Transaksi April Kode Buku

15-Apr-21 RA menerima transfer dana BOP tahap I sebesar Rp 150.000.000 B

16-Apr-21 Madrasah melakukan penarikan tunai sebesar Rp 50,000,000 B
T
Dibeli ATK April untuk keperluan operasional madrasah secara tunai T
16-Apr-21
sebesar Rp 750.000
16-Apr-21 Dibayar secara tunai ke toko buku pelanggan biaya pembelian ATK T
bulan Jan s.d Maret sebesar Rp 1.500.000

T
Dibayar secara tunai biaya listrik, telp, air RA Jan s.d April sebesar
16-Apr-21
Rp 4.500.000
Dibayar tunai honor bulanan PTK dari bulan Jan s.d Mar sebesar B
Rp.22.500.000. Honor rata2 PTK adalah Rp 1.500.000,- (dibawah
16-Apr-21
PTKP sebulan sebesar Rp 4.500.000,- sehingga tidak dipotong PPh
21)
Dibeli laptop seharga Rp 7.500.000, pembayaran atas pembelian B
28-Apr-21 laptop tersebut dilakukan dengan cara tunaidari rekening BOP RA ke
rekening penjual. Harga jual sudah termasuk PPN
30-Apr-21 Dibayar secara tunai honor PTK bulan April sebesar Rp. 7.500.000 B

Pada hari ini, Jumat, tangg

Saldo Buku Kas Umum

Terdiri dari :

Saldo Bank

Saldo Kas Tunai

Jumlah Perbeda

Transaksi Mei Kode Buku

B&T

2 Mei 2021 Madrasah melakukan penarikan tunai sebesar Rp 50,000,000

3 Mei 2021 Pengadaan buku pelajaran senilai Rp10.000.000, pembayaran B

dilakukan melalui tunai bank. (Pembelian buku mata pelajaran,
buku agama dan kitab suci dibebaskan dari PPN)
3 Mei 2021 Dibayar honor operator Outusrcing secara tunai sebesar Rp 450,000, B
untuk pekerjaan selama 3 hari kerja @Rp150.000. Honor operator
dibawah PTKP harian sebesar Rp 450.000 sehari sehingga tidak
dipotong PPh 21.
4 Mei 2021 Dibayar secara tunai pengadaan ATK untuk keperluan operasional T
bulan Mei Rp1.000.000
15 Mei 2021 Dibayar tunai biaya listrik bulan Mei Rp750.000 T
16 Mei 2021 Dibayar tunai biaya internet bulan Mei Rp500.000 T
17 Mei 2021 Dibayar tunai biaya PDAM bulan Mei Rp250.000 T

17 Mei 2021 Dibayar tunai biaya telepon bulan Mei Rp500.000 T

18 Mei 2021 Dibayar secara tunai honor Panitia PPDB sebesar Rp.1.250.000. B
18 Mei 2021 Potong PPh 21 honor total Panitia PPDB = Rp.1.250.000 x 5% = Rp B
20 Mei 2021 62.500
Setor PPh 21 honor panitia PPDB B
31 Mei 2021 Dibayar secara tunai honor rutin guru dan tenaga B
kependidikanbulan Mei sebesar Rp7.500.000
 Pada hari ini, Senin, tangg
Saldo Buku Kas Umum
Terdiri dari :
Saldo Bank
Saldo Kas Tunai
Jumlah Perbeda

Transaksi Juni Kode Buku

B&T

2 Juni 2021 Madrasah melakukan penarikan tunai sebesar Rp 50,000,000

2 Juni 2021 Pembelian buku agama Rp. 25.000.000
2 Juni 2021 Pembelian kitab suci Al-Quran senilai Rp7.500.000. Pembayaran
dilakukan secara tunai.
3 Juni 2021 Dibayar secara tunai pengadaan ATK untuk keperluan operasional
bulan Juni Rp1.500.000
15 Juni 2021 Dibayar tunai biaya listrik bulan Juni Rp750.000
16 Juni 2021 Dibayar tunai biaya internet bulan Mei Rp500.000
17 Juni 2021 Dibayar tunai biaya PDAM bulan Mei Rp250.000

17 Juni 2021 Dibayar tunai biaya telepon bulan Mei Rp500.000

18 Juni 2021 Pembelian konsumsi secara tunai dalam rangka rapat dengan orang
tua siswa @ 150 kotak x Rp 45.000 = Rp 6.750.000. Pembelian
konsumsi dilakukan pada restoran yang bukan usaha katering.
18 Juni 2021 Dibayar tunai biaya fotocopy dalam rangka kegiatan pertemuan
orang tua siswa = 150 orang x Rp 300 x 50 lembar = Rp 2.250.000
20 Juni 2021 Pembelian alat peraga kesenian, 1 set angklung Rp. 11.500.000,
dibayar secara tunai, ( Penjual berstatus Non PKP )
20 Juni 2021 Pembelian makanan tamah gizi anak dibayar secara tunai Rp
30 Juni 2021 1.600.000
Dibayar secara tunai honor rutin guru dan tenaga kependidikan
bulan Juni sebesar Rp7.500.000
Pada hari ini, Senin, tangg
Saldo Buku Kas Umum
Terdiri dari :
Saldo Bank
Saldo Kas Tunai
Jumlah Perbeda

Kepala Madras
 BUKU KAS UMUM
Apr-22
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian

15-Apr-21 BM-001 Terima transfer BOP Tahap I

16-Apr-21 BK-001 Tarik tunai
16-Apr-21 TM-001 Tarik tunai
16-Apr-21 TK-002 Pembelian ATK

16-Apr-21 TK-003 Pembelian ATK Jan - Mar. Pembayaran baru dilakukan pada bulan
April krn dana BOS baru diterima tanggal 15 April 2021

16-Apr-21 TK-003 Biaya listrik, telp dan air. Pembayaran untuk Jan s.d Mar baru
dilakukan pada bulan April krn dana BOS baru diterima tanggal 15
April 2021
16-Apr-21 BK-002 Honor bulanan PTK bulan Jan s.d Mar. Pembayaran baru dilakukan
pada bulan April krn dana BOS baru diterima tanggal 15 April 2021

28-Apr-21 BK-003 Pembelian laptop ( harga sudah termasuk PPN)

30-Apr-21 BK-004 Honor PTK bulan April 2021

Total

Pada hari ini, Jumat, tanggal 30 April 2022, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:

Saldo Buku Kas Umum 105,750,000

Terdiri dari :

100,000,000

Saldo Kas Tunai 5,750,000 105,750,000

Jumlah Perbedaan -

Mengetahui,

Kepala RA

BUKU KAS UMUM

Mei 2022
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian
1 Mei 2021 BP Tunai dan Bank Saldo Awal

2 Mei 2021 BK-002 Tarik tunai

2 Mei 2021 TM-002 Tarik tunai
3 Mei 2021 BK - 005 Pengadaan buku pelajaran

3 Mei 2021 BK - 006 Honor operator outsourcing

4 Mei 2021 TK - 003 Pembelian ATK

15 Mei 2021 TK - 004 Biaya listrik bulan Mei

16 Mei 2021 TK - 005 Biaya internet bulan Mei
17 Mei 2021 TK - 006 Biaya PDAM bulan Mei

17 Mei 2021 TK - 007 Biaya telepon bulan Mei

18 Mei 2021 BK - 007 Honor panitia PPDB
18 Mei 2021 BM - 002 Potong PPh 21 honor total panitia PPDB
20 Mei 2021 BK - 008 Setor PPh 21 honor total panitia PPDB
31 Mei 2021 BK - 009 Honor rutin PTK bulan Mei

Total
Pada hari ini, Senin, tanggal 31 Mei 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:
Saldo Buku Kas Umum 87,050,000
Terdiri dari :
50,000,000
Saldo Kas Tunai 37,050,000 87,050,000
Jumlah Perbedaan -

Mengetahui,

Kepala RA

BUKU KAS UMUM

Juni 2021
Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian
1 Juni 2021 BP Tunai dan Bank Saldo Awal

2 Juni 2021 BK-003 Tarik tunai

2 Juni 2021 TM-003 Tarik tunai
2 Juni 2021 BK - 010 Pembelian buku agama
2 Juni 2021 BK - 011 Pembelian kitab suci Al - Quran
3 Juni 2021 TK - 008 Pembelian ATK bulan Juni

15 Juni 2021 TK - 009 Biaya listrik bulan Juni

16 Juni 2021 TK - 010 Biaya internet bulan Juni

17 Juni 2021 TK - 011 Biaya PDAM bulan Juni
17 Juni 2021 TK - 012 Biaya telepon bulan Juni

18 Juni 2021 BK - 012 Konsumsi rapat dengan orang tua siswa dalam rangka evaluasi
pembelajaran tahun ajaran 2020/2021 dan rencana pembelajaran
2021/2022
18 Juni 2021 TK - 013 Fotocopy untuk pertemuan orang tua siswa

20 Juni 2021 BK - 013 Pembelian 1 set angklung

20 Juni 2021 BK - 014 Pembelian makanan gizi anak

30 Juni 2021 BK - 015 Honor PTK Juni 2021

Total

Pada hari ini, Senin, tanggal 30 Juni 2021, Buku Kas Umum ditutup dengan keadaan/posisi buku sebagai berikut:
Saldo Buku Kas Umum -
Terdiri dari :
-
Saldo Kas Tunai - -
Jumlah Perbedaan -

Mengetahui,

Kepala Madrasah
 Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode

150,000,000 150,000,000 15-Apr-21

50,000,000 100,000,000 16-Apr-21
50,000,000 150,000,000
750,000 149,250,000

1,500,000 147,750,000

4,500,000 143,250,000

22,500,000 120,750,000

7,500,000 113,250,000

7,500,000 105,750,000 Total

200,000,000 94,250,000 105,750,000

Disusun oleh

Bendahara

Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo Tanggal No. Kode

105,750,000
1 Mei 2021
50,000,000 16-Apr-21
50,000,000
10,000,000 95,750,000

450,000 95,300,000

1,000,000 94,300,000

750,000 93,550,000
500,000 93,050,000
250,000 92,800,000

500,000 92,300,000
1,250,000 91,050,000
62,500 91,112,500 Total
62,500 91,050,000
4,000,000 87,050,000

50,062,500 68,762,500 87,050,000

Disusun oleh

Bendahara

Juni 2021
Tanggal No. Kode
1 Juni 2021

Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo 2 Juni 2021

87,050,000

50,000,000
50,000,000
25,000,000 62,050,000
15,650,000 46,400,000
1,800,000 44,600,000

750,000 43,850,000

500,000 43,350,000
250,000 43,100,000
500,000 42,600,000

6,750,000 35,850,000

2,250,000 33,600,000 Total

24,000,000 9,600,000

1,600,000 8,000,000

8,000,000 -
50,000,000 87,050,000

0%

Disusun oleh

Bendahara
 BUKU PEMBANTU BANK
Apr-22
No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit)

BM-001 Terima transfer BOS Tahap I 150,000,000

BK-001 Tarik tunai 50,000,000

Total 150,000,000 50,000,000

BUKU PEMBANTU BANK

Mei 2022
No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit)
BP Bank
April Saldo Awal
BK-001 Tarik tunai 50,000,000

Total - 50,000,000
 BUKU PEMBANTU BANK

No. Bukti Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit)

BP Bank Saldo Awal
Juni
Tarik tunai 50,000,000

Total - 50,000,000
 BUKU PEMBANTU KAS TUNAI
Apr-22
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti

150,000,000
100,000,000 16-Apr-21 TM-001
16-Apr-21 TK-002
16-Apr-21 TK-003

16-Apr-21 TK-003

16-Apr-21 BK-002

28-Apr-21 BK-003

30-Apr-21 BK-004

100,000,000 Total

BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Mei 2021
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti
BP Kas Tunai
100,000,000 1 Mei 2021 April
50,000,000 2 Mei 2021 TM-002
3 Mei 2021 BK - 006
3 Mei 2021 BK - 006

4 Mei 2021 TK-003

15 Mei 2021 TK-004

16 Mei 2021 TK - 005

17 Mei 2021 TK - 006
17 Mei 2021 TK - 007
18 Mei 2021 BK - 007
18 Mei 2021 BM - 002
20 Mei 2021 BK - 008
50,000,000 31 Mei 2021 BK - 008

Total
 Saldo BUKU PEMBANTU KAS TUNAI
50,000,000
Juni 2021
- Tanggal No. Kode No. Bukti
1 Juni 2021 BP Kas Tunai
April
2 Juni 2021 TM-003
2 Juni 2021 BK - 010
2 Juni 2021 BK - 011
3 Juni 2021 TK - 008
15 Juni 2021 TK - 009

16 Juni 2021 TK - 010

17 Juni 2021 TK - 011

17 Juni 2021 TK - 012
18 Juni 2021 BK - 012

18 Juni 2021 TK - 013

20 Juni 2021 BK - 013

20 Juni 2021 BK - 014

30 Juni 2021 BK - 015

Total
 BUKU PEMBANTU KAS TUNAI
Apr-22
Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit)

Tarik tunai 50,000,000

Pembelian ATK ulan April 750,000
Pembelian ATK Jan - Mar. Pembayaran baru dilakukan pada bulan 1,500,000
April krn dana BOS baru diterima tanggal 15 April 2021
4,500,000
Biaya listrik, telp dan air . Pembayaran untuk Jan s.d Mar baru
dilakukan pada bulan April krn dana BOS baru diterima tanggal 15
April 2021
Honor bulanan PTK bulan Jan s.d Mar. Pembayaran baru dilakukan 22,500,000
pada bulan April krn dana BOS baru diterima tanggal 15 April 2021

Pembelian laptop ( harga sudah termasuk PPN)

7500000
Honor PTK bulan April 2021

7500000
Total 50,000,000 44,250,000

BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Mei 2021
Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit)

Saldo Awal 5,750,000

Tarik tunai 50,000,000
Pengadaan buku pelajaran 10,000,000
Honor operator 450,000

Pembelian ATK 1,000,000

Biaya listrik bulan Mei 750,000

Biaya internet bulan Mei 500,000

Biaya PDAM bulan Mei 250,000
Biaya telepon bulan Mei 500,000
Honor total panitia PPDB 1,250,000
Potong PPh 21 honor total panitia PPDB 62500
Setor PPh 21 honor total panitia PPDB 62,500
Honor rutin PTK bulan Mei 4,000,000

Total 55,812,500 18,762,500

 BUKU PEMBANTU KAS TUNAI

Juni 2021
Uraian Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit)
Saldo Awal
37,050,000
Tarik tunai 50,000,000
Pembelian buku agama 25,000,000
Pembelian kitab suci Al - Quran 15,650,000
Pembelian ATK bulan Juni 1,800,000
Biaya listrik bulan Juni 750,000

Biaya internet bulan Juni 500,000

Biaya PDAM bulan Juni 250,000

Biaya telepon bulan Juni 500,000
Konsumsi rapat dengan orang tua siswa dalam rangka evaluasi 6,750,000
pembelajaran tahun ajaran 2020/2021 dan rencana pembelajaran
2021/2022
Fotocopy untuk pertemuan orang tua siswa 2,250,000

Pembelian 1 set angklung 24,000,000

Pembelian makanan gizi anak 1,600,000

Honor PTK Juni 2021 8,000,000

Total 87,050,000 87,050,000

 BUKU PEMBANTU PAJAK
Apr-22
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (D
PPN

50,000,000
NIHIL
49,250,000
47,750,000

43,250,000

20,750,000

13,250,000

5,750,000
5,750,000

BUKU PEMBANTU PAJAK

Mei 2021
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (D

5,750,000 PPN
55,750,000
45,750,000

45,300,000
18 Mei 2021 BM - 002 Potong PPh 21 honor narsum pelatihan
penyusunan RPP
44,300,000
20 Mei 2021 BK - 008 Setor PPh 21 honor narsum pelatihan
43,550,000 penyusunan RPP
43,050,000
42,800,000
42,300,000
41,050,000
41,112,500
41,050,000
37,050,000

37,050,000 Total -
 BUKU PEMBANTU PAJAK

Juni 2021
Saldo Tanggal No. Kode No. Bukti Uraian Penerimaan (D
37,050,000
PPN
87,050,000
62,050,000
46,400,000 NIHIL
44,600,000
43,850,000

43,350,000

43,100,000
42,600,000
35,850,000

33,600,000

9,600,000

8,000,000

- Total -

-
ANTU PAJAK
-22
Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo
PPh 21 PPh 22 PPh 23

NIHIL

ANTU PAJAK
2021
Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

PPh 21 PPh 22 PPh 23

- -

62500 - 62,500

- - - 62,500 - 62,500
ANTU PAJAK

2021
Penerimaan (Debet) Pengeluaran (Kredit) Saldo

PPh 21 PPh 22 PPh 23

- - - - -