PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BKK No.
Cek No.
:
:
BKK12-1
PE12-01
PSoedirma
n 99, Tanggal : 01 Desember 2015
E Jakarta
Keterangan : Pembayaran gaji dan upah yang terutang pada bulan November 2015
Wages & Salaries Rp 9,500,000
Rp 9,500,000
Dokumen 2
BKM No. : VKK12-1
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
Tanggal : 01 Desember 2015
P
Soedirma
n 99,
EJakarta
VOUCHER KAS KECIL
Rp 825,000
1
Dokumen 3
BKM No. : BKM12-1
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
Cek No. : KS-150
PSoedirma
n 99,
Tanggal : 02 Desember 2015
E Jakarta
Jumlah Diterima : Sembilan Puluh Dua Juta Tujuh Ratus Delapan Ribu Rupiah
###
Rp 92,708,000
Dokumen 4
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
VKK No. :
Tanggal :
VKK12-2
02 Desember 2015
PSoedirma
n 99,
E Jakarta
Rp 700,000
2
Dokumen 5
No. Faktur : F-12/01
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
Tanggal : 03 Desember 2015
PSoedirm
an 99,
Termin : 2/10, n/30, 1%
E Jakarta
FAKTUR PENJUALAN
Qty Item Description Price (Rp) Total (Rp) Tax
10 PAC 07VD AC 400Watt 3,300,000 33,000,000 PPN
8 PAC 05WD AC 690Watt 3,900,000 31,200,000 PPN
Subtotal 64,200,000
PPN 6,420,000
Freight Collected 50,000 NT
Total 70,670,000
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
Dokumen 6
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
VKK No. : VKK12-3
Tanggal : 04 Desember 2015
PSoedirma
n 99,
E Jakarta
RP 600.000
3
4
Dokumen 7
No. Faktur : FG.12760
GALAXY ELETRONIK Tanggal : 06 Desember 2015
Jl. Pahlawan 17, Jakarta. Tlp. (021) 547 755 350 Termin : 3/10, n/30
FAKTUR PENJUALAN
Qty Item Description Price (Rp) Total (Rp) Tax
15 PAC 07VD AC 400Watt 3,000,000 45,000,000 PPN
10 PAC 05WD AC 690Watt 3,600,000 36,000,000 PPN
Subtotal 81,000,000
PPN 8,100,000
Freight Paid 35,000 NT
Total 89,135,000
Hadi Sulis
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
Dokumen 8
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
VKK No. : VKK12-3
Tanggal : 04 Desember 2015
PSoedirma
n 99,
E Jakarta
RP 700.000
3
4
BM No. :
P
Jalan
Jendral
Soedirma
PRIMA ELEKTRONIK Tanggal :
E n 99,
Jakarta
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000097
No. Faktur :
GALAXY ELETRONIK Tanggal :
Jl. Pahlawan 17, Jakarta. Tlp. (021) 547 755 350 Order Pembelian :
NOTA KREDIT
Kepada : PT PRIMA ELEKTRONIK RG5-14/08 Desember 2015
JL. Jendral Soedirman No.99
Jakarta
Kami telah mengkredit rekening saudara untuk pembelian barang yang rusak:
Qty Item Description Price (Rp) Total (Rp)
2 PAC 07VD AC 400Watt 3,000,000 6,000,000
2 PAC 05WD AC 690Watt 3,600,000 7,200,000
Subtotal 13,200,000
PPN 10% 1,320,000
Freight Paid -
Total 14,520,000
Hadi Sulis
14
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
14
Dokumen 9
BM12-1
08 Desember 2015
Tax
PPN
PPN
NT
Dokumen 10
FG.12760
06 Desember 2015
3/10, n/30
g yang rusak:
Tax
PPN
PPN
Tax
( ______________________ )
14
14
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BKK No.
Cek No.
:
:
P Soedirman
99, Jakarta
Tanggal :
Jumlah Dibayar : Delapan Puluh Lima Juta Delapan Ratus Ribu Rupiah
Rp 85,
No. Faktur :
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Jendral
Soedirman
Tanggal :
P 99, Jakarta Termin :
E
Kepada : Toko Citra
Jl. Wr.Supratman No.9, Jakarta Tlp. (021) 676 766
FAKTUR PENJUALAN
9
Dokumen 11
BKK12-2
PE12-02
10 Desember 2015
TI KAS KELUAR
Rp 85,800,000
Dibukukan oleh,
Dokumen 12
F-12/02
10 Desember 2015
2/10, n/30, 1%
UR PENJUALAN
Dibukukan oleh,
10
Dokumen 13
VKK No. : VKK12-5
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Jendral
Soedirman
Tanggal : 11 Desember 2015
P 99, Jakarta
Rp 875,000
Dokumen 14
No. Faktur : F-12/02
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Tanggal : 10 Desember 2015
Termin : 2/10, n/30, 1%
P
Jendral
Soedirm
E
an 99,
Jakarta NOTA KREDIT
Tanggal 14 Desember 2015/NKr12-1
8
Endang Utari, SE (Sita Yuniasih, SE., Akt) ( )
9
BKK No. :
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Cek No. :
P
Jendral Tanggal :
Soedirm
an 99,
E Jakarta
BUKTI KAS MASUK
Jumlah Diterima : Seratus Delapan Belas Juta Delapan Ratus Ribu Rupiah
Keterangan : Diterima pelunasan piutang dari Toko Indah atas faktur No.F-11/09 tertanggal 23 November 2
Rp 118,80
No.Not :
Tangga :
Termin :
NOTA KONTAN
10
Dokumen 15
BKM12-2
I124
15 Desember 2015
Rp 118,800,000
Dibukukan oleh,
Dokumen 16
NK 01
16 Desember 2015
COD
NOTA KONTAN
Dibukukan oleh,
11
BKK No. :
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Cek No. :
P
Jendral Tanggal :
Soedirma
n 99,
E Jakarta
BUKTI KAS KELUAR
Rp 3,50
FAKTUR PENJUALAN
adinar indah
Adinar, SE (Indah, SE., Akt) (
12
13
Dokumen 17
BKK12-3
PE12-03
20 Desember 2015
Rp 3,500,000
Dibukukan oleh,
Dokumen 18
F.Jy.3155
19 Desember 2015
COD
KTUR PENJUALAN
Dibukukan oleh,
)
14
15
Dokumen 19
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Jendral
BKK No. : BKK12-4
P Soedirman
99, Jakarta
Cek No. : PE12-04
Tanggal : 20 Desember 2015
E
BUKTI KAS KELUAR
Rp 5,500,000
Dokumen 20
BKK No. : BKK12-5
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan Cek No. : PE12-05
P
Jendral Tanggal : 22 Desember 2015
Soedirm
an 99,
E Jakarta
BUKTI KAS KELUAR
Dibayarkan Kepada : Bank Mandiri, Jakarta
Rp 27,500,000
5
empat puluh tiga juta seratus dua puluh ribu rupiah
6
Dokumen 21
No. Faktur : PE.1602
PLANET ELETRONIK Tanggal : 23 Desember 2015
Jl. Slamet Riyadi 21, Pulogadung, Jakarta Tlp. (021) 676 567 620 Termin : 3/10, n/30
FAKTUR PENJUALAN
Qty Item Description Price (Rp) Total (Rp) Tax
14 PAC 07VD AC 400Watt 2,920,000 40,880,000 PPN
15 PAC 05WD AC 690Watt 3,610,000 54,150,000 PPN
Subtotal 95,030,000
PPN 9,503,000
Freight Paid 45,000 NT
Total 104,578,000
Rudi Febriyanti
Rudi Handoko Febriyanti ( ______________________ )
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
Dokumen 22
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
No.Fakt : F-12/03
Tanggal : 24 Desember 2015
PSoedirma
n 99, Termin : 2/10, N/30, 1%
E Jakarta
FAKTUR PENJUALAN
3
4
Dokumen 23
No. Order : SOC12-7
TOKO CITRA Tanggal : 24 Desember 2015
Jl. Wr.Supratman No.9, Jakarta Tlp. (021) 676 766
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
Dokumen 24
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BKM No :
Cek No. :
BKM12-3
I130
PSoedirma
n 99, Tanggal : 24 Desember 2015
E Jakarta
Jumlah Diterima Tiga Juta Empat Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
Keterangan : Piutang sebesar Rp 6.900.000 yang telah dihapuskan bulan Juli 2015,
ternyata dapat di bayar kembali per tanggal tersebut sebesar 50%-nya.
RP 3.450.000
3
4
Dokumen 25
No. Faktur : F-12/04
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral Tanggal : 27 Desember 2015
PSoedirma
n 99,
No.Order : SOC12-7
Tanggal : 24 Desember 2015
E Jakarta
FAKTUR PENJUALAN
Qty Item Description Price (Rp) Total (Rp) Tax
20 PAC 07VD AC 400Watt 3,300,000 66,000,000 PPN
15 PAC 05WD AC 690Watt 3,900,000 58,500,000 PPN
Subtotal 124,500,000
PPN 12,450,000
Freight Collected 100,000 NT
Total 137,050,000
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
Dokumen 26
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BKM No :
Cek No. :
BKM12-4
CP129
PSoedirma
n 99, Tanggal : 29 Desember 2015
E Jakarta
Jumlah Diterima Delapan Puluh Empat Juta Empat Ratus Tiga Puluh Enam Ribu Rupiah
Rp 84,436,000
3
4
Dokumen 27
BKK No. : BKK12-6
Cek No. : PE12-06
Tanggal : 30 Desember 2015
Rp 3,700,000
5
==Tiga Juta Tujuh Ratus Ribu Rupiah==
6
Dokumen 28
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BM No. : BM12-2
PSoedirm
an 99,
Tanggal : 31 Desember 2015
E Jakarta
BUKTI MEMORIAL
Dokumen 29
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
Memorial
Tanggal
:
:
BM12-3
31 Desember 2015
PSoedirm
an 99,
E Jakarta
BUKTI MEMORIAL
Kepada Teknisi Akuntansi
Dari Sita Yuaniasih
Isi Memo Beban yang belum dibayar hingga 31 Desember 2015 adalah:
Gaji Karyawan Rp 9.500.000,00
Listrik, air dan telepon Rp 1.300.000,00
5
Dokumen 30
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BM No. : BM12-4
PSoedirm
an 99,
Tanggal : 31 Desember 2015
E Jakarta
BUKTI MEMORIAL
Dokumen 31
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
Memorial
Tanggal
:
:
BM 12-5
31 Desember 2015
PSoedirm
an 99,
E Jakarta
BUKTI MEMORIAL
Kepada Teknisi Akuntansi
Dari Sita Yuaniasih
Isi Memo Data penyusutan aktiva tetap bulan Desember 2015:
Penyusutan Gedung Rp 2.560.000,00
Penyusutan Kendaraan Rp 3.255.000,00
Penyusutan Peralatan Rp 1.340.000,00
5
PRIMA ELEKTRONIK
Jalan
Jendral
BM No. :
PSoedirm
an 99,
Tanggal :
E Jakarta
BUKTI MEMORIAL
5
Dokumen 32
BM 12-6
31 Desember 2015
BUKTI MEMORIAL
Dibukukan oleh,
( )
6
No. Tanggal Transaksi No.Bukti Transaksi Keterangan
10 8-Dec-15 RG5-14 NOTA KREDIT dari PT Galaxy Elektronik untuk PT Prima Elek
11 10-Dec-15 BKK12-2 Dibayarkan kepada PT Galaxy Elektronik untuk pelunasan Fak
PE12-02
12 10-Dec-15 F-12/02 Dijual Barang Dagang kepada Toko Citra, barang dagang beru
Qty Item Description
12 PAC 07VD AC 400Watt
9 PAC 05WD AC 690Watt
15 15-Dec-15 BKM12-2 Diterima pelunasan piutang dari Toko Indah atas faktur No.F-1
I124
16 16-Dec-15 NK 01 Diterima dari penjualan tunai barang dagang dari pelanggan tu
Qty Item Description
14 PAC 07VD AC 400Watt
16 PAC 05WD AC 690Watt
18 19-Dec-15 F.Jy.3155 Dibeli barang dagang dari PT Jaya Elektronik, barang dagang
Qty Item Description
8 PAC 07VD AC 400Watt
11 PAC 05WD AC 690Watt
21 23-Dec-15 PE.1602 Dibeli barang dagang dari PT Planet Elektronik, barang dagan
Qty Item Description
14 PAC 07VD AC 400Watt
15 PAC 05WD AC 690Watt
22 24-Dec-15 F-12/03 Dijual Barang Dagang kepada Toko Persada, barang dagang
Qty Item Description
8 PAC 07VD AC 400Watt
11 PAC 05WD AC 690Watt
23 24-Dec-15 SOC12-7 Diterima surat order dari Toko Citra, barang dagang berupa:
Qty Item Description
20 PAC 07VD AC 400Watt
15 PAC 05WD AC 690Watt
24 24-Dec-15 BKM12-3 Diterima dari Toko Indah, Jakarta Rp 3.450.000 yaitu untuk pe
I130
25 27-Dec-15 F-12/04 Dikirim barang dagang yang telah dipesan oleh Toko Citra tan
SOC12-7 Qty Item Description
20 PAC 07VD AC 400Watt
15 PAC 05WD AC 690Watt
26 29-Dec-15 BKM12-4 Diterima pelunasan piutang dari Toko Persada atas faktur No.
CP129
27 30-Dec-15 BKK12-6 Pengisian kembali dana kas kecil bulan Desember 2015 senila
PE12-06
Data Penyesuaian:
28 31-Dec-15 BM12-2 Telah diterima Rekening Koran dari Bank Mandiri per tanggal 3
Interest Income Rp 480,000.00
Bank Service Charge Rp 75,000.00
29 31-Dec-15 BM12-3 Beban yang belum dibayar hingga 31 Desember 2015 adalah:
Gaji Karyawan Rp 9.500.000,00
Listrik, air dan telepon Rp 1.300.000,00
32 31-Dec-15 BM 12-6 Menutup PPN (PPN Income dan PPN Outcome) ke perkiraan
Hitung Pajak Penghasilan (PPh Badan) dengan melakukan ko
Dasar Pengenaan Pajak adalah tarif tunggal sebesar 28%
Catat PPh ke dalam Income Tax Expense dan Income Tax Pa
besar Rp 9.500.000,00 yaitu untuk pembayaran gaji karyawan Bulan November2015
Aksara Jalan Pramuka No.109, Jakarta sebesar Rp 825.000,00 yaitu pembuatan brosur untuk keperluan iklan
karta sebesar Rp 94.600.000,00 pelunasan faktur F-11/14 tertanggal 26 November 2015
Jalan Abudurrahman Saleh No.91 Jakarta senilai Rp 700.000,00 untuk pembelian perlengkapan
a sebesar Rp 5.500.000,00 untuk pelunasan kartu kredit (credit card) bulan November 2015
ari Bank Mandiri per tanggal 31 Desember 2015, menunjukkan informasi sbb:
ai Rp 3.335.000
sar 3% dari saldo piutang akhir periode