LAPORAN PENGAWASAN RENCANA BISNIS

Nama BPR :
Alamat :
Kota/Kabupaten :
Periode : Juni/2020

a. Penilaian Dewan Komisaris tentang pelaksanaan Rencana Bisnis

terhadap relalisasi Rencana Bisnis

1. Penilaian Tentang Kegiatan Usaha BPR

Kegiatan usaha PT. BPR Permata Sedana dapat dilihat pada tabel
berikut ini:

Kegiatan Us aha P T. BP R P ERMATA S EDANA

Juni 2020
Realisasi Selisih
Indikato r Rencana
Nominal % Nominal %
S umbe r Dana (Rp. Ribu)  - - #DIV/0! - #DIV/0!
   - Tabungan - - #DIV/0! - #DIV/0!
   - Deposito - - #DIV/0! - #DIV/0!
   - Antarbank Pasiva - - #DIV/0! - #DIV/0!
   - Pinj. Diterima - - #DIV/0! - #DIV/0!

Pe nanaman Dana (Rp. Ribu) 

   - Kredit yg diberikan - - #DIV/0! - #DIV/0!
   - Antarbank Aktiva - - #DIV/0! - #DIV/0!

Laba / (Rugi) - - #DIV/0! - #DIV/0!

Total Asset (Rp. Ribu) - - #DIV/0! - #DIV/0!

a) Sumber Dana

1) Tabungan

Realisasi tabungan di bulan Juni 2020 sebesar Rp.

11.246.942 ribu kurang dari target sebesar Rp. (231.246) ribu
atau pencapaian 97,99% dari Rencana Bisnis yang
direncanakan sebesar Rp. 11.478.188 ribu.

2) Deposito

Deposito di bulan Juni 2020 sebesar Rp. 74.800.970 ribu bila

dibandingkan dengan Rencana Bisnis Juni 2020 sebesar Rp.
77.678.335 ribu ini berarti kurang dari target Rencana Bisnis
sebesar Rp. (2.877.365) ribu atau pencapaian 96,30%

1|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 3) Antarbank Pasiva

Simpanan dari Bank Lain (Deposito) di bulan Juni 2020

sebesar Rp. 2.369.118 ribu melampaui target sebesar Rp.
997.352 ribu atau tercapai 172,71% dari Rencana Bisnis
yang direncanakan sebesar Rp. 1.371.766 ribu.

4) Pinjaman Diterima

Realisasi Pinjaman diterima di bulan Juni 2020 sebesar Rp.

1.391.729 ribu kurang dari target sebesar Rp. (76.925) ribu
atau tercapai hanya 94,76% dari Rencana Bisnis yang
direncanakan sebesar Rp. 1.468.654 ribu.

b) Penanaman Dana

1) Kredit Yang Diberikan

Kredit Yang Diberikan realisasi di bulan Juni 2020 sebesar

Rp. 79.617.745 ribu bila dibandingkan dengan Rencana
Bisnis Juni 2020 melampuai target sebesar Rp. 4.489.224
atau tercapai 105,98 % dari Rencana Bisnis yang
direncanakan sebesar Rp. 75.128.521 ribu.

2) Antarbank Aktiva

Realisasi Penempatan pada Bank Lain di bulan Juni 2020

sebesar Rp. 10.929.995 ribu bila dibandingkan dengan
Rencana Bisnis Juni 2020 sebesar Rp. 21.013.239 ribu
sehingga melampaui target sebesar Rp. (10.083.244) ribu
atau 52,01% dari Rencana Bisnis yang direncanakan.

c) Total Asset

Asset di bulan Juni 2020 sebesar Rp. 97.531.373 ribu kurang

sebesar Rp. (2.086.894) ribu atau 97,91% dari Rencana Bisnis
yang direncanakan sebesar Rp. 99.618.267 ribu.

d) Laba/Rugi

Realisasi Laba Rugi di bulan Juni 2020 sebesar Rp. 0 ribu bila
dibandingkan dengan Laba di Rencana Bisnis Juni 2020
sebesar Rp. 0 ribu ini berarti melampaui dari target sebesar Rp.
0 ribu atau pencapaian 0 %.

2|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 2. Penilaian Tentang Kinerja BPR

a) Rasio KPMM

Rasio KPMM di bulan Juni sebesar 0% lebih rendah dari

Rencana Bisnis yaitu 0%, terdapat deviasi sebesar %.

b) Rasio Modal Inti

Rasio Modal Inti di bulan Juni sebesar 0% lebih rendah dari

Rencana Bisnis yaitu 0%, terdapat deviasi sebesar
0%

c) Rasio PPAP terhadap PPAP yang Wajib Dibentuk

Rasio PPAP terhadap PPAP yang Wajib Dibentuk sebesar 100%

sesuai dengan Rencana Bisnis

d) Rasio Non Performing Loan (NPL) Gross

Rasio NPL di bulan Juni sebesar 0% lebih rendah dari Rencana

Bisnis yaitu 0%, terdapat deviasi sebesar
0%

e) Rasio Kredit terhadap Total Aset Produktif

Rasio Kredit terhadap Total Aset Produktif di bulan Juni

sebesar 96,04% lebih tinggi dari Rencana Bisnis yaitu 82,78%,
terdapat deviasi sebesar 13,27%

f) Rasio Return On Assets (ROA)

Rasio ROA di bulan Juni sebesar 0% lebih rendah dari

Rencana Bisnis yaitu -1,18%, terdapat deviasi sebesar 0%

g) Rasio Net Interest Margin (NIM)

Rasio NIM di bulan Juni sebesar 0% lebih tinggi dari Rencana

Bisnis yaitu 0%, terdapat deviasi sebesar 0%

h) Rasio BOPO

Rasio BOPO di bulan Juni sebesar 0% lebih rendah dari

Rencana Bisnis yaitu 0%, terdapat deviasi sebesar
0%

3|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 i) Cash Rasio

Cash Rasio di bulan Juni sebesar 14,30% lebih rendah dari

Rencana Bisnis yaitu 20,86%, terdapat deviasi sebesar
-6,55%.

j) Rasio LDR

Rasio LDR di bulan Juni sebesar 83,99% lebih tinggi dari

Rencana Bisnis yaitu 78,27%, terdapat deviasi sebesar
5,71%.

3. Kesimpulan

a) Dari segi pendanaan terutama yang bersumber dari

masyarakat, BPR belum mampu mencapai target terlihat dari
pencapaian Tabungan sebesar 97,99% dan Deposito sebesar
96,30%.

b) Dari segi penyaluran kredit, BPR mampu melampaui target

dimana realisasi berbanding target yaitu 105,98%.

c) Dari segi NPL, BPR masih belum mampu meningkatkan

kualitas kredit, terbukti dengan realisasi NPL yang masih besar
yaitu %

b. Penilaian Dewan Komisaris tentang faktor-faktor yang

mempengaruhi kinerja BPR

1. Kecukupan Modal

Perkembangan jumlah modal bank dan jumlah ATMR adalah

sebagai berikut:

(Nominal 1 = Rp1000)

Keterangan 30 Juni 2020

Jumlah Modal
ATMR
KPMM

Dengan KPMM 14,08% permodalan BPR sudah memenuhi

ketentuan.

2. Perubahan Modal

4|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 Jumlah Modal Dasar dan Modal Disetor bank tidak mengalami
perubahan dari tahun sebelumnya, sebagai berikut:

(Nominal 1 = Rp. 1000)

No Nama Lembar Nominal %
1
2
3

3. Faktor-faktor ekternal yang mempengaruhi kinerja BPR

 Pandemi Covid-19 masih berdampak terhadap perkenomian

masyarakat sehingga berpengaruh terhadap operasional BPR
baik dari pengumpulan dana masyarakat maupun penyaluran
kredit kepada masyarakat.

 Persaingan yang ketat, tidak hanya sesama BPR tapi juga

bersaing dengan Lembaga Perkreditan Desa (LPD) dan Koperasi.

 Munculnya lembaga pembiayaan peer to peer melalui fintech yang

didukung dengan teknologi dan kecepatan dalam pelayanan.

c. Penilaian Dewan Komisaris tentang penerapan tata kelola dan

manajemen risiko

1. Penerapan tata kelola

a) Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi

Secara umum Direksi dalam melaksanakan tugas dan tanggung

jawabnya telah sesuai dengan ketentuan yang dipersyaratkan
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.

b) Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris

Seluruh anggota Dewan Komisaris mampu bertindak dan

mengambil keputusan secara independen dan melaksanakan
tugas secara efektif sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

c) Penanganan benturan kepentingan

Tidak terdapat benturan kepentingan periode selama Januari

s/d Juni 2020

d) Penerapan fungsi kepatuhan BPR

5|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 Selama peiode Januari s/d Juni 2020, kepatuhan BPR tergolong
baik dan belum pernah melakukan pelanggaran yang material.

e) Penerapan fungsi audit intern

Pelaksanaan fungsi audit intern BPR berjalan cukup efektif,

independen dan obyektif.

f) Penerapan fungsi audit ekstern

Pelaksanaan audit oleh KAP sangat efektif, kualitas dan cakupan

hasil audit sangat baik serta dilaksanakan secara independen.

g) Rencana bisnis BPR

Secara umum Direksi dalam menyusun Rencana Bisnis sudah

mengikuti ketentuan.

h) Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, serta

pelaporan internal

Secara umum pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan

non keuangan serta pelaporan internal sudah dilaksanakan
sesuai ketentuan.

2. Manajemen risiko

a. BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang

bertanggung jawab terhadap penerapan fungsi Manajemen
Risiko.

b. BPR telah memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur

Manajemen Risiko, dan penetapan limit Risiko.

c. BPR telah memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis

mengenai pengelolaan risiko yang melekat pada produk dan
aktivitas baru sesuai ketentuan.

d. Upaya memperbaiki kinerja BPR

Untuk memperbaiki kinerja BPR Permata Sedana, Dewan Komisaris

menyarankan kepada Direksi agar melakukan langkah-langkah sebagai
berikut:
1) Meningkatkan kompetensi Account Officer pada bidang tugasnya
dan didalam melaksanakan proses perkreditan agar
mengedepankan prinsip kehati-hatian.

6|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 2) Melakukan pembinaan kredit dan pelaksanaannya agar dipantau
dengan menggunakan form kunjungan nasabah.
3) Melakukan penyelematan kredit melalui Restrukturisasi dan atau
tindakan AYDA mengacu kepada peraturan yang ada.
4) Melakukan repricing, untuk meningkatkan keuntungan bank.
5) Menerapkan reward dan punishment kepada pegawai berdasarkan
azas berkeadilan untuk meningkatan kepercayaan, kenyamanan
dan kepuasan pegawai terhadap Direksi.
6) Direksi agar lebih meningkatkan prinsip kehati-hatian didalam
menyalurkan kredit, terutama mengutamakan kualitas kredit agar
tetap lancar.

7|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 Denpasar, 9 Agustus 2020
Dewan Komisaris
PT. BPR Permata Sedana

Nama Komisaris Utama Nama Komisaris

Komisaris Utama Komisaris

8|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 REALISASI NERACA

Nama BPR : PT. BPR PERMATA SEDANA

Alamat :
Kota/Kabupaten :
Periode : Juni 2020
(dalam ribuan rupiah)
Realisasi Selisih
No Pos-Pos Rencana
Nominal % Nominal %
ASET
1 Kas - - 0.00 - 0.00
2 Kas dalam valuta asing - - 0.00 - 0.00
3 Surat berharga - - 0.00 - 0.00
4 Pendapatan bunga yang akan diterima - - 0.00 - 0.00
5 Penempatan pada bank lain - - 0.00 - 0.00
-/- Penyisihan penghapusan aset produktif - - 0.00 - 0.00
6 Kredit yang diberikan - - 0.00 - 0.00
-/- Penyisihan penghapusan aset produktif - - 0.00 - 0.00
7 Agunan yang diambil alih - - 0.00 - 0.00
8 Aset tetap dan inventaris - - 0.00 - 0.00
-/- Akumulasi penyusutan dan penurunan nilai - - 0.00 - 0.00
9 Aset tidak berwujud - - 0.00 - 0.00
-/- Akumulasi amortisasi dan penurunan nilai - - 0.00 - 0.00
10 Aset antarkantor - - 0.00 - 0.00
11 Aset lain-lain - - 0.00 - 0.00
TOTAL ASET - - 0.00 - 0.00
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
KEWAJIBAN
1 Kewajiban segera - - 0.00 - 0.00
2 Utang bunga - - 0.00 - 0.00
3 Utang pajak - - 0.00 - 0.00
4 Simpanan
c. Tabungan - - 0.00 - 0.00
d. Deposito - - 0.00 - 0.00
5 Simpanan dari bank lain - - 0.00 - 0.00
6 Pinjaman diterima - - 0.00 - 0.00
7 Dana setoran modal-kewajiban - - 0.00 - 0.00
8 Kewajiban imbalan kerja - - 0.00 - 0.00
9 Pinjaman subordinasi - - 0.00 - 0.00
10 Modal pinjaman - - 0.00 - 0.00
11 Kewajiban antarkantor - - 0.00 - 0.00
12 Kewajiban lain-lain - - 0.00 - 0.00
EKUITAS
1 Modal
a. Modal dasar - - 0.00 - 0.00
b. Modal yang belum disetor -/- - - 0.00 - 0.00
c. Agio - - 0.00 - 0.00
d. Disagio -/- - - 0.00 - 0.00
e. Modal sumbangan - - 0.00 - 0.00
2 Dana setoran modal-ekuitas - - 0.00 - 0.00
3 Laba/Rugi yang belum direalisasi - - 0.00 - 0.00
4 Surplus revaluasi aset tetap - - 0.00 - 0.00
5 Saldo laba
6 a. Cadangan umum - - 0.00 - 0.00
b. Cadangan tujuan - - 0.00 - 0.00
c. Laba/Rugi
1) Tahun-tahun yang lalu
a) Laba - - 0.00 - 0.00
b) Rugi -/- - - - 0.00
2) Tahun berjalan
a) Laba - - 0.00 - 0.00
b) Rugi -/- - - 0.00 - 0.00
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS - - 0.00 - 0.00

9|Laporan Pengawasan Realisasi RBB

 REALISASI LABA RUGI

Nama BPR : PT. BPR PERMATA SEDANA

Alamat : 0
Kota/Kabupaten : 0
Periode : Juni 2020
(dalam ribuan rupiah)
Realisasi Selisih
No Pos-Pos Rencana
Nominal % Nominal %
PENDAPATAN
A Pendapatan Operasional - - 0.00 - 0.00
1. Pendapatan bunga
a. Bunga kontraktual
1) Surat Berharga - - -
2) Penempatan pada bank lain - - -
Giro - - 0.00 - 0.00
Tabungan - - 0.00 - 0.00
Deposito - - 0.00 - 0.00
Sertifikat Deposito - - -
3) Kredit yang Diberikan
Kepada bank lain - - -
Kepada pihak ketiga bukan bank - - 0.00 - 0.00
b. Provisi Kredit
1) Kepada bank lain - - -
2) Kepada pihak ketiga bukan bank - - 0.00 - 0.00
c. Biaya transaksi -/- -
1) Surat Berharga - -
2) Kredit yang Diberikan - - -
Kepada bank lain - - -
Kepada pihak ketiga bukan bank - - -
2. Pendapatan Lainnya - - 0.00 - 0.00
B Beban Operasional - - 0.00 - 0.00
1. Beban Bunga
a. Beban Bunga Kontraktual
1) Tabungan - - 0.00 - 0.00
2) Deposito - - 0.00 - 0.00
3) Simpanan dari bank lain - - 0.00 - 0.00
4) Pinjaman yang diterima
Dari Bank Indonesia - - -
Dari Bank Lain - - 0.00 - 0.00
Dari Pihak Ketiga Bukan Bank - - -
5) Pinjaman Subordinasi - - -
6) Lainnya - - 0.00 - 0.00
b. Biaya Transaksi
1) Kepada bank lain - - - 0.00
2) Kepada pihak ketiga bukan bank - - 0.00 - 0.00
c. Koreksi atas pendapatan bunga - - - 0.00
2. Beban kerugian restrukturisasi kredit - - -
3. Beban penyisihan penghapusan aset produktif - - 0.00 - 0.00
4. Beban pemasaran - - 0.00 - 0.00
5. Beban penelitian dan pengembangan - - -
6. Beban administrasi dan umum
a. Beban tenaga kerja
1) Gaji dan upah - - 0.00 - 0.00
2) Honorarium - - 0.00 - 0.00
3) Lainnya - - 0.00 - 0.00
b. Beban pendidikan dan pelatihan - - 0.00 - 0.00
c. Lainnya*) - - 0.00 - 0.00
7. Beban lainnya - - 0.00 - 0.00

C Laba-Rugi Operasional - - 0.00 - 0.00

D Pendapatan Non Operasional - - 0.00 - 0.00

E Beban Non Operasional - - 0.00 - 0.00

- -
F Laba-Rugi Non Operasional - - 0.00 - 0.00

G Laba-Rugi Tahun Berjalan - - 0.00 - 0.00

H Taksiran Pajak Penghasilan - - - 0.00

-
I Jumlah Laba-Rugi - - 0.00 - 0.00

10 | L a p o r a n P e n g a w a s a n R e a l i s a s i R B B
 REALISASI RASIO-RASIO DAN POS-POS KEUANGAN

Nama BPR : PT. BPR PERMATA SEDANA

Alamat : 0
Kota/Kabupaten : 0
Periode : Juni 2020

A. RASIO KEUANGAN POKOK TARGET REALISASI DEVIASI

1 Rasio KPMM (%) 0.00 0.00 0.00
2 Rasio Modal Inti (%) 0.00 0.00 0.00
3 Rasio Aset Produktif yang Diklasifikasikan terhadap Aset 0.00 0.00 0.00
4 Rasio PPAP terhadap PPAP yang Wajib Dibentuk (%) 0.00 0.00 0.00
5 Rasio Non Performing Loan (%)
a. Gross 0.00 0.00 0.00
b. Netto 0.00 0.00 0.00
6 Rasio Kredit terhadap Total Aset Produktif (%) 0.00 0.00 0.00
7 Rasio Return On Assets (%) 0.00 0.00 0.00
8 Rasio Net Interest Margin (%) 0.00 0.00 0.00
9 Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (%) 0.00 0.00 0.00
10 Cash Ratio (%) 0.00 0.00 0.00
11 Loan to Deposit Ratio (%) 0.00 0.00 0.00

B RASIO POS-POS TERTENTU LAINNYA

1 Rasio kredit UMKM terhadap total kredit (%) 0.00 0.00 0.00
2 Rasio Dana Pendidikan dan Latihan
a. Rasio Dana Pendidikan dan Pelatihan terhadap Total Beban 0.00 0.00 0.00
3 b. Rasio Realisasi Dana Pendidikan dan Pelatihan terhadap 100.00 0.00 -100.00
4 Rasio Agunan yang Diambil Alih terhadap Total Kredit (%) 0.00 0.00 0.00

11 | L a p o r a n P e n g a w a s a n R e a l i s a s i R B B
12 | L a p o r a n P e n g a w a s a n R e a l i s a s i R B B