1. PT. Doremi menyimpan dananya di Bank Dana Asia cabang Jak-Sel.

Pada awal bulan

Februari 2012, saat menerima akun/rekening koran dari Bank Dana Asia, akuntan PT. Doremi
menemukan perbedaan antara saldo kas di bank menurut catatannya dan saldo kas menurut
akun/rekening koran. Menurut catatannya, saldo kas pada akhir bulan Januari 2012 adalah Rp.
45.500.000,- sedangkan menurut akun/rekening koran Bank Dana Asia adalah Rp.
54.400.000,-
Setelah ditelusuri, akuntan perusahaan meemukan bebarapa informasi tambahan yang terkait
dengan perbedaan saldo tersebut, yaitu :
 Setoran kas ke bank pada tanggal 31 Januari 2012 sore sebesar Rp. 15.200.000,-
belum dicatat oleh bank.
 Tagihan PT.DOREMI kepada PT.KLM di Surabaya sebesar Rp. 9.600.000,- yang
dilakukan Bank Dana Asia telah berhasil dan PT,DOREMI belum mengetahuinya.
 Pendapatan bunga bank sebesar Rp. 1.200.000,- belum dicatat PT. DOREMI
 Biaya administrasi bank sebesar rp. 300.000,- belum dicatat PT. DOREMI
 Cek yang diterima PT.DOREMI pada tanggal 25 Januari yang lalu dari PT.
DingDong sebesar Rp. 4.000.000,- ternyata tidak ada dananya
 Cek yang telah dikeluarkan PT.DOREMI pada akhir bulan Januari yang lalu senilai
Rp.13.600.000,- ternyata oleh pemegangnya belum dicairkan.
 Cek senilai Rp. 7.500.000,- yang diterima PT.DOREMI dari PT.MIFASOL pada
bulan Februari yang lalu. Dicatat oleh akuntan PT.LASIDO sebesar Rp.2.500.000,-
 Cek senilai Rp. 3.500.000,- yang dikeluarkan PT.DOREMI pada pertengahan bulan
Januari yang lalu untuk membayar beban perbaikan kendaraan, oleh akuntan
perusahaan dicatat sebesar Rp. 2.500.000,-

Berdasarkan data tersebut, buatlah rekonsiliasi bank dan jurnal penyesuaian yang diperlukan!