PT.

AMANAH
TOP SCHEDULE PAJAK DIBAYAR DIMUKA
31 DESEMBER 2020

Perbook AJE Peraudit Peraudit

Keterangan Ref 31-12-2020 Debit Kredit 31-12-2020 31-12-2019
(Rp) (Rp) (Rp)

TOTAL

Initial Date Indeks

Prepare By
E
Review By
 PT. AMANAH
REKAPITULASI PAJAK DIBAYAR DIMUKA (PPh ps. 22)
31 DESEMBER 2020

Keterangan Ref No. Bukti Tanggal SSP Jumlah

Maret :

Sub. Jumlah

Mei :

Sub. Jumlah

September :

Sub. Jumlah

So. Per Audit 31-12-20

So. Per Book 31-12-20
SELISIH

Initial Date Indeks

Prepare By
E.1.1
Review By
 PT. AMANAH
REKAPITULASI PAJAK DIBAYAR DIMUKA (PPh ps. 25)
31 DESEMBER 2020

Masa
Ref No. Dokumen Tgl. Setor Jumlah
Pajak
Desember 19
Januari
Februari
Maret
April
Mei
Juni
Juli
Agustus
September
Oktober
November

So. Book
So. Audit
Selisih

Initial Date Indeks

Prepare By
E.1.2
Review By
 PT. AMANAH
TOP SCHEDULE BIAYA DIBAYAR DIMUKA
31 DESEMBER 2020

Perbook AJE Peraudit Peraudit

Keterangan Ref 31-12-2020 Debit Kredit 31-12-2020 31-12-2019
(Rp) (Rp) (Rp)

45.200.200
19.989.940

TOTAL 65.190.140

Initial Date Indeks

Prepare By
F
Review By
 PT. AMANAH
TOP SCHEDULE PERLENGKAPAN
31 DESEMBER 2020

Perbook AJE Peraudit Peraudit

Keterangan Ref 31-12-2020 Debit Kredit 31-12-2020 31-12-2019
(Rp) (Rp) (Rp)

TOTAL 16.317.500

Initial Date Indeks

Prepare By
G
Review By
 PROGRAM AUDIT PERKIRAAN PAJAK DIBAYAR DIMUKA

Indeks
PROSEDUR DAN TEKNIK AUDIT Paraf Tgl Catatan
KK
1. Telaah penyajian pajak dibayar dimuka apakah sesuai
dengan SAK
2. Minta kepada klien daftar pajak dibayar dimuka
dan rekapitulasi pembayarannya.
3. Periksa saldo kas ke buku besar dan neraca saldo
4.
Telusuri ke bukti setoran pajak/SSP

Identifikasi permasalahan yang ditemukan dan

5. perlu didiskusikan dengan manajemen perusahaan
atau ajukan secara tertulis dalam manajemen letter.
Kesimpulan
Berdasarkan pemeriksaan yang kami lakukan sesuai dengan prosedur diatas, perkiraan ini disajikan

Dibuat Oleh Direview Oleh

Tanggal Paraf Tanggal Paraf
 PROGRAM AUDIT PERKIRAAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA

Indeks
PROSEDUR DAN TEKNIK AUDIT Paraf Tgl Catatan
KK
1. Telaah penyajian biaya dibayar dimuka apakah sesuai
dengan SAK
2. Telaah kecukupan nilai pertanggungan assuransi atas
aktiva yang diassuransikan.
3. Konfirmasi uang jaminan dan uang muka pembelian.
4. Telusuri ke dokumen pendukung (polis assuransi)
5. Rekonsiliasi rekapitulasi daftar uang muka
assuransi dan auang muka pembelian ke buku
besar yang bersangkutan.
6. Identifikasi permasalahan yang ditemukan dan
perlu didiskusikan dengan manajemen perusahaan
atau ajukan secara tertulis dalam management
letter.
Kesimpulan
Berdasarkan pemeriksaan yang kami lakukan sesuai dengan prosedur diatas, perkiraan ini disajikan

Dibuat Oleh Direview Oleh

Tanggal Paraf Tanggal Paraf
 PROGRAM AUDIT PERKIRAAN PERLENGKAPAN

Indeks
PROSEDUR DAN TEKNIK AUDIT Paraf Tgl Catatan
KK
1. Minta pada klien/susun rekapitulasi
perlengkapan yang dimiliki klien
2. Telaah penyajian perkiraan perlengkapan
apakah sesuai dengan SAK.
3. Periksa saldo kas ke buku besar dan neraca saldo
4. Identifikasi permasalahan yang ditemukan dan
perlu didiskusikan dengan manajemen perusahaan
atau ajukan secara tertulis dalam management
letter.
Kesimpulan
Berdasarkan pemeriksaan yang kami lakukan sesuai dengan prosedur diatas, perkiraan ini disajikan

Dibuat Oleh Direview Oleh

Tanggal Paraf Tanggal Paraf