Nama : Winda Nur Fitrianingsih (26)

NIM : 193209013

Kelas : Akuntansi 4C

Mata Kuliah : Praktik Perbankan

Dosen : Dwi Sasongko Mardiono, S.E., M.Pd.

Kode Transaksi, Deskripsi, dan Ayat Jurnal

1. 2011 – Penyesuaian Bunga Tabungan – Debit

Jurnal :
Db. Cadangan Bunga Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx

2. 2101 – Penyetoran Tunai ke Tabungan

Jurnal :
Db. Kas Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx

3. 2102 – Penyetoran Warkat BANK ke Tabungan

Jurnal :
Db. Warkat/Giro Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx

4. 2103 – Penyetoran Warkat Kliring ke Tabungan

Jurnal :
Db. BANK A Rp xxx
Cr. Penampungan Kliring Rp xxx

Db. Penampungan Kliring Rp xxx

Cr. Tabungan Rp xxx
5. 2104 – Penyetoran Warkat Kliring (Belum Jatuh Tempo) ke Tabungan
Jurnal :
Dr. Giro BI Rp xxx
Cr. Giro BANK A Rp xxx

6. 2106 – Penyetoran Warkat Inkaso ke Tabungan

Jurnal :
Dr. RAK BANK A Rp xxx
Cr. Warkat Inkaso Rp xxx

Dr. Warkat Inkaso Rp xxx

Cr. Kas Rp xxx
Cr. Pendapatan Komisi Rp xxx

7. 2107 – Kredit Tabungan Debit GL

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Giro Rp xxx

8. 2111 – Penyetoran Tunai ke Tabungan (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Kas Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx

9. 2112 – Penyetoran Warkat BANK (Belum Jatuh Tempo ke Tabungan)

Jurnal :
Dr. Bank Indonesia – Giro Rp xxx
Cr. Warkat Kliring Rp xxx

10. 2122 – Penyetoran Warkat BANK ke Tabungan (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. RAK Bank Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx
11. 2202 – Pembatalan Setoran Warkat BANK ke Tabungan
Jurnal :
Dr. Warkat Bank Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx

12. 2203 – Pembatalan Setoran Warkat Kliring ke Tabungan

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Warkat Kliring Rp xxx

13. 2206 – Pembatalan Setoran Warkat Inkaso ke Tabungan

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Warkat Inkaso Rp xxx

14. 2207 – Debit Tabungan Kredit GL

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. GL Rp xxx

15. 2208 – Debit Tabungan Kredit GL (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. GL Rp xxx

16. 2213 – Tolakan Setoran Warkat Kliring ke Tabungan

Jurnal :
Cr. Rekening Perantara Kliring Rp xxx
Dr. Giro BI Rp xxx
Cr. Tabungan A Rp xxx

17. 2216 – Tolakan Setoran Warkat Inkaso ke Tabungan

Jurnal :
 Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Simpanan Inkaso Rp xxx

18. 2233 – Penyetoran Warkat Inkaso ke Tabungagn (Detail)

Jurnal :
Dr. Simpanan Hasil Inkaso Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx
Atau/

Ketika Menerima Warkat :

Dr. RAR Warkat Inkaso Diterima Rp.xxx

Ketika Inkaso Berhasil :

Cr. Warkat Inkaso Diterima Rp.xxx

Pencatatan ke Tabungan
Dr. RAK Cabang A Rp.xxx
Dr. Giro BI Rp.xxx
Dr. Kas Rp.xxx
Cr. Pendapatan Inkaso Rp.xxx
Cr. Bea Materai Rp.xxx
Cr. Tabungan Bank B – Si A Rp.xxx

19. 2243 – Penyetoran Warkat Kliring ke Tabungan (Detail)

Jurnal :
Saat Penyetoran Warkat
Db. Bank A Rp xxx
Cr. Penampungan Kliring Rp xxx

Saat Kliring berhasil

Db. Warkat Kliring A Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx

20. 2301 – Penarikan Tunai dari Tabungan

 Jurnal :
Dr. Rekening Tabungan Rp xxx
Cr. Kas Tunai Rp xxx

21. 2302 – Penarikan Tunai dari Tabungan (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. Kas A Rp xxx

22. 2304 – Pemindahbukuan Dari Tabungan Ke Tabungan

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. Tabungan B Rp xxx

23. 2305 – Pemindahbukuan Dari Tabungan Ke Tabungan (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. Tabungan B Rp xxx

24. 2314 – Pemindahbukuan Dari Tabungan Ke Giro

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp.xxx
Cr. Giro A Rp xxx

25. 2315 – Pemindahbukuan Dari Tabungan Ke Giro (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. Giro A Rp xxx

26. 2324 – Pembayaran Tagihan Dari Tabungan

 Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Tagihan… Rp xxx

27. 2325 – Pembayaran Tagihan Dari Tabungan (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Tagihan… Rp xxx

28. 2401 – Penutupan Rekening Tabungan Tunai

Jurnal :

Dr. Tabungan A Rp xxx

Cr. Kas Rp xxx

29. 2404 – Penutupan Rekening Tabungan Ke Tabungan

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. Tabungan A Rp xxx

30. 2407 – Penutupan Rekening Tabungan Ke GL

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. GL A Rp xxx

31. 2414 – Penutupan Rekening Tabungan Ke Giro

Jurnal :
Dr. Tabungan A Rp xxx
Cr. Giro A Rp xxx

32. 2417 – Pembayaran Biaya Rupa-Rupa Dari Tabungan

Jurnal :
 Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Biaya Rupa-Rupa Rp xxx

33. 2418 – Pembayaran Biaya Rupa-Rupa Dari Tabungan (Tanpa Butab)

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. Biaya Rupa- Rupa Rp xxx

34. 2422 – Pencetakan Transaksi Tertunda

Jurnal :
Dr. Kas Rp xxx
Cr. Transaksi dalam Proses Rp xxx

35. 5407 – Overseas Debit Tabungan Kredit GL

Jurnal :
Dr. Tabungan Rp xxx
Cr. GL Rp xxx

36. 5417 – Overseas Kredit Tabungan Debit GL

Jurnal :
Dr. GL Rp xxx
Cr. Tabungan Rp xxx