Pemeriksaan

Keterangan
30-Nov-10 30-Nov-11
a. Modal Inti
Modal Disetor 40 50
Modal Sumbangan
Dana Setoran Modal
Cadangan Umum
Cadangan Tujuan
Laba/Rugi Tahun Lalu
Laba/Rugi Tahun Berjalan
Jumlah Modal Inti 40 50
b. Modal Pelengkap
PPAP
Jumlah Modal Pelengkap
Jumlah Modal Bank (a+b) 40 50
ATMr 1586119.85 15964632
Rasio CAR 0.00% 0.00%
 Mutasi
Nominal %

10 25%
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
10 25%
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
10 25%
14378512.15 907%
-2.20868521E-05 -88%
 0
0
0
Pemeriksaan
Keterangan
30-Nov-10

Kredit yang diberikan

Penempatan pada bank lain
Jumlah
Kolektibilitas
a. Lancar
b. Kurang Lancar
c. Diragukan
d. Macet
Jumlah
Rasio KAP
Rasio NPL
Pemeriksaan Mutasi
30-Nov-11 Nominal %
 PERHITUNGAN ATMR

KOMPENEN NOMINAL
ATMR
I. AKTIVA NERACA
1.1 Kas 18,765
1.2 Sertifikat Bank Indonesia -
1.3 Krd dg agunan SBI 1,232,159
1.4 Krd kepada Pemerintah Pusat 241,372
1.5 Giro, Tabungan, Deposito pada bank lain (1,957)
1.6 Krd kepada atau dijamin bank lain/Pemda -
1.7 Krd KPR -
1.8 Krd yg dijamin BUMN/BUMD -
1.9 Krd kepada PNS/Pensiunan -
1.10 Krd kepada UKM 7,745
1.11 Krd kepada/dijamin oleh : -
a. perorangan -
b. koperasi 40,922
c. kelompok -
PPAP (KL, D, M) 1,539,006
1.12 Aktiva Tetap & Inventaris -
1.13 Rupa-rupa Aktiva -

II. JUMLAH ATMR

N ATMR

BOBOT RESIKO
ATMR KOMPENEN
%
ATMR
I. AKTIVA NERACA
0% - 1.1
0% - 1.2
0% - 1.3
0% - 1.4
20% (391) 1.5
20% - 1.6
40% - 1.7
50% - 1.8
50% - 1.9
85% 6,583 1.10
- 1.11
85% -
100% 40,922
100% -
1,539,006
100% - 1.12
100% - 1.13

1,586,120 II. JUMLAH ATMR

 PERHITUNGAN ATMR
PT. BPR CITRADANA RAHAYU BANDUNG
-

BOBOT RESIKO
KOMPENEN NOMINAL
%
ATMR
I. AKTIVA NERACA
Kas - 0%
Sertifikat Bank Indonesia 0%
Krd dg agunan SBI 0%
Krd kepada Pemerintah Pusat 0%
Giro, Tabungan, Deposito pada bank lain - 20%
Krd kepada atau dijamin bank lain/Pemda 20%
Krd KPR 40%
Krd yg dijamin BUMN/BUMD 50%
Krd kepada PNS/Pensiunan 32,031,478 50%
Krd kepada UKM - 85%
Krd kepada/dijamin oleh :
a. perorangan - 85%
b. koperasi 100%
c. kelompok 100%
PPAP (KL, D, M) (51,107)
Aktiva Tetap & Inventaris - 100%
Rupa-rupa Aktiva - 100%

II. JUMLAH ATMR

G
-

ATMR

-
-
-
-
-
-
-
-
16,015,739
-
-
-
-
-
(51,107)
-
-

15,964,632
 PERKEMBANGAN NER
PADA DUA TANGGAL PEME

POS-POS NERACA Sandi

AKTIVA
1. Kas 100
2. Sertifikat Bank Indonesia 110
3. Antar Bank Aktiva 120
4. Kredit yang diberikan dalam rupiah 130
5. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 140
6. Aktiva dalam valuta asing lainnya 150
7. Aktiva tetap & inventaris
a. Tanah dan gedung 161
b. Akumulasi penyusutan gedung 162
c. Inventaris 165
d. Akumulasi penyusutan inventaris 166
8. Antar kantor aktiva 170
9. Rupa-rupa Aktiva 180

JUMLAH AKTIVA 190

 30-Nov-10 30-Nov-11

PERKEMBANGAN NERACA
ADA DUA TANGGAL PEMERIKSAAN
PERIKSAAN PERIKSAAN
MUTASI
30-Nov-10 30-Nov-11
Saldo % Saldo % Saldo %

18,765 1.22% 20,745 0.33% 1,980 10.6%

- 0.00% - 0.00% - #DIV/0!
1,232,159 80.06% 859,065 13.76% (373,094) -30.3%
241,372 15.68% 4,864,202 77.89% 4,622,830 1915.2%
(1,957) -0.13% (24,362) -0.39% (22,405) 1144.9%
- 0.00% - 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
- 0.00% - 0.00% - #DIV/0!
- 0.00% - 0.00% - #DIV/0!
7,745 0.50% 350,332 5.61% 342,587 4423.3%
- 0.00% (70,936) -1.14% (70,936) #DIV/0!
- 0.00% - 0.00% - #DIV/0!
40,922 2.66% 246,292 3.94% 205,370 501.9%

1,539,006 100% 6,245,338 100% 4,706,332 305.80

-0.89%
 0
0
0
PERIKSAAN
POS-POS NERACA Sandi 30-Nov-10
Saldo
PASSIVA
1. Kewajiban lainnya yang
segara dapat dibayar 200 47,767
2. Tabungan 210 9,873
3. Deposito berjangka 220 553,000
4. Bank Indonesia : 230
5. Antar Bank Passiva 240
6. Pinjaman Yang diterima
a.Pinjaman Subordinasi 251
b.Lainnya
i. Sampai dengan 3 bulan 256
ii. Lebih dari 3 bulan 257
7. Antar Kantor Passiva 260
8. Rupa-rupa Pasiva 270 3,867
9. Modal
a. Modal Dasar 281 4,000,000
b. Modal belum Disetor 282 (3,000,000)
c. Agio 283
d. Disagio-/- 284
e. Modal Sumbangan 285
f. Modal Pinjaman 287
g. Dana Setoran Modal 288
10. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap 289
11. Cadangan
a. Cadangan Umun 291
b. Cadangan Tujuan 293
c. Laba Ditahan 295
12. Laba/Rugi
a. Tahun-tahun lalu :
i. Laba 302
ii. Rugi 303
b. Tahun berjalan :
i. Laba 307
ii. Rugi 308 (45,857)
310
TOTAL PASSIVA 1,568,650
PERIKSAAN PERIKSAAN
MUTASI
30-Nov-10 30-Nov-11
% Kredit Saldo Saldo %

3.05% 47,767 0.76% - 0%

0.63% 265,637 4.25% 255,764 2591%
35.25% 5,451,921 87.30% 4,898,921 886%
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.25% 28,725 0.46% 24,858 643%
0.00% 0.00% - #DIV/0!
255.00% 4,000,000 64.05% - 0%
-191.25% (3,000,000) -48.04% - 0%
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% (268,440) -4.30% (268,440) #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
0.00% 0.00% - #DIV/0!
-2.92% (280,272) -4.49% (234,415) 511%
100% 6,245,338 100% 4,676,688 298%
 0
0
0
REKENING-REKENING ADMINISTRATIF
PADA DUA TANGGAL PEMERIKSAAN
PERIKSAAN
POS-POS NERACA Sandi 30-Nov-10
Saldo

1. Fasilitas pinjaman yang diterima

yang belum ditarik 320 0
2. Pendapatan Bunga dalam penyelesaian
a. Bunga Kredit Yang Diberikan 331 0
b. Bunga lainnya 339 0
3. Fasilitas Kredit Kepada Nasabah
yang belum ditarik 340 0
4. Penerusan Kredit (Chaneling) 350 0
5. Aktiva Produktif Yang dihapusbukukan 360 0
6. Lain-Lain yang bersifat Adm 390 0
0
G ADMINISTRATIF
PEMERIKSAAN
PERIKSAAN PERIKSAAN
MUTASI
30-Nov-10 30-Nov-11
% Saldo % Saldo %

#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
 0
0
0
PERKEMBANGAN PENDAPATAN DAN BIAYA
PADA DUA TANGGAL PEMERIKSAAN
PERIKSAAN
URAIAN Sandi 30-Nov-10
Saldo
A. PENDAPATAN
I. Pendapatan Operasional 100 4,822
1. Hasil Bunga Rupiah :
a. Giro 112 105
b. Tabungan 113 -
c. Sertifikat Deposito 114 -
d. Depoaito Berjangla 115 259
e. Kredit Yang Diberikan 116 -
Dari pihak III bukan bank 120 -
Lainnya 129 1,533
2. Provisi & Komisi
a. Provisi dan Komisi Kredit 131 303
b. Lainnya 139 53
3. Operasional Lainnya 149 2,569

B. BIAYA-BIAYA
I. Biaya Operasional 150 50,679
1. Biaya Bunga Rupiah
a. Kepada Bank Indonesia 161 -
b. Kepada Bank Lain
1) Tabungan 166 -
2) Deposito Berjangka 167 -
3) Pinjaman Yang Diterima 168 -
4) Lainnya 169 -
c. Kepada Pihak Ketiga Bukan Bank
1) Tabungan 171 73
2) Deposito Berjangka 172 2,602
3) Pinjaman Yang Diterima 173 -
4) Lainnya 179 -
d. Koreksi atas Pendapatan Bunga 181 -
2. Premi Asuransi 190 -
3. Tenaga Kerja :
a. Gaji, Upah Dan Honorarium 201 38,370
b. Biaya Pendidikan 206 -
 c. Lainnya 209 6,432
4. Sewa 210 -
5. Pajak-pajak (Diluar Pph) 220 -
6. Pemeliharaan / Perbaikan 230 -
7. Penyusutan / Penghapusan
a. Aktiva Produktif 241 1,957
b. Akt Tetap & Inventaris 243 -
c Beban Yang ditangguhkan 245 -
8. Barang dan Jasa 250 814
9. Lainnya 269 431

C. LABA / RUGI OPERASIONAL 270 (45,857)

I. Pendapatan Non Operasional 290 -

II, Beban Non Operasional 300 -

D. LABA / RUGI NON OPERASIONAL 310 -

E. LABA / RUGI TAHUN BERJALAN 330 (45,857)

F. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN 350 -

G. JUMLAH LABA / RUGI 360 (45,857)

NDAPATAN DAN BIAYA
GAL PEMERIKSAAN
PERIKSAAN PERIKSAAN
PERKEMBANGAN
30-Nov-10 30-Nov-11
% Saldo % Saldo %

100.0 545,843 100.00 541,021 11,219.85

#DIV/0!
#DIV/0! 3,063 #DIV/0! 2,958 2,817.14
#DIV/0! 109 #DIV/0! 109 #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! 4,225 #DIV/0! 3,966 1,531.27
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! 370,828 #DIV/0! 369,295 24,089.69
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 41,197 #DIV/0! 40,894 13,496.37
#DIV/0! 17,529 #DIV/0! 17,476 32,973.58
#DIV/0! 108,892 #DIV/0! 106,323 4,138.69
#DIV/0!
#DIV/0!
100.00 825,430 100 774,751 1,528.74
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 3,825 #DIV/0! 3,752 5,139.73
#DIV/0! 198,799 #DIV/0! 196,197 7,540.24
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 333,560 #DIV/0! 295,190 769.32
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! 37,577 #DIV/0! 3,760 58.46
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 20,357 #DIV/0! 18,400 940.21
#DIV/0! - #DIV/0! 56,812 #DIV/0!
#DIV/0! - #DIV/0! 24,225 #DIV/0!
#DIV/0! 21,186 #DIV/0! 20,372 2,502.70
#DIV/0! 41,491 #DIV/0! 41,060 9,526.68
#DIV/0!
#DIV/0! ### ### 509.69
#DIV/0!
#DIV/0! - -
#DIV/0! 685 685
#DIV/0!
#DIV/0! (685) (685)
#DIV/0!
#DIV/0! ### ### 511.19
#DIV/0!
#DIV/0! - -
#DIV/0!
#DIV/0! ### ### 511.19
 0
0
0

DAFTAR FASILITAS YANG DIBERIKAN

BATAS MAKSIMUM PEMBERI

NAMA
URAIAN DEBITUR/
NO.REK.

I. Pihak terkait dengan bank (10%)

1. Pemegang saham N

2. Komisaris
3. Direksi
4. Keluarga pemegang saham, N
komisaris dan Direksi

5. Group N

SUB TOTAL

II. Bukan Pihak Terkait

1. Group (20 %) N

2. Perorangan (20 %) N

SUB TOTAL
TOTAL

*) Jumlahnya sebesar maksimum kredit yang diberikan

(sebesar plafond ataun baki debet mana yang lebih tinggi).
**) Batas maksimum untuk satu orang debitur :
Untuk pihak terkait (10 % x modql)
Untuk pihak tidak terkait (20 % x modal)
Permodalan : Modal Inti
Modal bank
AS YANG DIBERIKAN YANG MELANGGAR
AKSIMUM PEMBERIAN KREDIT **)

FASILITAS PELAMPUAN
KREDIT
SURAT
*) BERHARGA
PENANAMAN
PENYERTAANLAINNYA JUMLAH JUMLAH %

I H I L - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
I H I L - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
I H I L - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - -

- - -
I H I L - - -
- - - - - -
I H I L - - -
- - - - - -
- - -

0.00
 0
0
0
DAFTAR 25 DEBITUR INTI
PER TANGGAL 28 Februari 2007

No No. Account Nama Debitur Plafond

1 026-4-00134-6 Abdi Pamungkas 468

2 026-2-00056-3 Wahab 459
3 026-2-00028-8 Yulianto 444
4 026-2-04900-7 Wahyono 370
5 026-2-19252-7 Zulkifli 350
6 026-4-00135-4 Fajar Sidik 296
7 026-2-00219-1 Nurcahyani 254
8 026-2-00109-8 Nazar Amir 237
9 026-4-00129-1 Rusmin Suyanto 225
10 026-2-00081-4 Risa Rasidin 211
11 026-2-00818-1 Budi Nugroho 196
12 026-2-00555-7 Nana Zakaria 190
13 026-4-00063-3 CV. Mustika 190
14 026-4-00138-9 Inggrid Asti 170
15 026-4-00099-4 Ratih Wulandari 148
16 026-4-00108-7 Budiman Tedja 146
17 026-4-00062-5 Radiyanto 140
18 026-2-00134-9 Yusuf Faisal 116
19 026-2-00989-7 Sugihartono 100
20 026-4-00049-8 Widji Ananto 98
21 026-2-00012-1 Herman Sungkar 95
22 026-4-00095-1 Nabila 85
23 026-2-00034-2 Bebit Sudiman 75
24 026-2-00059-8 Herdi Nurdin 70
25 026-4-00112-5 Taufik Ismail 69

JUMLAH

Persentase terhadap seluruh jumlah = 4.187/4.8

AR 25 DEBITUR INTI
GGAL 28 Februari 2007
1 = Rp 1 juta
Saldo Debet Kolektibilitas Jenis Penggunaan
Sektor Ekonomi

468 I Angkutan
442 I Industri Kaos kaki
443 I Perdagangan Bahan Bangunan
236 I Peternakan
292 I Peternakan
296 I Bengkel
64 I Distributor
232 I Industri cat
0 I Apotik
206 I Pertambangan
179 I Kontraktor
187 I Dokter
178 I Industri Furniture
100 I Garment
148 I Perdagangan & Perakitan jam
102 I Hasil Bumi
140 I Show Room Mobil
49 I Kontraktor
95 I Perdagangan Elektronik
89 I Industri Karet
7 I Karyawan Bank
77 I Pertambangan
50 I Industri Logam
38 I Perhotelan
69 I

4,187

ap seluruh jumlah = 4.187/4.822 x 100 % = 86,80 %

 0
0
0
DAFTAR 25 DEPOSITO BERJANGKA
PER TANGGAL 28 Februari 2007

No. Nomor Account Nama Deposan %Bunga per tahun

1 026-2-21212-9 Djono Tjahyono 10
2 026-2-00015-6 Lutfiah 10
3 026-2-00119-5 Edy Susanto 10
4 026-2-00075-5 Zakaria Edi 10
5 026-2-00148-9 PT. Abadi Buana 10
6 026-2-00151-9 PT. Duta Artha 10
7 026-2-25002-0 PT. Widjaya Kusumah 10
8 026-2-00014-8 PT. Sentosa 10
9 026-2-25001-2 Eka Budiono 10
10 026-2-00060-2 PT. Merak 10
11 026-2-00055-1 Tanu Widjaya 10
12 026-2-00121-7 Edo Kadarisman 10
13 026-2-17655-6 Saefudin 10
14 026-2-17655-6 Fitri Anastasia 10
15 026-2-00033-4 Eka Rabani 10
16 026-2-00499-2 Sudiyanto 10
17 026-2-05171-0 Irfan Maulana 10
18 026-2-00152-7 Rizal Hanafi 10
19 026-2-00132-2 Didan Akbar 10
20 026-2-00031-8 Dayat Abubakar 6
21 026-2-00093-1 Desi Ratnawati 6
22 026-2-00117-9 Alfian Budiman 6
23 026-2-08995-1 Reza Maulana 0
24 026-2-00100-4 Ineu Sintia 0
25 026-2-00126-8 CV. Weharina 0

JUMLAH

Persentase terhadap seluruh jumlah = 605/820 x 100 %

JANGKA
ri 2007
1 = Rp 1 juta
Nominal Keterangan
133
50
48
39
38
37
32
31
24
23
19
16
15
14
12
11
11
10
10
9
8
5
4
4
2

605

mlah = 605/820 x 100 % = 73,

 0
0
0
DAFTAR 25 PENABUNG INTI
PER TANGGAL 28 Februari 2007

No. Nomor Account Nama Giran

1 026-1-01838-8 Abubakar Sidik
2 026-1-01460-9 Ivan Hakim
3 026-1-00938-9 Alexander
4 026-1-05555-0 Entjung
5 026-1-01961-9 Hanijati Gunawan
6 026-1-01482-1 Rafika Dewi
7 026-1-00499-9 Lindawati
8 026-1-00459-1 Hoe Kwie
9 026-1-00978-8 Kristina
10 026-1-11223-6 Susi Susilawati
11 026-1-01633-4 Nopi Nopinti
12 026-1-00010-1 Yeti Meliawati
13 026-1-00552-9 Lesti Titania
14 026-1-12345-9 Deni Permana
15 026-1-00564-2 Sumartini
16 026-1-00166-3 Rikeu Andriani
17 026-1-00435-2 Andini Rosa
18 026-1-01596-6 Lukman Hakim
19 026-1-00553-7 Dani Setiawan
20 026-1-01622-9 Farida Latief
21 026-1-00506-5 Sonia Fitri
22 026-1-00965-6 Denia Setiani
23 026-1-00190-6 Muhammad Rifki
24 026-1-01600-8 Indra Gunawan
25 026-1-00643-6 Leny Indriawati

JUMLAH

Persentase terhadap seluruh jumlah = 1.052/2.40

TAR 25 PENABUNG INTI
ANGGAL 28 Februari 2007
1 = Rp 1 juta
%Bunga per tahun Nominal Keterangan
14 224 Tabung Mas
14 64 Tabung Mas
14.5 63 Dana In
14 58 Tabung Mas
14 54 Tabung Mas
14 54 Tabung Mas
14 48 Tabung Mas
14 44 Tabung Mas
14 42 Tabung Mas
14 36 Tabung Mas
14.5 31 Dana In
14 29 Tabung Mas
14 28 Tabung Mas
14 27 Tabung Mas
14.5 26 Dana In
14 26 Tabung Mas
14.5 25 Dana In
14 25 Tabung Mas
14.5 24 Dana In
14 24 Tabung Mas
14 21 Tabung Mas
14 21 Tabung Mas
14 20 Tabung Mas
14 20 Tabung Mas
14 18 Tabung Mas

1,052

erhadap seluruh jumlah = 1.052/2.406 x 100 % = 43.72 %

 0
0
0
DAFTAR 25 DEPOSAN INTI
PER TANGGAAL 25 Februari 2007

No Nomor rekningJumlah Bilyet Nama Deposan %Bunga/tahun

1 026-3-00047-8 1 Mulyadi 2.75
2 026-3-00153-9 4 Tanu Kusuma 14.75
3 026-3-00072-9 6 Rifki Wijaya 14.75
4 026-3-00537-7 3 Harsono 7.0 , 14.75
5 026-3-00089-3 1 Lim Pauw Nio 2.75
6 026-3-00028-9 3 Atin Suratin 16.5
7 026-3-00114-8 3 Irawan Danu 8.0 , 14.75
8 026-3-01081-3 1 Ho Siu Lin 14.75
9 026-3-01370-7 2 Koswara 14.75 , 16.50
10 026-3-00054-0 7 Liliana 16.50 , 17.0 , 17.25
11 026-3-00032-3 1 Anggraeni 14.75
12 026-3-00105-9 7 Angga Dwi Kusuma 14.75
13 026-3-00123-2 2 Lenawati 14.75
14 026-3-00112-1 3 Krisna Mukti 7.0 , 14.75
15 026-3-00591-7 3 Linda Buana 14.75
16 026-3-00064-8 3 Gagan Sugiarto 14.75
17 026-3-00197-0 1 Sisi Zubaedah 14.75
18 026-3-00196-2 1 Feri Rusmianto 14.75
19 026-3-00197-0 1 Bambang Irawan 14.75
20 026-3-00045-1 1 Wahyono 14.75
21 026-3-00109-1 4 Sugiatno 16.50 , 17.0
22 026-3-00100-8 1 Muhtakim 14.75
23 026-3-00108-3 1 Dadang Garnida 14.75
24 026-3-00162-8 1 Eko Pariyo 14.75
25 026-3-00553-4 1 Wawan Gunawan 14.75

JUMLAH

Persentase terhadap seluruh jumlah = 11.719/39.658 x 100 %

INTI
ari 2007
1 = Rp 1 juta
Nominal Jk.waktu(bulan)
1,419 1
1,350 1.3
1,090 1
965 1.3
916 1
625 1.3
511 3
420 3
400 1.3
363 3 , 6 , 12
350 1
350 1
350 1.3
305 1
285 1.3
245 3
237 1
237 1
237 1
234 3
200 12
200 1
200 1
130 1
100 1

11,719

umlah = 11.719/39.658 x 100 % = 29.55 %

 0
0
0

PERHITUNGAN PP
PT.BPR
PER 31 OKTOBER 2

No. Baki Kolektibilita

No. Nama Debitur Nilai Agunan
Rek/PK Debet s

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Kurang Lancar
1 A 34,568 KL -
2 B - KL -
3 C - KL -
4 D - KL -
5 E - KL -
6 F - KL -
7 G - KL -
8 H - KL -
9 I - KL 96,750
10 J - KL 137,000
11 K - KL 137,000
12 L - KL 122,500
13 M - KL 38,520
14 N - KL 105,000
15 O - KL 37,572
16 P - KL 136,175

Sub Jumlah 34,568 810,517

Diragukan
1 Q - D 105,700
2 R - D -
3 S - D 457,200
4 T - D 559,512

Sub Jumlah - 1,122,412

Macet
1 U - M -
 2 P - M -
M -

Sub Jumlah - -

Baki Debet

PPAPWD Aktiva Produktif Lainnya / Antarbank aktiva non Giro (Lanc: 20,277
PPAPWD Aktiva Produktif Lainnya / Antarbank aktiva non Giro (Dira :
PPAPWD Aktiva Produktif Lainnya / Antarbank aktiva non Giro (Mace: 750,000

PPAPWD Kredit Yg Diberikan (Lancar) : 21,105,718

PPAPWD Kredit Yg Diberikan (Kurang Lancar) : 34,568
PPAPWD Kredit Yg Diberikan (Diragukan) : -
PPAPWD Kredit Yg Diberikan (Macet) : -
Total Aktiva Produktif 21,910,563

Jumlah Cadangan Yang Seharusnya Dibentuk BPR (PPAPWD) :

Jumlah Cadangan Yang Telah Dibentuk BPR :

Kekurangan/Kelebihan Cadangan PPAP Yang Dibentuk BPR :

Keterangan Jaminan :
AJB : Akta Jual Beli
SIPK : Surat Ijin Pemakaian Kios
 PERHITUNGAN PPAP
PT.BPR
PER 31 OKTOBER 2007

PPAP Yg
Nilai Agunan
Nilai Bukti Telah Selisih +/-
Agunan Yg Agunan Yg Selisih Bobot Cad. PPAPWD Kepemilika Dibentuk PPAP Per
Bobot n Agunan BPR Per Rekening
Dibobot Diperhitun
gkan Rekening
(8) ( 10 ) ( 12 ) ( 15 )
(7) (9) ( 11 ) (13) ( 14)
(6)x(7) (4)-(9) ( 10 ) x ( 11 ) ( 14 ) - ( 12)

0% 0 0 34,568 10% 3,457 2,000 (1,457)

0% 0 0 0 10% 0 0
0% 0 0 0 10% 0 500 500
0% 0 0 0 10% 0 292 292
0% 0 0 0 10% 0 1,875 1,875
0% 0 0 0 10% 0 1,875 1,875
50% 0 0 0 10% 0 BPKB 1,875 1,875
0% 0 0 0 10% 0 1,187 1,187
50% 48,375 0 0 10% 0 BPKB 3,928 3,928
50% 68,500 0 0 10% 0 BPKB 6,679 6,679
50% 68,500 0 0 10% 0 BPKB 6,679 6,679
50% 61,250 0 0 10% 0 BPKB 5,972 5,972
60% 23,112 0 0 10% 0 SHGB 917 917
80% 84,000 0 0 10% 0 SHMHT 3,000 3,000
60% 22,543 0 0 10% 0 SHM 833 833
80% 108,940 0 0 10% 0 SHMHT 4,552 4,552

485,220 - 34,568 3,457 42,164 38,707

80% 84,560 0 0 50% 0 SHMHT 15,000 15,000

0% 0 0 0 50% 0 2,625 2,625
80% 365,760 0 0 50% 0 SHGBHT 27,500 27,500
80% 447,610 0 0 50% 0 SHMHT 75,000 75,000

897,930 - - - 120,125 120,125

0% 0 0 0 100% 0 29,351 29,351

0% 0 0 0 100% 0 32,575 32,575
0% 0 0 0 100% 0 0

- - - - 61,926 61,926

Agunan
Di- Selisih Bobot PPAP Khusus Selisih +/-
PPAPWD PPAP Umum
PPAP Per
perhitung
Rekening
kan

- - X 0,5 % = 101
- X 10 % = 0
- - X 50 % = 375,000

- X 0,5 % = 105,529
0 34,568 X 10 % = 3,457 38,707
0 0 X 50 % = 0 120,125
0 0 X 100 % = 0 61,926

484,087 105,630 378,457 220,758

330,033

(154,054)
Data O/S Kredit

34,567,643
 0
0
0
PERIODE :
ASPEK-ASE
SKALA NILA
0
MANAJEMEN UMUM
A. STRATEGI SASARAN
1 Rencana kerja tahunan bank digunakan sebagai
dasar acuan kegiatan usaha bank selama 1 tahun

B. S T R U K T U R
2 Bagan organisasi yang ada telah mencerminkan
seluruh kegiatan bank dan tidak mendapat jabatan
kosong atau perangkapan jabatan yang dapat
mengganggu kelancaran pelaksanaan tugas.

3 Bank memiliki batasan tugas dan wewenang yang

jelas untuk masing-masing karyawannya yang
tercermin pada kegiatan operasionalnya.

C. S I S T E M
4 Kegiatan operasional dari pemberian kredit telah di-
laksanakan sesuai dengan sistem dan prosedur tertulis

5 Pencatatan setiap transaksi dilakukan secara akurat dan

laporan keuangan disusun sesuai dengan standar akun-
tansi keuangan yang berlaku

6 Bank mempunyai sistem pengamanan yang baik terhadap

semua dokumen penting

7 Pimpinan senantiasa melakukan pengawasan terhadap

perkembangan dan pelaksanaan kegiatan bawahannya

D. KEPEMIMPINAN
8 Penganbilan keputusan-keputusan yang bersifat operasional
 dilakukan oleh direksi secara independen

9 Pimpinan bank komit untuk menangani permasalahan bank

yang dihadapi serta senantiasa melakukan langkah-langkah
perbaikan yang diperlukan.

10 Direksi dan karyawan memiliki tertib kerja yang meliputi

disiplin kerja serta komitmen dan didukung sarana kerja
yang memadai dalam melaksanakan pekerjaan

JUMLAH NILAI MANAJEMEN UMUM

MANAJEMEN RESIKO
A. RISIKO LIKUIDITAS
11 Bank melakukan pemantauan dan pencatatan tagihan dan
kewajiban yang jatuh tempo untuk mencegah kemungkinan
timbulnya kesulitan likuiditas/

12 Bank senantiasa memelihara likuiditas dengan baik

B. RISIKO KREDIT
13 Dalam melakukan kredit, bank melakukan analisa terhadap
kemampuan debitur untuk membayar kembali kewajibannya

14 Setelah kredit diberikan, bank melakukan pemantauan

terhadap penggunaan kredit serta kepatuhan dan kemampu-
an debitur dalam memenuhi kewajibannya

15 Bank melakukan peninjauan, penilaian dan pengikatan

terhadap agunan

C. RISIKO OPERASIONAL
16 Bank menerapkan kebijaksanaan pembentukan penyisihan
penghapusan piutang berdasarkan prinsip kehati-hatian.
17 Bank tidak menetapkan persyaratan yang lebih ringan ke
pada pemilik/pengurus bank untuk memperoleh fasilitas
dari bank

18 Pimpinan senantiasa melakukan tindak lanjut secara

efektif terhadap temuan hasil pemeriksaan oleh BI.

D. RISIKO HUKUM
19 Perjanjian kredit telah sesuai dengan ketentuan yang
berlaku

20 Bank telah memastikan bahwa agunan yang diterima telah

memenuhi persyaratan ketentuan yang berkaku

21 Bank menatausahakan secara baik dan aman blangko

bilyet deposito dan buku tabungan yang belum digunakan
(kosong) dan blangko bilyet deposito yang telah dicairkan
dananya serta buku tabungan yang dikembalikan ke bank
karena rekeningnya ditutup

E. RISIKO KEPEMIMPINAN DAN KEPENGURUSAN

22 Pimilik bank tidak mencampuri kegiatan operasional se-
hari-hari yang cenderung menguntungkan kepentingan
sendiri, keluarga atau grupnya, sehingga merugikan bank

23 Pemilik bank mempunyai kemampuan dan kemauan untuk

meningkatkan permodalan bank sehingga senantiasa
memenuhi ketentuan yang berlaku.

24 Direksi bank didalam melaksanakan kegiatan operasional

tidak melakukan hal-hal yang cenderung menguntungkan
diri sendiri, keluarga dan grupnya, atau berpotensi akan
merugikan bank.

25 Dewan Pengawas melaksanakan fungsi pengawasan ter-

hadap pelaksanaan tugas direksi dalam batasan tugas dan
wewenang yang jelas, yang dilakukan secara efektif

JUMLAH NILAI MANAJEMEN RISIKO

 JUMLAH NILAI MANAJEMEN

I. MANAJEMEN UMUM
A. Srategi / Sasaran
B. Struktur
C Sistem
D. Kepemimpinan

JUMLAH

JUMLAH NILAI MANAJEMEN

Keterangan :
a. Skala
0 : Nencerminkan Manajemen Lemah
1,2,3 : Mencerminkan Kondisi Antara
4 : Mencerminkan Kondisi Baik

b. I/O/T
I = Jawaban Melalui Interview
O = Jawaban diperoleh melalui Observasi
T = Jawaban diperoleh dengan Pengjuian (Test)

c. Pilihan = X
 ASPEK-ASEPEK MANAJEMEN YANG DINILAI
SKALA NILAI
Jml Nilai I/O/T
1 2 3 4

X 3 IO

X 2 IO

X 2 IO

X 2 IO

X 2 IOT

X 2 IO

X 2 IOT
8
 X 3 IO

X 3 IO

X 3 IOT
9
MEN UMUM 24

X 3 IOT

X 4 IOT

X 3 IOT

X 3 IOT

X 3 IOT

X 3 IOT
 X 3 IOT

X 3 IOT
9

X 3
IOT

X 2 IOT

X 3 IOT

X 3 IOT

X 3 IOT

X 3 IOT

X 3
IOT
12
MEN RISIKO 45
JEMEN 69

II MANAJEMEN RISIKO
3 A. Risiko Likuiditas 7
4 B. Risiko Kredit 9
8 C. Risiko Operasional 9
9 D. Risiko Hukum 8
E. Risiko Pemilik/Pengurus 12

24 JUMLAH 45

69 PREDIKAT TKS MANAJEMEN

NILAI

KETERANGAN

Rencana kerja telah menjadi acuan kegiatan usaha BPR, namun

belum dapat dilaksanakan dengan optimal dan masih terdapat
deviasi yang relatif kecil seperti biaya operasional yang melampaui
target.

Struktur organisasi BPR belum ditetapkan dengan SK Direksi, dan

jabatan Satuan Pengawasan Intern (SPI) masih kosong, sehingga
tidak menjamin adanya sistem pengendalian intern.

BPR belum membuat job description untuk semua pegawai

termasuk Direksi job description yang ada hanya untuk staf saja

BPR telah mempunyai pedoman tertulis operasional kredit namun

belum lengkap seperti ketentuan restrukturisasi, AYDA, hapus buku
dan hapus tagih. Pelaksanaannya belum optimal seperti analisa
kredit yang tidak akurat

Pembukuan belum dilaksanakan dengan akurat, sehingga masih

ditemukan kesalahan dalam pencatatan dan telah dilakukan jurnal
koreksi, seperti pencatatan biaya fee kredit.

BPR telah menyimpan dokumen penting pada tempat yang aman,

namun BPR belum mempunyai pedoman tertulis mengenai peng-
amanan/penyimpanan dokumen-dokumen penting dan berharga, dan
administraasi pencatatan masih perlu diperbaiki.

Pengawasan yang dilakukan oleh Direksi masih kurang optimal,

sehingga masih terdapat kesalahan seperti laporan publikasi posisi
30 Juni 2008 yang tidak diumumkan oleh BPR

BPR telah memiliki pedoman tertulis batas tugas dan wewenang

Direksi BPR dalam anggaran dasar BPR, namun belum dilaksanakan
dengan optimal, seperti Direksi belum menetapkan kebijakan mengenai
pengamanan dan pencetakan bilyet deposito, dan direksi komitmen untuk
mengatasi masalah yang ada pada BPR dan akan segera mengangkat
pegawai SPI

Disiplin pegawai cukup baik, dan sarana kerja cukup memadai, namun
belum dilengkapi dengan pedoman tertulis.

BPR telah memiliki catatan untuk memantau deposito yang akan jatuh
tempo, namun belum sepenuhnya dianalisa sebagai dasar mengambil
keputusan.

BPR memiliki cash ratio yang memadai dan dapat memenuhi seluruh
kewajibannya pada saat jatuh tempo.

Analisa pemberian kredit masih kurang memadai dan dapat memenuhi

seluruh kewajibannya pada saat jatuh tempo.

BPR telah melakukan pemantauan terhadp kredit yang telah diberikan,

namun tidak didokumentasikan secara tertulis

Bank telah menilai agunan, menyimpan agunan, namun pengikatan belum

seluruhnya sesuai dengan ketentuan seperti BPKB belum semuanya
diikat secara fiducia.

BPR telah membentuk PPAP sesuai dengan ketentuan, namun BPR

belum mempunyai pedoman tertulis internal dan hanya menggunakan
peraturan yang dikeluarkan oleh BI.
Tidak terdapat perlakuan khusus kredit kepada npemilik/ pengurus dan
pihak terkait lainnya.

BPR baru pertama kali diperiksa, dan belum ada komitmen yang harus
ditindaklanjuti oleh BPR.

Setiap pemberian kredit telah dibuatkan perjanjian kreditnya (PK) yang

mengatur hak dan kewajiban kedua belah pihak dan tidak memberatkan
salah satu pihak

Agunan yang diterima umumnya telah didukung dokumen yang syah,

namun belum seluruhnya dilakukan pengikatan sesuai ketentuan seperti
BPKB belum semuanya diikat secara fiducia.

BPR belum mempunyai pedoman dalam pengadaan deposito, penata-

usahaan terhadap blanko bilyet deposito dan adminsitrasi masih perlu di-
tingkatkan.

BPR belum memiliki ketentuan/kebijakan pemisahan fungsi kepemilikan

dengan kepengurusan dalam oeprasional, hanya terdapat pada Anggaran
Dasar BPR

BPR tidak mempunyai rencana penambahan modal, rasio permodalan

BPR menunjukkan tren yang menurun namun masih sesuai ketentuan
yang berlaku.

Tidak terdapat kebijakan direksi yang merugikan BPR, namun BPR belum
sepenuhnya melaksanakan ketentuan KYC yang berpotensi dapat
merugikan BPR.

Ketentuan yang mengatur tugas dan wewenang Komisaris terdapat dalam

Anggaran Dasar BPR dan telah dilaksanakan, namun kurang optimal
seperti BPR tidak mengumumkan Laporan Keuangan Publikasi posisi
30 Juni 2008 namun tidak terdapat teguran dari Komisaris.
 0
0
0

REKAPITULASI
PENILAIAN ASPEK MANAJEMEN

Nama Bank :
Nama Ketua Pemeriksa :
NIP :

NO ASPEK-ASPEK MANAJEMEN YANG DINILAI

I MANAJEMEN UMUM
A. Strategi / Sasaran ………………………………………………
B. S t r u k t u r……………………………………………………..
C. S I s t e m …………………………………………………..
D. Kepemimpinan …………………………………………………..
Jumlah Nilai Manajemen Umum

II MANAJEMEN RISIKO
A. Risiko Likuiditas
B. Risiko Kredit
C. Risiko Operasional
D. Risiko Hukum
E. Risiko Pemilik dan Pengurus
Jumlah Nilai Manajemen Risiko
JUMLAH NILAI MANAJEMEN
ULASI
K MANAJEMEN

JUMLAH PERNYATAAN JUMLAH NILAI

1 4
2 8
4 9
3 0
10 21

2 9
3 9
3 8
3 12
4 0
15 45
25 66

Bandung
Ketua Tim Pemeriksa