Layout lalu pilih Item
Klik tombol Supplier lalu pilih PT. Springset. Pada kolom Purchases# ketik Bill-002 tekan tab.
Ketik tanggal transaksi 14/01/2011 tekan tab lalu ketik nomor faktur S-0032.
Pada kolom Bill ketik quantity barang yaitu 2, tekan tab kolom Received otomatis akan terisi 2
Tekan tab, kosongkan kolom Backorder karena tidak ada tunggakan pesanan. Tekan tab dua kali,
pilih nama barang Sofa, klik use Item
Tekan tab lalu ketik harga beli pada kolom Price 1.800.000 tekan tab
Kosongkan kolom Disc% dan job tekan tab kembali, pada kolom Tax pastikan terisi PPN
Jika terdapat biaya angkut pembelian, masukkan ke dalam Freight. Jika terdapat uang muka
pembelian masukkan dikolom Paid Today
Tekan Ctr + R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok
Klik tombol Record untuk menyimpan faktur pembelian. Klik Cancel untuk menutup jendela
Purchases –New Item
B. MENCATAT PEMBELIAN TUNAI
Contoh transaksi yang terjadi : 17 Januari, dibeli secara tunai 3 buah rak buku dari PT. Sarana Furniture
dengan harga Rp. 150.000,- discon 10 % nomor faktur F-2209
Masih dalam modul Purchases, klik Enter Purchases

23
 Pilih status pembelian BILL dan Layout Item
Klik tombol drop down Supplier. Klik tobol New. Buat data supplier baru dengan nama Cash untuk
menempung pembelian secara tunai
Klik tab Buying details, pada bagian Freight Tax Code ubah menjadi N-T
Klik Ok. Kembali ke Purchases # ketik nomor urut pembelian Bill-003, tekan tab. Masukkan
tanggal transaksi 17/01/2011, tekan tab. Masukkan nomor faktur F-2209
Tekan tab, pada kolom Bill masukkan quantity pembelian 3 lalu tekan tab kembali
Kosongkan kolom Backorder lalu tekan tab dua kali. Klik New untuk membuat daftar barang baru
Isikan data persediaan baru :
Klik Buying Details, lalu isi informasi pembeliannya
Klik tab Selling Details, lalu isi informasi penjualan barang
Kembali ke jendela Purchases –New item, klik tab lalupilih Rak Buku klik Use Item
Tekan tab, masukkan harga beli 150.000 pada kolom price lalu tekan tab. Untuk diskon ketik 10%,
tekan tab.
Pada kolom Journal Memo, ketik keterangan Purchase PT. Sarana Furniture
Karena pembelian dilakukan secara tunai, pada kolom Paid Todaymasukkan total pembelian
445.500 yang ada pada baris Total Amount lalu tekan tab.
Tekan Ctr+R untuk menampilkan jurnal transaksi pembelian ini.
Klik Ok untuk menutup jurnal transaksi. Klik Record untuk menyimpan transaksi.

C. RETUR PEMBELIAN
Contoh transaksi : 18 Januari Dikembalikan 1 set sofa kepada supplier PT. Springset karena rusak. No
bukti retur R-9980
Dari Commad Center, pilih modul Purchases lalu klik Enter Purchases
Pastikan layout yang digunakan adalah Item. Pada kolo supplier pilih PT. Springset
Pada kolom purchases# masukkan nomor transaksi Ret-001 tekan tab. Masukkan tanggal
18/01/2011, tekan tab
Masukkan quantity retur pada kolom Bill, tambahkan tanda minus di depan angka –1 tekan tab tiga
kali.
Pilih nama barang Sofa, tekan tab. Pada kolom journal memo ketik keterangan Retur Pembelian PT.
Spingset
Tekan Ctr+R untuk melihat jurnal transaksi retur pembelian.
Klik Record. Data retur pembelian akan disimpan di dalam Purchases. Untuk melhat klik tombol
register
Transaksi retur pembelian akan disimpan di dalam Purchases Register. Untuk melihatnya klik
tombol Register
Pilih tab Return & debits, transaksi retur pembelian ditampilkan.
Transaksi retu pembelian ini masih bersifat open yang artinya transaksi ini belum mengurangi saldo
hutang perusahaan. Agar saldo hutang dapat berkurang sebesar jumlah yang diretur, Anda harus
menutup jurnal retur tersebut.
Caranya, pilih transaksi retur pembelian lalu klik tombol Apply to Purchases
Ketik nomor bukti retur pada kolom ID# 001R, tekan tab lalu ketik tanggal transaksi pada kolom
date 18/01/2011
Tekan tab dua kali, pada kolom Memo beri keterangan singkat Retur pembelian PT. Springset
Klik kolom Amount Applied, nilai retur akan ditampilkan. Tekan tab, baris Out of Balance akan
bernilai Rp. 0,00
Klik Recod lalu klik Close untuk menutup jendela Purchases Register

D. PEMBAYARAN HUTANG (pay bill)

24
Contoh transaksi : tanggal 10 Januari dibayar hutang kepada PT. Surya Kencana sebesar Rp. 3.000.000
dengan cek nomor Cq-003
Langkah pengerjaan :
Dari jenfdela Comman Center, pilih modul Purchases lalu klik Pay Bills
Kolom Account otomatis terisi dengan nomor akun yang telah kita pilih pada pengaturan link akun
terdahulu. Klik tanda panah drop down Supplier lalu pilih PT. Surya Kencana
Pada kolom Cheque No ketik Cq-003 tekan tab, ketik tanggal pembayaran 10/01/2011
Pada kolom Amount masukkan jumlah pembayaran 3.000.000. Pada kolom Memo ketik
Pembayaran Hutang PT. Surya Kencana
Klik pada kolom Amount applied sesuai dengan no faktur yang ingin dibayar, nilai pembayaran
akan tampil. Tekan tombol tab.
Tekan Ctrl-R untuk menapilkan jurnal transaksi. Klik Ok
Klik Record untuk menyimpannya. Klik Cancel untuk menutup jendela Pay Bills
E. MENGEDIT TRANSAKSI PAY BILL
Pada comman Center, klik Transaction Journal.
Pilih tab Disbursements lalu pada kolom Dated From ketik 01/01/2011
Klik tanda panah pada baris transaksi PT. Surya Kencana, hasil transaksi pembayaran hutang Pt.
Surya Kencana ditampilkan.
Pada kolom Cheque, Anda tambahkan angka 0 dibelakang no cek yang sudah ada, sehingga menjadi
Cq-0030
Klik Ok untuk menyimpan perubahan. Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

F. MENAMPILKAN, MEMPERBAIKI DAN MENGHAPUS JURNAL TRANSAKSI

1. Menampilkan Jurnal transaksi
Pada Comman Center, pilih modul Purchases lalu klik Transaction Journal
Pada kolom Dated From isi dengan periode jurnal yang ingin ditampilkan. Misalkan 01/01/2011 To
31/01/2011. Seluruh jurnal pembelian selam periode tersebut akan ditampilkan.
2. Memperbaiki Jurnal Transaksi
Dari dalam jendela Transaction Journal, klik tanda panah yang ada di sebelah kiri baris transaksi
yang ingin diperbaiki
Lakukan perubahan yang diperlukan setelah selesai klik Ok.
3. Menghapus Jurnal Transaksi
Dari dalam jendela Transaction Journal, klik tanda panah di sebelah kiri baris transaksi yang ingin
dihapus
Klik menu Edit lalu pilih Delete Purchases
Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

G. LAPORAN PEMBELIAN
Dari Commad Center, klik command panel report lalu pilih Purchases
Jendela Index to report ditampilkan. Di dalam kolom Name, bagian Item pilih Purchases Detail untuk
menampilkan Laporan pembelian per supplier
Klik tombol Customise. Tentukan periode laporan yang ingin ditampilkan. Pada kolom Dated From
pilih January lalu pada kolom To pilh January.
Klik tombol Format untuk mengatur format laporan. Ubah size font nya menjadi 10, lalu pada kolom
negative pilih Red. Klik Ok.
Klik Display untuk menampilkan laporan.
Pada bagian view pilih tampilan laporan Print Preview
Untuk mengirim laporan ke program lain, klik tombol Send to pilih Excel
Kembali ke program Myob Accounting, klik Close.
Klik Close kembali untuk menutup jendela Index to Reports

25
 BAB V
PENJUALAN

A. MENCATAT TRANSAKSI PENJUALAN 1.

Penjualan Kredit
Transaksi penjualan kredit hanya dilakukan perusahaan kepada custumer tetapnya. Berikut transaksi
penjualan selama bulan Januari 2011.
Tanggal 4 Januari dijual kepada Toko Permata barang dagang berikut dengan nomor faktur sale 001 :
- 2 Lemari @Rp. 1.100.000
- 3 meja kerja @Rp. 750.000
Tanggal 15 Januari dijual kepada CV. Mentari barang dagang :
- 3Meja Kerja @Rp. 750.000
- 3Kursi Kerja @Rp. 350.000
Langkah pengerjaan :
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo Anda
Pilih modul Sales, kemudian ketik menu Enter Sales. Jendela Sales. Jendela Sales –New sevice
ditampilkan.
Klik tombol panah drop down yang ada di sudut kiri atas lalu pilih status penjualan INVOICE
Klik tombol panah Layout lalu pilih Item, klik OK.
Untuk mencatat transaksi yang pertama, klik tombol Custumer lalu pilih Toko Permata klik Use
Custumer
Pada kolom Ship to berisi alamat pengiriman barang dan term berisi termin pembayaran. Non-
aktifkan pilihan Tax Inclusive karena barang tidak dibebankan pajak.
Selanjutnya pada kolom Invoice # masukkan nomor faktur yaitu sale 001 tekan tab. Pada kolom
Date 04/01/2011
Tekan tab, pada kolom Custumer PO # isikan nomor surat pesanan dari custumer, kali ini
kosongkan saja karena tidak ada surat pesanan dari custumer.
Pada kolom Ship ketik quantity pembelian 2 tekan tab, kosongkan kolom Backorder lalu tekan tab
dua kali. Pilih nama barang Lemari, lalu klik Use Item
Tekan tab, kosongkan kolom Disc% tekan tab kembali total harga akan tampil pada kolom Total
Tekan tab, kosongkan kolom Job daan pastikan kolom Tax terisi dengan PPN
Tekan tab, pada kolom Ship masukkan kembali quantity barang 3 tekan tab tiga kali
Pilih nama barang Meja Kerja klik Use Item, tekan tab. Harga dan total harga akan ditampilkan.
Jika terdapat biaya angkut masukkan pada kolom Freight, jika ada uang muka penjualan
masukkan pada kolom Paid Today
Klik tombol drop down Payment Methode lalu pilih metode pembayaran Other
Tekan Ctrl + R untuk menampilkan jurnal penjualannya.
Klik Ok untuk menutup jendelaa jurnal, klik Record untuk menyimpan transaksi penjualan

2. Penjualan Tunai
Transaksi penjualan tunai hanya dilakukan kepada supplier tidak tetap.
Contoh : tanggal 19 Januari dijual secara tunai kepada Toko melati barang-barang sebagai berikut :
- 2Spring Bed @Rp. 2.000.000
- 2Sofa @Rp. 2.200.000
Langkah Pencatatannya :
Masih dalam jendela Sales –New Item, klik tombol drop down Custumer lalu pilih New untuk
membuat data custumer baru
Jendela Card Information ditampilkan. Pada kolom nama ketik Cash tekan tab. Pada kolom Card
ID ketik ID-04
Pilih tab Selling Details, pada baris freight Tax Code ubah menjadi N –T

26
 Pilih tab Payment Details, klik tombol drop down Payment Method. Pilih metode pembayaran
cash lalu klik UseMethod
Klik Ok. Kembali ke jendela Sales –New Item, klik tombol drop down Custumer lalu pilh Cash,
klik Use Custumer
Ketik nama dan alamat pada kolom Ship to : Toko Melati, Jl. Malaka Blok D No. 34 Palembang.
Pada kolom Ship ketik quantity penjualan tekan 2 tab tiga kali, pilih nama barang Spring Bed klik
Use Item
Tekan tab, harga barang otomatis ditampilkan. Tekan tab sampai ke kolom Ship lalu ketik quantity
barang selanjutnya yaitu 2
Tekan tab tiga kali, pilih nama barang Sofa, klik Use Item. Tekan tab, total harga barang
ditampilkan
Pada baris paid Today masukkan total uang yang harus dibayar yaitu Rp. 9.240.000 lau tekan tab
Tekan tab, hasilnya baris Balance Due akan bernilai Rp. 0,00 yang artinya tidak ada saldo piutang
untuk custumer ini.
Tekan Ctrl + R untuk menampilkan jurnal transaksi penjualan ini.
Klik Ok untuk menutup jendela transaksi
Klik Record untuk menyimpan transaksi

B. RETUR PENJUALAN
Retur Penjualan adalah pengembalian barang yang telah dibeli customer karena sebab-sebab tertentu.
Jurnal untuk mencatat penjualan adalah sebagai berikut :

Retur Penjualan (D) Rp. 000,-

Persediaan barang dagang (D) Rp. 000,-
Piutang Usaha/Kas (K) Rp. 000,-
Harga Pokok Penjualan (K) Rp. 000,-

Namun pada Myob akun retur penjualan ditiadakan, sebagai gantinya jika terjadi retur penjualan maka
Myob akan mendebit akun penjualan. Pada contoh kali ini Anda akan mencatat transaksi retur penjualan
dengan tetap menggunakan akun retur penjualan sesuai jurnal diatas.
1. Mencatat Transaksi Retur Penjualan
Transaksi retur penjualan yang ditrima perusahaan pada bulan Januari 2011, yaitu :
- Tanggal 25 Januari diterima retur dari Toko Permata 1 buah Meja Kerja dengan nomor bukti retur
M-01 Ret
Langkah Pencatatannya :
Sebelumnya Anda membuat satu akun baru yaitu 4-1300 Retur Penjualan. Pada Command
Center klik modul Accounts lalu pilih Accounts List
Pilih tab Income, lalu klik tombol New. Jendala Edit Accounts ditampilkan.
Klik tombol Register. Jendela Sales Register ditampilkan. Pada kolom Dated From ketik
01/01/2011 tekan tab, pada kolom To ketik 31/01/2011
Pilih tab Return & Credits, klik pada transaksi lalu klik tombol Apply to Sale
Transaksi retur tampil di jendela Settle Returns & Credits. Pada kolom ID # ketik nomor bukti
retur M-01 Ret tekan tab. Ketik tanggal retur 25/01/2011
Pada kolom Memo ketik keterangan singkat Retur Penjualan Toko Permata from Sale-003
Pada kolom Amount applied klik pada transaksi, lalu tekan tab
Tekan Ctrl+R untuk melihat jurnal transaksi ini
Klik Ok untuk menutup jurnal transaksi
Klik Record untuk menyimpan transaksi
Klik Close untuk menutup jendela Sales Register
Klik Cancel untuk menutup jendela Sales –New Item
27
 2. Jurnal Pembalik Retur Penjualan
Setelah transaksi retur penjualan dicatat ke dalam myob, maka myob akan membuat jurnal transaksi
retur penjualan tersebut.
Penjualan (D) Rp. 350.000
PPN Keluaran (D) Rp. 75.000
Persediaan barang (D) Rp. 520.000
Piutang Usaha (K) Rp. 350.000
Piutang Usaha (K) Rp. 75.000
Harga Pokok Barang (K) Rp. 520.000
Tidak ada akun retur penjualan pada jurnal di atas, karena nilai retur dimasukkan ke dalam akun
penjualan sebelah debit. Agar nilai retur penjualan masuk ke dalam akun Retur Penjualan, Anda harus
membuat jurnal pembalik pada akhir periode. Caranya, jumlahkan seluruh nilai akun penjualan yang
ada pada kolom debit lalu buat jurnal seperti berikut :
Retur Penjualan (D) Rp. 750.000
Penjualan (K) Rp. 750.000
Langkah Pencatatannya :
Dari Commad Center, klik modu Account lalu pilih Record Journal Entry
Jendela Record Journal Entry ditampilkan. Pada kolom general Journal # biarkan nomornya tetap
sama, lalu pada kolom Date ketik tanggal transaksi 31/01/2011
Pada kolom Memo ketik keterangan singkat Jurnal Pembalik retur penjualan
Tekan tab, pada kolom Acc # pilih akun 4-1300 Retur Penjualan lalu klik Use Account
Tekan tab, pada kolom Debit ketik 750.000 tekan tab sampai kolom Acc # lagi lalu pilih akun4-
1000 Penjualan
Tekan tab, kolom credit otomatis terisi nilai sesuai kolom Debit
Tekan Ctrl+R untuk melihat jurnal transaksi. Klik Ok
Klik Record untuk menyimpan jurnal
Klik Cancel untuk kembali ke jendela Commad Center

C. PENERIMAAN PIUTANG
Transaksi penerimaan piutang yang diterima perusahaan pada bulan Januari 2011.
- 6 Januari, diterima pelunasan piutang oleh Toko Sanjaya sebesar Rp. 10.000.000 dengan nomor
cek C-0219. Pembayaran ini masih dalam masa diskon sehingga Toko Sanjaya berhak mendapat
potongan pembayaran sebesar 2 %
Untuk mencatat transaksi di atas ikuti langkahnya berikut ini :
Dari Command Center pilih modul Sales lalu klik Receive Payment
Deposit to Account otomatis terisi dengan akun Kas sesuai pengaturan sebelumnya. Klik tombol
drop down Custumer lalu pilih Toko Sanjaya, klik User Custumer.
Pada kolom ID # ketik nomor bukti pembayaran (no cek, kwitansi atau yang lainnya) C-0219 tekan
tab
Ketik tanggal penerimaan 06/01/2011 tekan tab. Pada kolom Amount Received, ketik jumlah
pembayaran 9.800.000
Tekan tab, klik tombol Payment Method lalu pilih Cash klik Use Method
Pada kolom Memo beri keterangan singkat Pembayaran piutang Toko Sanjaya
Tekan tab, sampai baris Out of Balance menunjukkan nilai Rp.0,00 berarti tudak ada saldo piutang
lagi untuk custumer ini.
Tekan Crtl + R untuk menampilkan jurnal transaksi penerimaan piutang.
Klik Ok untuk menutup jurnal transaksi.

28
 Klik Record untuk menyimpan transaksi. Ketika tampil MYOB Accounting, klik Print Now untuk
menyimpan langsung mencetak bukti penerimaan atau klik Print Later jika Anda hanya akan
menyimpan transaksi dan tidak akan langsung mencetaknya.
Klik Cancel untuk menutup jendela Receive Payments.

D. MENGEDIT TRANSAKSI RECEIVE PAYMENT

Data yang perlu diperbaiki meliputi data Account, ID#, Date dan Memo
Berikut cara mengedit transaksi Receive Payments :
Dari Comman Center, klik Transaction Journal
Pilih tab Receipts, pada kolom Dated From ketik 01/01/2011 to 31/01/2011
Klik tanda panah pada transaksi Pembayaran Piutang Toko Sanjaya.
Lakukan perubahan yang diperlukan, setelah selesai klik Ok.

E. LAPORAN PENJUALAN
Berikut cara menampilkan laporan penjualan :
Dari Command Center, klik Command panel Reports > Sales
Pada kolom Name, dibagian Item pilih Sales Details untuk menampilkan laporan rincian penjualan
per Item barang.
Klik tombol customize. Pada kolom dated From pilih January lalu pada kolom To pilih January.
Klik Display, laporan penjualan ditampilkan.
Klik Close untuk menutup laporan.
Untuk menampilkan laporan penjualan dan saldo piutang per custumer, pada bagian Custumer pilih
Sales Summary lalu klik Display.
Untuk mencetak laporan klik tombol Print.
Untuk mengirim laporan ke program lain misalkan Microsoft Excel, klik tombol Send to Excel ....
Klik tombol Close untuk menutup laporan.
Klik Close kembali untuk menutup jendela Index to Report.
 BAB VI
BANKING DAN INVENTORY

A. PENERIMAAN KAS (Receive Money)

Receive Money digunakan untuk mencatat transaksi yang tidak berhubungan dengan penjualan maupun
penerimaan piutang (yang tidak berhubungan misalnya transaksi penyetoran dana ke bank, penambahan
modal, penerimaan pinjaman dll)
Berikut tarnsaksi penerimaan yang terjadi di perusahaan pada bulan Januari 2011 :
20 Januari, pemilik perusahaan melakukan penambahan modal sebesar 10.000.000 dan langsung
ditransfer ke rekening Bank Diamont.
Bank Diamont Rp. 10.000.000
Modal Usaha Rp. 10.000.000
30 Januari, perusahaan menyetorkan sebagian dana yang ada di kas ke bank Agraha sebesar
7.000.000
Bank Agraha Rp. 7.000.000
Kas Rp. 7.000.000

Langkah-langkah Pencatatannya :
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka Mutiara Furniture.myo
Pilih modul Banking, kemudian klik menu Receive Money
Klik tanda panah Deposit to Accounts. Pilih akun Bank Diamond lalu klik Use Account
Kosongkan kolom Payor karena pemilik perusahaan tidak terdaftar pada Card File.
Pada kolom Amount Received ketik 10.000.000. Lalu pada kolom Date ketik 20/01/2011
Klik tanda panah Payment Method, pilih Cash lalu klik Use Method, pada kolom Memo ketik
keterangan singkat Penambahan Modal
Pada kolom Acc# lalu pilih akun Modal Usaha, klik Use Account
Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal Transaksi. Klik Ok.
Klik Record untuk menyimpan
Ulangi langkah untuk mencatat transaksi yang kedua yaitu bank Agraha.
Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok.
Klik Record untuk menyimpan transaksi, klik Cancel untuk kembali ke Command Center.

B. PENGELUARAN KAS (Spend Money)

Spend Money digunakan untuk mencatat tansaksi pengeluaran uang perusahaan yang tidak berhubungan
dengan hutang usaha.
Berikut transaksipengeluaran kas yang terjadi di perusahaan pada bulan Januari 2011 :
10 Januari, perusahaan membayar cicilan hutang ke bank Daira untuk nulan Januari sebesar
1.360.000
Hutang bank Daira Rp. 1.360.000
Kas Rp. 1.360.000
25 Januari, perusahaan membayar gaji karyawan bulan Januari sebesar 1.500.000
Gaji karyawan Rp. 1.500.000
Kas Rp. 1.500.000
Langkah-langkah Pencatatan :
Pada Command Center, pilih modul Banking lalu klik Spend Money
Pada bagian Account pastikan terisi dengan akun Kas.
Aktifkan kotak pilihan Tax Inclusive. Kosongkan kolom Card dan Payee
Pada kolom Memo ketik keterangan Angsuran hutang Bank Daira
Untuk nomor cek atau nomor bukti pengeluaran kas ketik pada kolom cheque No, tapi kali ini
biarkan default saja.
Ketik tanggal transaksi 10/01/2011 ada kolom Date lalu pada kolom Amount ketik 1.360.000 lalu
tekan tab.
Klik kolom Acct# lalu pilih akun Hutang Bank Daira lalu klik Use Account
Kolom Name dan Amount otomatis terisi.
Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok.
Klik Record untuk menyimpannya.
30
 Ikuti langkah untuk mencatat transaksi yang kedua.
Jika sudah selesai klik Cancel untuk kembali ke Command

C. RECONCILE ACCOUNTS
Reconcile Accounts berguna untuk membuat penyesuaian saldo kas perusahaan yang ada di bank menrut
catatan bank dan mnurut catatan perusahaan.
Mutiara Furniture mempunyai dua akun bank yaitu Bank Agraha dan Bank Diamond. Pada tanggal 13
Januari, perusahaan menerima rekening koran dari kedua bank tersebut. Setelah diperiksa ternyata ada
perbedaan saldo pada rekening koran tersebut, yang berasal bunga bank dan biaya administrasi bank yang
belum dicatat oleh perusahaan. Berikut rincianya :
Bank Agraha Bunga bank Rp.33.500 dan biaya administrasi bank Rp. 10.000
Bank Diamond Bunga bank Rp. 37.500 dan baiya administrasi bank Rp. 10.000
Langkah-langkah Pencatatan :
Pada Command Center pilih modu Banking, klik Reconcile Accounts
Klik tanda panah Bank Statement Date ketik tanggal 31/01/2011 lalu tekan tab.
Klik tombol Bank Entry . Tampil jendela Bank and Deposit Adjustments. Pada bagian Service
Charges, kolom Amount ketik 10.000
Ketik tanda panah Expense Account lalu pilih akun 9-2000 Administrasi Bank
Pada kolom Memo ketik Biaya Adm bank Agraha Januari 2011
Pada bagian Interest Earned kolom Amount ketik 33.500. klik tanda panah Income Account lalu pilih
akun 8-1000 Pendapatan Bunga
Pada kolom Memo ketik Bunga bank bulan Januari 2011
Klik Record untuk menyimpan transaksi
Kembali ke jendela Reconcile Accounts, perhatikan pada baris transaksi Biaya adm dan bunga akan
diberi tanda centang
Selanjutnya beri tanda cek pada baris transaksi Setoran dana kas ke bank. Setelah itu, masukkan saldo
bank Agraha menurut rekening koran pada koom New Statement Balance yaitu ssebesar 27.023.500
tekan Enter.
Baris Out of Balance sekarang bernilai Rp.0,00. Klik tombol Reconcile
Tampil konfirmasi yang menanyakan apakah Anda akan mencetak transaksi terlebih dahulu sebelum
melakukan rekonsiliasi, jika iya, klik Print Report. Jika tidak klik Reconcile.
Jendela Reconcile Account akan dikosongkan. Sekarang bauat rekonsiliasi untuk akun yang kedua
yaitu Bank Diamond. Ulangi langkahnya.
Klik Cancel untuk menutup jendela Reconcile Accounts.

D. LAPORAN BANK
Pada Command Center, klik Command panel reports lalu pilih Banking.
Jendela Index to Report ditampilkan. Pada kolom nama bagian Cheques and Deposit klik Bank
Register lalu klik tombol Customise
Pada kolom Dated From ketik periode transaksi misalkan 01/01/2011 To 31/01/2011 lalu klik Display
Klik Close untuk menutup Laporan
Klik Close untuk menutup jendela Index to Reports.

E. PENYESUAIAN PERSEDIAAN
Contoh : pada tanggal 31 Januari perusahaan melakukan stock perhitungan fisik persediaan dan
menemukan satu buah kursi kerja yang rusak (retur dari CV. Mentari tanggal 25 Januari). Barang tersebut
harus dikeluarkan dari daftar persediaan. Untuk itu perlu dilakukan penyesuaian, berikut langkah -
langkahnya :
Dari Command Center pilih modul Inventory
Klik Count Inventory. Pada kolom Counted ubah quantity persediaan Kursi kerja manjadi 4 lalu tekan
tab. Hasilnya kolom Difference akan terisi dengan angka -1
Klik tombol Adjust Inventory. Klik tanda panah Default Adjustment Account lalu pilih akun 5-1000
Harga Pokok barang Dagang.

31
 Klik Continue. Ubah tanggal transaksi menjadi 31/01/2011. Pada kolom Memo beri keterangan
Penyesuaian persediaan
Klik record untuk menyimpan penyesuaian.

F. BUILD ITEMS
Build Item digunakan untuk menggabungkan beberapa item barang menjadi satu barang baru.
Contoh : tanggal 30 Januari perusahaan membuat paket barang yang diberi nama Paket Office, yang terdiri
dari beberapa item barang, yaitu :
1 Meja Kerja
1 Kursi Kerja
1 Rak Buku
1 Meja Komputer

Berikut langah-langkah Pencatatan :

Sebelum membuat satu item barang baru dengan nama Paket Office. Dari Command Center modul
Inventory klik Item List. Klik tombol New.
Klik tab Buying Details lalu isi data
Klik tab Selling details lalu isi data. Klik Ok.
Kembali ke jendela Item List, data barang yang baru saja ditampilkan. Klik Close
Kembali ke jendela Command Center, klik Build Items
Pada kolom Date ketik tanggal 310/01/2011 lalu pada kolom Memo beri keterangan Paket Office
Tekan tab dua kali, pilih nama barang Meja Kerja klik Use Item.
Pada kolom Quantity ketik -1 (minus 1) untuk barang yang akan digabungkan agar nilai persediaan
juga berkurang.
Kolom Unit Cost dan amount otomatis akan terisi.
Tekan tab kembali sampai jendela Select from List tampil. Ulangi untuk memasukan item barang
selanjutnya. Lalu pilih item 008-Paket Office
Isi kolom Quantity 1 (tanpa tanda min) tekan tab dua kali. Pada kolom Amount ketik nilai yang
tampil pada baris Out of Balance yaitu 1.380.000
Tekan tab, kolom Unit Cost otomatis akan terisi nilai yang sama, dan baris Out of Balances akan
bernilai Rp.0,00
Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok.
Klik record untuk menyimpan transaksi
Klik Cancel untuk menutup jendela Build Items. Untuk melihat hasil dari pembuatan paket tersebut,
klik tombol Item List.
Quantity barang yang digunakan untuk membuat paket berkurang 1 sedangkan quantity Paket Office
akan terisi 1
Klik Close untuk menutup jendela Item List.

G. AUTO –BUILD ITEMS

Fungsi fitur ini sama dengan fitur Buil-Items yang dibahas sebelumnya. Perbedaannya hanya terletak pada
otomatisasi pengurangan item barang yang digunakan dan penambahan item barang yang dihasilkan.
Fungsi ini juga sangat efektif digunakan jika transaksi penggabungan barang sering dilakukan denbgan
kompo9nen dan quantitas barnag yang tidak terlalu banyak berubah.
Berikut langkah penggunaan auto Build Items.
Dari dalam modu Inventory klik Item List
Klik tanda panah di sebelah kiri Item Paket Office
Pilih tab Auto-Build, pada kolom Minimum Level for Restocking Alert ketik 1. Lalu klik tombol Edit
List
Klik kolom Number, lalu tekan tab. Pilih Item Meja Kerja Klik Use Item
Pada kolom Quantity ketik 1, tekan tab lalu pilih item-item selanjutnya. Klik Ok.
Kembali ke jendela Item Information klik Ok.
Klik Close untuk menutup jendela Item List
Kembali ke Command Center, klik menu Auto-build Items
Pada kolom Qty.to Build masukkan quantity paket yang akan dibuat misalkan 1 lalu klik Build Items.
Untuk data tanggal dan lainnya tidak usah diubah
Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi

32
 Klik Ok, lalu klik Record untuk menyimpan transaksi Build –Items

H. LAPORAN PERSEDIAAN
Untuk melihat rekapitulasi semua transaksi yang berhubungan dengan persediaan, anda dapat membuka
laporan persediaan dengan berbagai pilihan periode yang diinginkan.
Dari Command Center klik Report lalu pilih Inventory
Pada kolom Nama bagian Items pilih Item List Detail lalu klik Display
Klik Close untuk menampilkan laporan quantity barang pilih Inventory Count Sheet lalu klik Display
Untuk mencetak laporan klik tombol Print
Untuk mengirim laporan ke program lain klik Send To Excel

33
 BAB VII
LAPORAN, ANALISIS DAN KEAMANAN

A. Laporan Neraca
Laporan Neraca menampilkan posisi harta, hutang dan modal perusahaan pada periode tertentu.
Berikut ini cara untuk menampilkan laporan Neraca :
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Murtiara Furniture.myo
Pada Commad Center, klik Reports lalu pilih Accounts.
Pada kolom Name bagian Balance Sheet pilih Standard Balance Sheet
Klik tombol Customize. Pada kolom Selected pilih January
Pada kolom Report Level pilih level 4 dan untuk Financial Year Pilih This Year (FY2011)
Klik Display
Untuk mencetak laporan klik tombol Print.
Untuk mengirim laporan ke program lain klik Send To
Klik Close untuk menutup laporan

B. LAPORAN LABA/RUGI
Laporan Laba/Rugi menampilkan keuntungan atau kerugian perusahaan pada periode tertentu yang
diperoleh dari selisih antara pendapatan dan beban.
Berikut cara menampilkan Laporan Laba/Rugi :
Dari jendela Index to Report, pada kolom Name pilih Profit & Loss (Accrual). Lalu klik tombol
Customize
Pada kolom Date From pilih periode yang ingin ditampilkan misal January To January
Untuk menmapilkan beberapa periode sekaligus, pada kolom To isi dengan periode yang dituju.
Pada kolom Report Level pilih Level 4 lalu pada kolom Financial Year pilih This Year (FY 2011).
Klik Disply
Klik Close untuk menutup laporan Laba/Rugi

C. GENERAL LEDGER
Dari data jendela Index to Report, pada kolom Name bagian Accounts pilih General Ledger Summary
Klik Display. Klik Close untuk menutup laporan
Untuk menampilkan detail transaksi setiap akun, pilih General Ledger detail
Klik Disply. Klik Close untuk menutup laporan.
Untuk menapilkan detail transaksi setiap akun, pilih General Ledger Details.
Klik Display. Klik Close untuk menutup jendela Index to Report untuk menutup laporan.
Klik Close untuk menutup jendela Index to Report

D. ANALSIS NERACA
Pada Comman Center, klik Command Panel Analysis lalu pilih Balance Sheet
Klik Analysis lalu pilih Balance Sheet
Klik tombol Filter untuk mengatur tampilan analisis
Untuk Analysis Balance SheetrenaAndapilihhanyaakan ThismelihatanalisisYear’s neraca tahun berjalan. Beberapa
pilihan analisis lainnya dapat Anda pilih seperti :
 Last Year’s, untukActualsmelihatanalisisOnlyneracaakhir tahun lalu.
 Budgets Only, untuk melihat analisis anggaran neraca
 Actuals vs Budges, untuk perbandingan antara neraca yang sebenarnya dan anggaran neraca
 This Year vs Last Year, untuk melihat perbandingan antara neraca periode berjalan dan neraca
tahun lalu
Untuk Selected Period pilih Jan, lalu klik Ok.
Analisis neraca ditampilkan dalam bentuk ledger
Untuk melihat analisis perkelompok akun dalam bentuk grafik klik tombol Asset.
Klik tombol Liability atau Equity untuk menampilkan analisis kelompok akun yang
lain. Klik Close untuk menutup jendela Analyse Balance Sheet

E. ANALISIS LAPORAN LABA/RUGI

Pada Command Center, klik command panel Analysis lalu pilih Profit & Loss

34
 Klik tombol Filter untuk mengatur tampilan analisis
Untuk Analysis Balance Sheet pilihdanuntukSelectedThisPeriodYear’spilihJan, Act lalu klik Ok.

Klik tombol Net P&L untuk melihat analisis dalam bentuk grafik
batang Untuk mencetak laporan analisis klik tombol Print
Klik Close untuk menutup jendela laporan analisis

F. ANALISIS PENJUALAN
Pada Command Center, klik command panel Analysis lalu pilih Sales
Klik tombol Filter untuk Analysis Sales pilihdan untukThisSelectedYear’sPeriod Ac pilih Jan, lalu klik Ok

Untuk menampilkan grafik analisis penjualan klik tombol Sales

Klik pada tombol pilihan yang ada di bagian bawah grafik untuk menampilkan analisis penjual dalam
bentuk yang lain
Klik Close untuk menutup jendela Analyse Sales. Tutup program Myob Accounting. Klik No.

G. MEMBUAT PASSWORD
1. Password Master
Buka program Myob Accounting lalu buka file Mutiara Furniture.myo.
Pada kotak dialog Sign-on, pada kolom User ID otomatis akan terisi dengan nama Administrator.
Klik tombol Change Password.
Pada kolom Existing Password biarkan kosong karena sebelumnya tidak ada password yang
digunakan.
Pada kolom New Password ketik kode admin. Ketik ulang kode pada kolom Confirm Password.
Klik Record. Klik Ok.
Lanjutkan proses pembuatan file sampai tampil jendela Command Center.

2. Sub-Password
Pada comman Center, klik menu Setup lalu pilih Preferences
Pilih tab Security lalu klik tombol User Ids pada Myob versi sebelumnya tombol ini diberi nama
Password.
Pada jendela User Access, klik tombol New untuk membuat User ID baru.
Pada kolom User ID ketik nama user misalkan Mutiara Furniture
Pada kolom Password ketik kode nya misalkan edit, keti ulangkode pada kolom Confirm Password
Klik Ok.
Kolom Available Functions berisi daftar fungsi-fungsi Myob. Untuk melakukan pengaturan fungsi
yang boleh diakses oleh user ID tersebut klik kolom Not Allowed.
Misalkan klik kolom Not Allowed pada baris Account. Hasilnya seluruh fungsi modul Account akan
diberi tanda silang (x). Pengaturan ini berarti bahwa Anda tidak dapat mengakses semua fungsi pada
modul Account.
Klik Ok untuk mengakhiri pengaturan
Klik Ok kembali untuk menutup jendela Preferences.

3. Menggunakan Password
Tutup program Myob Accounting
Buka kembali program Myob Accounting 18 dan file Mutiara Furniture.myo.
Kotan dialog Sign-On ditampilkan, kali ini Anda akan masuk menggunakan User ID Administrator
dan kode password admin.
Ketik kode password admin pada kolom Password lalu ketik Ok.
Lanjutkan proses pembukaan file sampai jendela Command Center.
Program Myob siap digunakan dan Anda dapat mengases semua fungsi Myob.
Sekarang tutup program Myb Accounting 18, jika pada kotak dialog yang tampil pilih No.
Kemudian buka kembali program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo
Pada kotak dialog Sign-on yang tampil, ketik Mutiara Furniture pada kolom User ID
Pada kolom Password ketik kode password User ID ini yaitu edit. Klik Ok.
Lanjutkan proses pembukaan file Myob sampai jendela Commad Center ditampilkan
Pilih modul Account lalu klik Account List

35
 Maka myob akan menampilkan informasi bahwa User ID ini tidak dapat membuka jendela ini.
Klik Ok. Tutupo program Myob Accounting. Ketika tampil konfirmaasi permintaan verifikasi data
klik No.

H. MENGGANTI dan MENGHAPUS PASSWORD

1. Mengganti Password
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo.
Pada kotan Sign-on, masuk sebagai Administrator lalu klik tombol Change Password untuk
mengganti password master.
Ketik password yang lama yaitu admin pada kolom Exiting Password yang lama yaitu admin pada
kolom Exiting Password. Pada kolom New Password ketik kode yang baru misalkan 2011. Ketik
ulang kode di kolom Confirm Password.
Klik Record. Myob akan memberikan konfirmasi bahwa penggantian kode password sukses. Klik
Ok.
Lanjtkan proses pembukaan file Myob sampai jendela Command Center ditampilkan.
Sekarang Anda akan mengganti kode sub-password
Klik menu Setup > Preferentces.
Pilih tab Security lalu klik tombol User Ids. Pada kolom User ID klik nama User ID Mutiara
Furniture.
Klik tombol Edit. Jendela Edit User details ditampilkan, pada kolom Password ketik kode
password yang baru misalkan mutiara, ketik kembali di kolom Confirm password. Klik Ok.
Kembali ke Jendela User Access, selain mengganti kode password, Anda juga dapat mengganti
pengaturan akses fungsi-fungsi Myob. Untuk kali ini biarkan tetap pada pengaturan semula.
Klik Ok. Klik Ok untuk menutup jendela Preferences.
Tutup program Myob Accounting 18, pada kotak konfirmasi yang tampil pilih No.

2. Menghapus Password
Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo.
Pada kotak dialog Sign-on, masuk sebagai Administrator lalu klik Change Password
Ketik kode password pada kolom Exiting Password.
Klik Record. Tampil konfirmasi bahwa penghapusan password sukses.
Klik Ok
Lanjutkan proses pembukaan file sampai pada jendela Command Center.
Sekarang Anda akan menghapus sub-password. Klik menu Setup pilih Preferences
Pilih tab Security lalu klik tombol User Ids
Pilih nama Use ID lalu klik Delete.
Klik Ok untuk menutup jendela Usec Access
Klik Ok untuk menutup jendela Preferences
Tutup program Myob Accounting 18 Anda, pada konfirmasi permintaan verifikasi data yang
tampil klik No.
S

36