Nama obyek audit : Instalasi Farmasi Nomor KKA : I – 1/2

Kegiatan yang diaudit : Audit Instalasi Farmasi (Stock Opname) Disusun oleh :Auditor SPI
Lokasi : RSUD Dr. Soetomo Tanggal & paraf :
Periode yang diaudit : Tahun 2018 Direviu oleh :Ka SPI
Waktu Audit : 1 Januari – 31 Januari 2019 Tanggal & paraf :

PROGRAM AUDIT PENDAHULUAN INSTALASI FARMASI

PENELAAHAN KETAATAN TERHADAP KETENTUAN/
PERATURAN YANG BERLAKU

Dilaksanakan Nomor Waktu Audit

NO Uraian Ket
Oleh KKA Rencana Realisasi
1 2 3 4 5 6 7
I. Pendahuluan
Instalasi Farmasi merupakan suatu unit di
Rumah Sakit yang merupakan fasilitas
penyelenggaraan kefarmasian di bawah
pimpinan seorang Apoteker yang melakukan
perencanaa, pengadaan, penyediaan,
penyimpanan, pengelolaan dan
pendistribusian obat dan alat kesehatan
habis pakai.
II Tujuan Audit
Untuk mengumpulkan data terkait jumlah
stock opname antara aplikasi komputer,
kartu stock manual dan fisik obat atau alkes.

III Instruksi Khusus

Diharapkan kepada Auditor untuk
melakukan uji petik kesesuaian jumlah stock
opname antara aplikasi komputer, kartu
stock manual dan fisik obat atau alkes di
Gudang Farmasi.
IV Langkah Kerja
1 1. Periksa SOP dan Alur kegiatan stock Rr, Ras, 2 hari 1 hari
opname di farmasi apakah sudah Saif, Cs
disahkan oleh Direktur Utama.
2. Periksa Struktur Organisasi dan SK
Kepala Instalasi Farmasi serta
Penanggung jawab UPF apakah sudah
disahkan
3. Periksa uraian tugas pada Instalasi
Farmasi apakah terdapat
ketidaksesuaian dengan kondisi
obyektif yang ada meliputi jumlah

1/8
 Dilaksanakan Nomor Waktu Audit
NO Uraian Ket
Oleh KKA Rencana Realisasi
1 2 3 4 5 6 7
ketenagaan, analisa beban kerja, SIK
dan STR
4. Periksa absensi apakah terdapat
pegawai yang sering datang
terlambat/ijin/tidak masuk dll
5. Periksa Laporan Stock Opname tahun
2018 apakah sudah dibukukan dan
dilaporkan ke Bagian Keuangan dan
apakah pelaporan sudah tepat waktu
6. Periksa apakah ada laporan stock
opname mengenai obat rusak/ Expired
Date dan mekanisme apa yang
dilakukan untuk menindaklanjutinya
7. Periksa apakah ada SOP mengenai
distribusi obat antar UPF/ Gudang
8. Lakukan uji petik kesesuaian jumlah
stock opname antara aplikasi komputer,
kartu stock manual dan fisik obat atau
alkes di Gudang Farmasi pada obat
yang mahal.
9. Lakukan perhitungan terhadap
perputaran persediaan dengan
menghitung biaya bahan (BHP) dibagi
dengan persedian rata-rata sehingga
menghasilkan perputaran persediaan (n
kali) untuk mengetahui lamanya
persediaan dalam gudang x 1/360

2/8