Transaksi April Kode Buku

Madrasah menerima transfer dana BOS tahap I B

15-Apr-21
sebesar Rp 10.500.000
Dibeli ATK untuk keperluan operasional madrasah T
16-Apr-21
secara tunai sebesar Rp 1.250.000
16-Apr-21 Dibayar secara tunai ke toko buku pelanggan biaya T
pembelian ATK bulan Jan s.d Maret sebesar Rp
1.250.000

T
Dibayar secara tunai biaya listrik, , air dan internet
16-Apr-21 madrasah Jan s.d Mar sebesar Rp 2.100.000

18-Apr-21 Biaya pembelian obat-obatan di UKS sebesar 250.000

18-Apr-21 Pembelian prokes sebesar 250.000

biaya ujian
B
Dibayar secara tunai honor bulanan PTK dari bulan Jan
s.d Mar sebesar Rp.3.150.000. Honor rata2 PTK adalah
16-Apr-21
Rp 185.000,- (dibawah PTKP sebulan sebesar Rp
61.000,- sehingga tidak dipotong PPh 21)

Dibayar secara tunai honor operator bulan januari s/d B

30-Apr-21
Mar sebesar 450.000

Pada hari ini, Jumat, tanggal 30 Apri

Saldo Buku Kas Umum

Terdiri dari :

Saldo Bank

Saldo Kas Tunai

Jumlah Perbedaan

Kepala Madrasah
 Transaksi Mei Kode Buku
B&T

3 Mei 2021 Pengadaan lemari kantor senilai Rp2.000.000, B

pembayaran di lakukan secara tunai
3 Mei 2021 B
Dibayar upah tukang dan laden perbaikan atap
madrasahdan pengecetan selama 6 hari
sebesar1.000.000
4 Mei 2021 Dibayar secara tunai pengadaan ATK untuk keperluan T
operasional bulan Mei Rp500.000
15 Mei 2021 Dibayar tunai biaya listrik bulan Mei Rp200.000 T
16 Mei 2021 Dibayar tunai biaya internet bulan Mei Rp500.000 T
18 Mei 2021 Dibayar secara transfer honor narasumber pelatihan B
penyusunan kisi kisisoal ujian kls 6 sebesar
Rp.600.000. Narasumber berasal dari pengawas

31 Mei 2021 Dibayar secara tunai honor rutin guru dan tenaga B
kependidikanbulan Mei sebesar Rp2.000.000

Pada hari ini, Senin, tanggal 31 Mei

Saldo Buku Kas Umum
Terdiri dari :
Saldo Bank
Saldo Kas Tunai
Jumlah Perbedaan

Kepala Madrasah

Transaksi Mei Kode Buku

B&T

1 Juni 2021 Pengadaan buku agama senilai Rp700.000,

pembayaran dilakukan secara tunai(Pembelian buku
mata pelajaran, buku agama dan kitab suci
dibebaskan dari PPN)

2 Juni 2021
Di bayar secara tunai pengadaan ATK untuk keperluan
bln juni sebesar 500.000
3 Juni 2021 Pembelian tissu , masker dan pembelian ember dan
alat alat kebersihan madrasah sebesar 1.000.000

15 Juni 2021 Dibayar tunai biaya listrik bulan Juni Rp400.000

16 Juni 2021 Dibayar tunai biaya internet bulan Mei Rp500.000
17 Juni 2021 Dibayar tunai biaya PDAM bulan Mei Rp250.000

17 Juni 2021 Dibayar tunai biaya telepon bulan Mei Rp500.000

18 Juni 2021 Pembelian konsumsi secara tunai dalam rangka rapat
dengan orang tua siswa @ 150 kotak x Rp 20.000 = Rp
6.750.000.

18 Juni 2021 Dibayar tunai biaya fotocopy dalam rangka kegiatan

pertemuan orang tua siswa = 100 orang x Rp 300 x 50
lembar = Rp 1.500.000

20 Juni 2021 Pembelian alat peraga kesenian, 1 set rebana

kasidahRp. 1.000.000, dibayar secara tunai
20 Juni 2021 Pembelian bangku meja siswa siswi dibayar secara
tunai Rp 1.500.000
30 Juni 2021 Dibayar secara transfer honor rutin guru dan tenaga
kependidikan bulan Juni sebesar Rp3.900.000

Pada hari ini, Senin, tanggal 31 Mei

Saldo Buku Kas Umum
Terdiri dari :
Saldo Bank
Saldo Kas Tunai
Jumlah Perbedaan

Kepala Madrasah
 BUKU KAS UMUM
Juni 2021
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian

15-Apr-21 BM-001 Terima transfer BOS Tahap I

16-Apr-21 TK-002 Pembelian ATK

16-Apr-21 TK-003 Pembelian ATK Jan - Mar. Pembayaran baru

dilakukan pada bulan April krn dana BOS baru
diterima tanggal 15 April 2021

16-Apr-21 TK-003 Biaya listrik, air dan internet. Pembayaran

untuk Jan s.d Mar baru dilakukan pada bulan
April krn dana BOS baru diterima tanggal 15
April 2021

18-Apr-21 TK-003 pembelian obat-obatan di UKS

pembelian prokes

16-Apr-21 BK-004 Honor bulanan PTK bulan Jan s.d Mar.

Pembayaran baru dilakukan pada bulan April
krn dana BOS baru diterima tanggal 15 April
2021

30-Apr-21 BK-004 Honor operator

Total

Pada hari ini, Jumat, tanggal 30 April 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:

Saldo Buku Kas Umum 106,000,000.00

Terdiri dari :

Saldo Kas Tunai - 6,750,000 - 6,750,000

Jumlah Perbedaan 112,750,000.00

Mengetahui,

Kepala Madrasah

BUKU KAS UMUM

Mei 2021
 Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian
1 Mei 2021 BP Tunai dan Bank Saldo Awal

3 Mei 2021 BK - 005 Pengadaan lemari kantor

3 Mei 2021 BK - 006 upah tukang dan laden

4 Mei 2021 TK - 003 Pembelian ATK

15 Mei 2021 TK - 004 Biaya listrik bulan Mei

16 Mei 2021 TK - 005 Biaya internet bulan Mei
18 Mei 2021 BK - 007 Honor narasumber pelatihan penyusunan kisi-
kisi soal

31 Mei 2021 BK - 009 Honor rutin PTK bulan Mei

Total
Pada hari ini, Senin, tanggal 31 Mei 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:
Saldo Buku Kas Umum - 6,800,000
Terdiri dari :
- 4,800,000
Saldo Kas Tunai - 9,750,000 - 14,550,000
Jumlah Perbedaan 7,750,000.00

Mengetahui,

Kepala Madrasah

BUKU KAS UMUM

Juni 2021
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian
1 Juni 2021 BP Tunai dan Bank Saldo Awal

1 Juni 2021 BK - 010 Pembelian buku agama

2 Juni 2021 BK - 011 Pembelian ATK bulan Juni

 3 Juni 2021 TK - 008 pembelian prokes dan alat alat kebersihan

15 Juni 2021 TK - 009 Biaya listrik bulan Juni

16 Juni 2021 TK - 010 Biaya internet bulan Juni
17 Juni 2021 TK - 011 Biaya PDAM bulan Juni

17 Juni 2021 TK - 012 Biaya telepon bulan Juni

18 Juni 2021 BK - 012 Konsumsi rapat dengan orang tua siswa dalam
rangka evaluasi pembelajaran tahun ajaran
2020/2021 dan rencana pembelajaran
2021/2022

18 Juni 2021 TK - 013 Fotocopy untuk pertemuan orang tua siswa

20 Juni 2021 BK - 013 Pembelian 1 set rebana kasidah

20 Juni 2021 BK - 014 Pembelian 6 set bangku meja

30 Juni 2021 BK - 015 Honor PTK Juni 2021

Total
Pada hari ini, Senin, tanggal 31 Mei 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:
Saldo Buku Kas Umum - 21,550,000
Terdiri dari :
- 11,650,000
Saldo Kas Tunai - 15,500,000 - 27,150,000
Jumlah Perbedaan 5,600,000.00

Mengetahui,

Kepala Madrasah
M

Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode

10,500,000 10,500,000 15-Apr-21

1,250,000 9,250,000 28-Apr-21

1,250,000 8,000,000

2,000,000 6,000,000

200,000 5,800,000

250,000 5,550,000
2,000,000 3,550,000 T
3,150,000 400,000

400,000 -

10,500,000 10,500,000 -

ku sebagai berikut:

Disusun oleh

Bendahara

M
 Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode
-
1 Mei 2021
2,000,000 - 2,000,000 3 Mei 2021

1,000,000 - 3,000,000 3 Mei 2021

500,000 - 3,500,000 18 Mei 2021

200,000 - 3,700,000 18 Mei 2021

500,000 - 4,200,000 20 Mei 2021
600,000 16,750,000

2,000,000 14,750,000 Total

- 6,800,000 - 6,800,000
u sebagai berikut:

Disusun oleh

Bendahara

Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode

- 6,800,000 1 Juni 2021

700,000 - 7,500,000 1 Juni 2021

500,000 - 8,000,000 2 Juni 2021

 1,000,000 - 9,000,000 18 Juni 2021

400,000 - 9,400,000 20 Juni 2021

500,000 - 9,900,000 20 Juni 2021
250,000 - 10,150,000 30 Juni 2021

500,000 - 10,650,000
3,000,000 - 13,650,000

1,500,000 - 15,150,000

1,000,000 - 16,150,000

1,500,000 - 17,650,000 Total

3,900,000 - 21,550,000

- 14,750,000 - 21,550,000
u sebagai berikut:

-18%

Disusun oleh

Bendahara
 BUKU PEMBANTU BANK
Apr-21
No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet)
Pengeluaran (Kredit)

BM-001 Terima transfer BOS Tahap I 10,500,000

BK-003 Pembelian ATK 1,250,000

Biaya listrik ,air, intrnet 2,100,000

pembelian prokes 250,000

Biaya Ujian 2,000,000

Honor PTK Bulan jan s/d Mar 3,150,000
Total 10,500,000 8,750,000

BUKU PEMBANTU BANK

Mei 2021
No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet)
Pengeluaran (Kredit)
BP Bank
April Saldo Awal
BK - 006 Pengadaan lemari kantor 2,000,000

BK - 006 upah tukang dan laden 1,000,000

BK - 007 pembelian ATK ulan Mei 500,000

BM - 002 biaya listrik bulan mei 200,000

BK - 008 biaya internet bulan mei 500,000

honor narasumber penyusunan soal kls 6 600000

- 4,800,000

BUKU PEMBANTU BANK

Juni 2021
No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet)
Pengeluaran (Kredit)
Saldo Awal
BP Bank
Juni
BK - 010 Pembelian buku agama 700,000

BK - 011 pembelian ATK bln juni 500,000

BK - 0 12 pembelian prokes dan alat kebersihan madrasah 1,000,000

BK - 013 biaya listrik bln juni 400,000

BK - 014 biaya internet bln juni 500,000
BK - 015 biaya PDAM bln juni 250,000

biaya tlpn bln juni 500000

biaya konsumsi rapat wali murid 3000000

- 6,850,000
 BUKU PEMBANTU KAS TUNAI
Apr-21
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti

10,500,000

9,250,000
16-Apr-21 TK-002
16-Apr-21 TK-003

7,150,000
16-Apr-21 TK-003

6,900,000

4,900,000
1,750,000

Total

BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Mei 2021
 Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti
BP Kas Tunai
- 1 Mei 2021 April
- 2,000,000 4 Mei 2021 TK-003

- 3,000,000 15 Mei 2021 TK-004

- 3,500,000 16 Mei 2021 TK - 005

- 3,700,000 17 Mei 2021 TK - 006

- 4,200,000 17 Mei 2021 TK - 007

- 4,800,000 Total

BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Juni 2021
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti
- 4,800,000 1 Juni 2021
BP Kas Tunai
April
- 5,500,000 3 Juni 2021 TK - 008

- 6,000,000 15 Juni 2021 TK - 009

- 7,000,000 16 Juni 2021 TK - 010

- 7,400,000 17 Juni 2021 TK - 011

- 7,900,000 17 Juni 2021 TK - 012
- 8,150,000 18 Juni 2021 TK - 013

- 11,650,000 Total
 BUKU PEMBANTU KAS TUNAI
Apr-21
Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

750,000 #REF!
Pembelian ATK
Pembelian ATK Jan - Mar. Pembayaran baru 1,500,000 #REF!
dilakukan pada bulan April krn dana BOS baru
diterima tanggal 15 April 2021

4,500,000 #REF!
Biaya listrik, telp, air dan internet.
Pembayaran untuk Jan s.d Mar baru
dilakukan pada bulan April krn dana BOS baru
diterima tanggal 15 April 2021

Total - 6,750,000 - 6,750,000

BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Mei 2021
 Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

Saldo Awal - 6,750,000

Pembelian ATK 1,000,000 - 7,750,000

Biaya listrik bulan Mei 750,000 - 8,500,000

Biaya internet bulan Mei 500,000 - 9,000,000

Biaya PDAM bulan Mei 250,000 - 9,250,000

Biaya telepon bulan Mei 500,000 - 9,750,000

Total - 3,000,000 - 9,750,000

BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Juni 2021
Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo
Saldo Awal - 9,750,000

Pembelian ATK bulan Juni 1,500,000 - 11,250,000

Biaya listrik bulan Juni 750,000 - 12,000,000

Biaya internet bulan Juni 500,000 - 12,500,000

Biaya PDAM bulan Juni 250,000 - 12,750,000

Biaya telepon bulan Juni 500,000 - 15,000,000
Fotocopy untuk pertemuan orang tua siswa 2,250,000 - 15,000,000

- 15,000,000
- 15,000,000

- 15,000,000

Total - 5,750,000 - 15,500,000

 BUKU PEMBANTU PAJAK
Apr-21
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet)
Uraian PPN PPh 21

NIHIL

BUKU PEMBANTU PAJAK

Mei 2021
 Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet)

PPN PPh 21
1 Mei 2021 BP PAJAK April Nihil

18 Mei 2021 BM - 002 Potong PPh 21 honor narsum -

pelatihan penyusunan RPP

20 Mei 2021 BK - 008 Setor PPh 21 honor narsum

pelatihan penyusunan RPP

Total - -

BUKU PEMBANTU PAJAK

Juni 2021
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet)

PPN PPh 21
1 Juni 2021 BP PAJAK Mei Saldo Awal
Total - -
K

Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

PPh 22 PPh 23

NIHIL

K
Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

PPh 22 PPh 23
-

31250 - 31,250

- - 31,250 - 31,250

Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

PPh 22 PPh 23
-
- - - -
 Form LPJ LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN BENDAHARA PENGELUARAN
Pengeluaran
Bulan : Juni 2021
Kementerian/Lembaga : Kementrian Agama
Unit Organisasi : Dirjen Pendidikan Islam
Provinsi/Kab/Kota : NTB
Satuan Kerja : MA Nurul Ittihad
: Desa Perina, Kec Jonggat, Kab Lombok Tengah
Alamat dan Telp.
: 08175751359
No.Krws & Kewenangan : (……)…………………………………….
Dokumen : LPJ Dana BOS Tahap 1 untuk Tahap 2
Nomor Dokumen : 1/LPJ/VI/2021
Tanggal Dokumen :30 Juni 2021
Tahun Anggaran : 2021
KPPN : (……)…………………………………….

I. Keadaan Pembukuan bulan Pelaporan dengan saldo akhir BKU sebesar Rp1.231.900
dan Bukti terakhir Nomor : BK - 015
No Jenis Buku Pembantu Saldo Awal Penambahan
(1) (2) (3) (4)
A. BP Kas, BPP, dan UM Perjadin 10,500,000

1. BP Kas (tunai dan Bank)

2. BP Uang Muka/Voucher ……….. ………..
3. BP BPP (Kas pada BPP) ……….. ………..
B. BP Selain Kas, BPP, dan UM Perjadin ……….. ………..
1. BP UP *) ……….. ………..
2. BP LS-Bendahara ……….. ………..
3. BP Pajak ……….. ………..
4. BP Lain-Lain ……….. ………..
* Jumlah Pengurangan pada BP UP sudah termasuk kuitansi UP yang belum di SPM-GU-kan Sebesar Rp. 0 (15)
II. Keadaan Kas pada akhir Bulan
1. Uang Tunai di Brankas
2. Uang di rekening bank (terlampir Daftar Rincin Kas di Rekening)
3. Jumlah Kas
III. Selisih Kas
1. Saldo Akhir BP Kas (I.A 1 Kolom (6)
2. Jumlah Kas (II.3)
3. Selisih Kas
IV. Hasil Rekonsiliasi internal dengan UAKPA
1. Saldo UP
2. Kuitansi UP
3. Jumlah UP
4. Saldo UP menurut UAKPA
5. Selisih Pembukuan UP
V. Penjelasan Selisih Kas dan/atau selisih pembukuan (apabila ada) :
Tidak ada selisih antara saldo pembukuan dan saldo kas

Mengetahui,
Kepala Madrasah
……………………………………….(29)
NIP. ……………………………….(30)
 Tahun Anggaran
2021

(2)
(3)
(4)
(5)
(6)

(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)

47368100
Pengurangan Saldo Akhir
(5) (6)
10,500,000 0 Catatan : 100%
BP = Buku Pembantu
……….. ……….. BPP = Bendahara Pembantu Pengeluaran
……….. ……….. UP = Uang Persediaan
……….. ……….. LS = Langsung
……….. ……….. UAKPA = Unit Akuntasi Kuasa Pengguna Anggaran
……….. ……….. KPA = Kuasa Pengguna Anggaran
……….. ……….. PPK = Pejabat Pembuat Komitmen
……….. ………..

0
0 (+)
0

0
0 (-)
-

0
0 (+)
0
0 (+)
0

(27)

……………….., …………………………… (28)

Bendahara Pengeluaran,
……………………………………….(31)
NIP. ……………………………….(32)