Prensentasi TKS

IN HOUSE TRAINING
PENILAIAN TKS BPR
BPR KUTA BUMI SIDOMUKTI

Tangerang, 18 Oktober 2019
TINGKAT KESEHATAN BANK
(TKS)
Memahami Penilaian TKS BPR
by Asep Rianto
PENGERTIAN
• Pendekatan kualitatif dari berbagai

aspek yang berpengaruh terhadap
kondisi dan perkembangan suatu bank
dengan menilai beberapa faktor
PENGERTIAN
Faktor yang dinilai,
1. Capital (Permodalan)
2. Asset Quality (Kualitas Aset)
3. Management (Manajemen)
4. Earning (Rentabilitas)
5. Liquidity (Likuiditas)
Atau sering disingkat “CAMEL”
TUJUAN PENILAIAN
• Sebagai tolak ukur manajemen
dalam mengelola BPR sesuai azas-
azas perbankan yang sehat, prinsip
kehati-hatian dan ketentuan yang
berlaku
• Sebagai tolak ukur menetapkan
arah kebijakan manajemen dan
otoritas
PENILAIAN TKS
• Penilaian dilakukan dengan
mengkuantifikasikan
(pembobotan) terhadap aspek
CAMEL
• Penilaian menggunakan sistem

kredit dengan nilai 0 s.d. 100
PENILAIAN TKS
• Hasil penilaian TKS digolongkan
dalam 4 katagori
Nilai Katagori
81 s.d. 100 Sehat
66 s.d <81 Cukup Sehat
51 s.d. <66 Kurang Sehat
0 s.d. <51 Tidak Sehat

• Bobot penilaian setiap komponen
KOMPONEN BOBOT
Permodalan 30%
KAP 30%
AP/APD 25%
PPAP/PPAPWD 5%
Manajemen 20%
Manajemen Umum 8%
Manajemen Risiko 12%
Rentabilitas 10%
ROA 5%
BOPO 5%
Likuiditas 10%
CR 5%
LDR 5%
UNSUR-UNSUR PENILAIAN
1. Permodalan
Capital Aduquacy Ratio (CAR)
atau Kewajiban Pemenuhan
Modal Minimum (KPMM)
Kemampuan BPR dalam
pengembangan usaha dan
menanggung Risiko kerugian
Komponen CAR (KPMM)
• Modal
• Aktiva Tertimbang Menurut
Risiko (ATMR)
Rasio CAR = (Modal/ATMR) x 100%

Rasio CAR Nilai Kredit
8% 81
setiap kenaikan 0,1%, NK +1 maks. 100
7,9% 65
Setiap penurunan 0,1%, NK -1 min. 0
Rasio CAR Hasil Penilaian

>=8% Sehat
6,5% s.d. <8% Kurang Sehat
<6,5% Tidak Sehat
Perhitungan ATMR
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RESIKO Bobot Nominal Jumlah

Kas 0% 73.321 -
SBI 0% - -
Kredit dengan agunan SBI, tabungan dan deposito yang diblokir pada BPR
disertai dengan surat kuasa pencairan, emas dan logam mulia, sebesar nilai
terendah antara agunan dan baki debet 0% -
Kredit kepada Pemerintah Pusat 0% - -
Giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan serta tagihan lainnya
kepada bank lain 20% 953.977 190.795
Kredit kepada atau yang dijamin oleh bank lain atau Pemerintah Daerah 20% - -
Kredit Kepemilikan Rumah (KPR) yang dijamin oleh hak tanggungan pertama
dengan tujuan untuk dihuni 40% - -
Kredit kepada atau yang dijamin oleh BUMN/BUMD 50% - -
Kredit kepada Pegawai/Pensiunan 50% - -
Kredit kepada Usaha Mikro dan Kecil 85% 8.476.273 7.204.832
Kredit kepada atau yang dijamin oleh :
a. Perorangan 100% 1.723.300 1.723.300
b. Koperasi 100% - -
c. Kelompok 100% - -
Aktiva Tetap/Inventaris ( Nilai Buku ) 100% 284.553 284.553
Aktiva lainnya selain tersebut di atas 100% 327.577 327.577

JUMLAH ATMR 11.839.001 9.731.057

Perhitungan KPMM (CAR)
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RESIKO Bobot Nominal Jumlah

Kas 0% 73.321 -
SBI 0% - -
Kredit dengan agunan SBI, tabungan dan deposito yang diblokir pada BPR
disertai dengan surat kuasa pencairan, emas dan logam mulia, sebesar nilai
terendah antara agunan dan baki debet 0% -
Kredit kepada Pemerintah Pusat 0% - -
Giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan serta tagihan lainnya
kepada bank lain 20% 953.977 190.795
Kredit kepada atau yang dijamin oleh bank lain atau Pemerintah Daerah 20% - -
Kredit Kepemilikan Rumah (KPR) yang dijamin oleh hak tanggungan pertama
dengan tujuan untuk dihuni 40% - -
Kredit kepada atau yang dijamin oleh BUMN/BUMD 50% - -
Kredit kepada Pegawai/Pensiunan 50% - -
Kredit kepada Usaha Mikro dan Kecil 85% 8.476.273 7.204.832
Kredit kepada atau yang dijamin oleh :
a. Perorangan 100% 1.723.300 1.723.300
b. Koperasi 100% - -
c. Kelompok 100% - -
Aktiva Tetap/Inventaris ( Nilai Buku ) 100% 284.553 284.553
Aktiva lainnya selain tersebut di atas 100% 327.577 327.577

JUMLAH ATMR 11.839.001 9.731.057

2. Kualitas Aktiva Produktif
(KAP) /Asset Quality
Menunjukkan kualitas
penanaman aktiva produktif
Terdiri dari 2 rasio :
a. Rasio Kualitas Aktiva Produktif
b. Rasio Penyisihan Penghapusan
Aktiva Produktif (PPAP)
a. Rasio Kualitas Aktiva Produktif
Rasio KAP = (APD/AP) x 100%
• APD : Aktiva Produktif yang Diklasifikasikan

• AP : Aktiva Produktif
Penilaian Rasio KAP
Rasio KAP Nilai Kredit

>=22,5% 0
setiap penurunan 0,15%, NK +1 maks. 100
Rasio KAP Hasil Penilaian

0% s.d. 10,35% Sehat
10,35%<KAP<=12,60% Cukup Sehat
12,60%<KAP<=14,85% Kurang Sehat
>14,85% Tidak Sehat
b. Rasio Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP)
Rasio PPAP = (PPAP/PPAPWD) x 100%
• PPAP : Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif

• PPAPWD : Penyisihan Penghapusan Aktiva
Produktif yang Wajib Dibentuk
Penilaian Rasio PPAP
Rasio PPAP Nilai Kredit

0% 0
setiap kenaikan 1%, NK +1 maks. 100
Rasio PPAP Hasil Penilaian

>=81,0% Sehat
66,0%=<PPAP<81,0% Cukup Sehat
51,0%=<PPAP<66,0% Kurang Sehat
<51,0% Tidak Sehat
Perhitungan KPMM (CAR)
KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF (KAP) LANCAR K. LANCAR DIRAGUKAN MACET JUMLAH

Kredit Yang Diberikan 8.168.468 822.489 2.450 1.207.391 10.200.798
Surat-Surat Berharga -
Penempatan pada Bank Lain (diluar Giro) 765.083 765.083
Jumlah Aktiva Produktif 8.933.551 822.489 2.450 1.207.391 10.965.881
Bobot Klasifikasi 0% 50% 75% 100%
Jumlah Aktiva Prod. Yg Diklasf. - 411.245 1.838 1.207.391 1.620.473
Rasio KAP 14,78%

Perhitungan Kewajiban Penyisihan Peng. Aktiva Produktif
Nilai Agunan Kredit yang diperhitungankan 0 822.489 - 1.207.391
Sertifikat Bank Indonesia - - -
Dasar Perhitungan PPAP 8.933.551 - 2.450 -
PPAPWD (Sesuai SE.BI No: ) 0,5% 10% 50% 100%
Jumlah PPAPWD 44.668 - 1.225 - 45.893
Jumlah Penyisihan Penghapusan 45.892
Jumlah Kekurangan/Kelebihan Penyisihan Penghapusan 1
Rasio PPAP terhadap PPAPWD 100%

3. Manajemen
Terdiri dari :
a. Manajemen Umum
10 aspek
b. Manajemen Risiko
15 aspek
Skala penilaian 0 s.d. 4
0 menunjukan kondisi lemah
1 – 3 menunjukan kondisi antara
4 menunjukkan kondisi kuat
Penilaian Manajemen
NILAI
PERTANYAAN/PERNYATAAN MANAJEMEN BPR JUMLAH
0 1 2 3 4
I. Manajemen Umum
A. Strategi/sasaran
1.Rencana kerja tahunan bank digunakan sebagai
dasar acuan kegiatan usaha bank selama 1 tahun. X 3
3
B. Struktur
2.Bagan organisasi yang ada telah mencerminkan seluruh
kegiatan bank dan tidak terdapat jabatan kosong atau
perangkapan jabatan yang dapat mengganggu kelancaran
pelaksanaan tugas. X 2
3.Bank memiliki batasan tugas dan wewenang yang jelas
untuk masing2 karyawannya yang tercermin pada kegiatan
operasionalnya. X 3
5
C. Sistem
4.Kegiatan operasional dari pemberian kredit telah dilaksanakan
sesuai dengan sistem dan prosedur tertulis. X 3
5.Pencatatan setiap transaksi dilakukan secara akurat dan
laporan keuangan disusun sesuai dengan standar akuntansi
keuangan yang berlaku. X 3
6.Bank mempunyai sistem pengamanan yang baik terhadap
semua dokumen penting. X 2
7.Pimpinan senantiasa melakukan pengawasan terhadap
perkembangan dan pelaksanaan kegiatan bawahannya. X 3
11
Penilaian Manajemen
D. Kepemimpinan
8.Pengambilan keputusan2 yang bersifat operasional
dilakukan oleh direksi secara independen. X 3
9.Pimpinan bank komit untuk menangani permasalahan bank
yang dihadapi serta senantiasa melakukan langkah2
perbaikan yang diperlukan. X 2
10.Direksi dan karyawan memiliki tertib kerja yang meliputi
disiplin kerja serta komitmen dan didukung sarana kerja
yang memadai dalam melaksanakan pekerjaan. X 3
8
Jumlah I 27
Penilaian Manajemen
II. MANAJEMEN RISIKO

A. Risiko Likuiditas (liquidity risk)
11.Bank melakukan pemantauan dan pencatatan tagihan dan
kewajiban yang jatuh tempo untuk mencegah kemungkinan
timbulnya kesulitan likuiditas. X 3
12.Bank senantiasa memelihara likuiditas dengan baik. X 4
7
B. Risiko Kredit (credit risk)
13.Dalam memberikan kredit bank melakukan analisis terhadap
kemampuan debitur untuk membayar kembali kewajibannya. X 3
14.Setelah kredit diberikan bank melakukan pemantauan thd
penggunaan kredit, serta kemampuan dan kepatuhan debitur
dalam memenuhi kewajibannya. X 3
15.Bank melakukan peninjauan, penilaian dan pengikatan
terhadap agunan. X 3
9
C. Risiko Operasional (operational risk)
16.Bank menerapkan kebijaksanaan pembentukan penyisihan
penghapusan piutang berdasarkan prinsif kehati-hatian. X 2
17.Bank tidak menerapkan persyaratan yang lebih ringan kpd
pemilik/pengurus bank untuk memperoleh fasilitas dari bank. X 4
18.Pimpinan senantiasa melakukan tindak-lanjut secara efektif
terhadap temuan hasil pemeriksaan oleh Bank Indonesia. X 2
8
Penilaian Manajemen
D. Risiko Hukum (legal risk)

19.Perjanjian kredit telah sesuai dgn ketentuan yg berlaku. X 3
20.Bank telah memastikan bahwa agunan yang diterima telah
memenuhi persyaratan ketentuan yang berlaku. X 4
21.Bank menatausahakan secara baik dan aman blangko
bilyet deposito dan buku tabungan yang belum digunakan
(kosong), dan blangko bilyet deposito yang telah dicairkan
dananya serta buku tabungan yang dikembalikan ke bank
karena rekeningnya telah ditutup. X 2
9
E. Risiko Pemilik dan Pengurus (ownership and managership risk)
22.Pemilik bank tidak mencampuri kegiatan operasional bank
sehari-hari yang cenderung menguntungkan kepentingan
sendiri, keluarga atau grupnya sehingga merugikan bank. X 3
23.Pemilik bank mempunyai kemampuan dan kemauan untuk
meningkatkan permodalan bank sehingga senantiasa
memenuhi ketentuan yang berlaku. X 4
24.Direksi bank didalam melaksanakan kegiatan operasional
tidak melakukan hal-hal yang cenderung menguntungkan
diri sendiri, keluarga dan grupnya, atau berpotensi akan
merugikan bank. X 4
25.Dewan Komisaris melaksanakan fungsi pengawasan thd
pelaksanaan tugas direksi dalam batasan tugas dan
wewenang yang jelas, yang dilakukan secara efektif. X 4
15
Jumlah II 48
JUMLAH TOTAL ( I + II ) 75
Skala penilaian antara 0 - 4 dengan kriteria :
Skala penilaian antara 0 - 4 dengan kriteria : Berdasarkan LHP UMUM OJK
a. nilai 0 mencerminkan kondisi yang lemah;
a. nilai 0 mencerminkan kondisi yang lemah; Posisi 31 April 2019
b. nilai 1, 2 dan 3 mencerminkan kondisi antara;
b. nilai 1, 2 dan 3 mencerminkan kondisi antara;
c. nilai 4 mencerminkan kondisi yang baik.
c. nilai 4 mencerminkan kondisi yang baik.
4. Rentabilitas/Earning
Kemampuan bank dalam
menghasilkan laba
Terdiri dari 2 rasio :
a. Rasio ROA (Return on
Asset)
b. Rasio BOPO (Biaya
Operasional Pendapatan
Operasional)
a. Rasio ROA
Rasio ROA = (Laba sebelum pajak/Rata-

rata Total Aset) x 100%
* Laba dan Aset dalam 12 bulan

Penilaian Rasio ROA
Rasio PPAP Nilai Kredit

0% atau negatif 0
Rasio ROA Hasil Penilaian

>=1,215% Sehat
0,999%=<ROA<1,215% Cukup Sehat
51,0%=<ROA<0,999% Kurang Sehat
<0,765% Tidak Sehat
b. Rasio BOPO
Rasio BOPO = (Beban Operasional /

Pendapatan Operasional) x 100%
* BO dan PO dalam 12 bulan terakhir

Penilaian Rasio BOPO
Rasio BOPO Nilai Kredit

>=100% 0
setiap penurunan 0,08%, NK +1 maks. 100
Rasio BOPO Hasil Penilaian

<=93,52% Sehat
93,52%=<BOPO<94,72% Cukup Sehat
94,72%=<BOPO<95,92% Kurang Sehat
<95,92% Tidak Sehat
5. Likuiditas/Liquidity
Terdiri dari 2 Rasio,
a.Rasio Kas (Cash Ratio)
kemampuan Bank dalam
memenuhi Kewajiban segera
yang harus dibayar dengan
harta likuid yang dimiliki
b.Rasio Likuiditas (LDR)

Komposisi jumlah Kredit yang
diberikan dibandingkan dengan
jumlah dana masyarakat dan
dana sendiri yang digunakan
a. Rasio Kas (Cash Ratio)
Cash Ratio = (Alat Likuid/Hutang Lancar) x 100%
Alat Likuid :
1) Kas
2) Giro/tabungan pada bank lain
3) Antarbank Pasiva (pengurang)
Hutang Lancar :
1) Kewajiban Segera
2) Tabungan dan Deposito masyarakat
3) Deposito/Pinjaman bank <=3 bulan
Penilaian Rasio Kas
Rasio Kas Nilai Kredit

0% 0
Rasio Kas Hasil Penilaian

>=4,05% Sehat
3,30%=<CR<4,05% Cukup Sehat
2,55%=<CR<3,30% Kurang Sehat
<2,55% Tidak Sehat
b. Loan to Deposit Ratio (LDR)
LDR = (Kredit Yang Diberikan / Dana Diterima) x 100%
Dana Diterima :
1) Tabungan dan Deposito Masyarakat
2) Pinjaman/Deposito Bank Lain > 3 Bulan
3) Modal Inti
4) Modal Pinjaman
Penilaian Rasio LDR
LDR Nilai Kredit

>115% 0
setiap penurunan 1%, NK +4 maks. 100
LDR Hasil Penilaian

<=94,75% Sehat
94,75%<LDR<=98,50% Cukup Sehat
98,50%=<LDR<=102,25% Kurang Sehat
>102,25% Tidak Sehat
Perhitungan ROA, BOPO, CR dan LDR
1. JUMLAH AKTIVA
3. LABA KOTOR/LABA SEBELUM PAJAK
- JML AKTIVA BLN KE-1 10.580.278 - LABA KOTOR BLN KE-1 31.684
- JML AKTIVA BLN KE-3 9.930.649 - LABA KOTOR BLN KE-3 (357.385)
JUMLAH RATA-RATA 10.772.695 JUMLAH DLM 12 BLN (138.900)
2. PENDAPATAN OPERASIONAL KOTOR 4. BIAYA OPERASIONAL KOTOR

- Pend. Ops Bln ke-1 172.140 - Biaya Ops Bln Ke-1 139.655
RATA-RATA DLM 12 BLN 199.456 RATA-RATA DLM 12 BLN 220.432
Perhitungan ROA, BOPO, CR dan LDR
NO
KOMPONEN YANG DINILAI DALAM CAMEL BOBOT
NOMINAL Jumlah
Rp Rp
RENTABILITAS :
1Komponen Return on Asset ( ROA ) :
- Laba Sebelum Pajak ( selama 12 Bln. Terakhir ) 100% (138.900) (138.900)
- Rata-2 Total Asset ( Total Asset 12 Bln:12 ) 100% 10.772.695 10.772.695

2Komponen Efesiensi :
- Biaya Operasional 100% 220.432 220.432
- Pendapatan Operasional 100% 199.456 199.456
LIKUIDITAS :
1ALAT LIKUID
* Kas 100% 73.321 73.321
* Giro di Bank Lain 100% 188.894 188.894
* Tabungan ABA 100% 465.083 465.083
Jumlah 727.298
2Hutang Lancar
* Kewajiban segera 100% 19.514 19.514
* Tabungan 100% 2.481.097 2.481.097
* Deposito 100% 2.873.750 2.873.750
* Tabungan ABP 100% 0
Jumlah 5.374.361
3Kerdit yang Diberikan
* Kredit yang diberikan 100% 10.200.798 10.200.798
* Kredit yang diberikan ABA 100% 0
* Kredit Sindikasi ( Bank Leader ) (-) 100% 0
Jumlah 10.200.798
4Dana yang Diterima
* Tabungan 100% 2.481.097 2.481.097
* Deposito 100% 2.873.750 2.873.750
* Pinjaman bukan dari bank lain >3 bulan 100% 0 0
* Deposito ABP > 3 Bln. 100% 950.000 950.000
* Pinj. Dit. ABP > 3 Bln 100% - 0
* Modal Pinjaman 100% 0 0
* Modal Inti 100% 4.640.739 4.640.739
Jumlah 10.945.586

PERHITUNGAN TINGKAT KESEHATAN BANK
PT. BPR KUTABUMI SIDOMUKTI
Agustus 2019
KOMPONEN Ratio Nilai Bobot BBT KM NK Bobot NK Kriteria

komp CAMEL kom Fakt Fakt
PERMODALAN :
Ratio Modal thd. Aktiva Tertimbang S : CAR ≥ 8,0%
menurut resiko ( ATMR) : KS : 6,5% ≤ CAR < 8,0%
Jumlah Modal 4.685.407 TS : CAR < 6,5%
Jumlah ATMR 9.731.057

% Ratio = ( 1:2 ) x 100% 48,149%

NILAI KREDIT 100

NK. MAKSIMUM = 100
JUMLAH NILAI KREDIT 100 30% 100% 100 30% 30,000 Sehat

KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF
Ratio Aktiva produktif yang S : KAP ≤ 10,35%
diklasifikasikan thd. Aktiva Produktif CS : 10,35% < KAP ≤ 12,60%
a. Akt. Prod. Yg. Diklasf. 1.620.473 KS : 12,60% < KAP ≤ 14,85%
b. Jumlah Aktiva Produktif 10.965.881 TS : KAP > 14,85%
c. % Ratio = ( a:b ) x 100%

22.5% - % Ratio 14,78%
----------------------- =Nk
0.15 % = 51 51 25% 83,33% 51 12,871 Kurang Sehat
NK. MAKSIMUM = 100

Ratio PPAP Terhadap PAPWD S: PPAP ≥ 81,00%
a. Peny. Pengh. Aktv. Prod. 45.892 CS: 66,00% ≤ PPAP < 81,00%
b. Peny. Aktv. Prod. Yg. Wajib 45.893 KS: 51,00% ≤ PPAP < 66,00%
c. % Ratio = ( a : b ) x 100 % 100,00% TS: PPAP < 51,00%
% Ratio
---------------------- =NK
1% 100 100 5% 16,67% 100 5,000 Sehat
NK. MAKSIMUM = 100
JUMLAH NILAI KREDIT 30% 100% 17,871 Kurang Sehat
Ratio Nilai Bobot Bbt Komp. NK Bobot NK Keterangan
NO KOMPONEN
Komp. dlm Fkt. Komp Faktor Faktor
Rentabilitas
S : ROA ≥ 1,215%
Rasio laba thd Total asset

1(ROA) CS: 0,999% ≤ ROA < 1,215%
a. laba sebelum pajak (138.900) KS: 0,765% ≤ ROA < 0,999%
( 12 bulan terakhir ) TS: ROA < 0,765%
b. Rata-rata total asset 10.772.695

c. % ratio = ( a : b ) x 100% -1,289%
d. Nilai kredit
% Ratio -86 -1,29% 0 5% 50% 0 0,000 Tidak Sehat
0,015
NK Maks = 100
S: BOPO < 93,52%
Ratio biaya oprs thd pend.

2Oprs CS: 93,52% ≤ BOPO < 94,72%
a. Biaya operasional 220.432 KS: 94,72% ≤ BOPO <95,92%
b. Pendapatan operasional 199.456 TS: BOPO ≥ 95,92%
c. % Ratio = ( a : b ) x 100% 110,52%

100% - %ratio
NK = -131 111% 0 5% 50% 0 0,000 Tidak Sehat
0,08%
NK Maks = 100
Jumlah Nilai Kredit 0,000 Tidak Sehat
LIKUIDITAS
S : CR ≥ 4,05%
Rasio Alat Likuid thd Hutang

1Lancar CS: 3,33% ≤ CR < 4,05%
a. Alat Likuid 727.298 KS: 2,55% ≤ CR < 3,33%
b. Hutang Lancar 5.374.361 TS: CR < 2,55%
Rasio = (a/b)*100% 13,53%

Rasio % 271 14% 100 5% 50% 50 5,000 Sehat
NK =
0,05%
NK Maks = 100
S : LDR ≤ 94,75%
2Ratio Kredit thd Dana yg diterima bank CS : 94,75% < LDR ≤ 98,50%
a. Kredit Yang Diberikan 10.200.798 KS : 98,50% < LDR ≤ 102,25%
b. Dana Yang diterima : 10.945.586 TS : LDR > 102,25%
Rasio = (a/b)*100% 93,20%

NK = (115 %-Rasio %)/1%
*4 87 93% 87 5% 50% 43,61 4,361 Sehat

NK Maks = 100
Jumlah Nilai Kredit 9,361 Sehat

KREDIT YANG
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT BMPK DIBERIKAN PELANGGARAN NILAI
(BMPK) TERKENA BMPK PENGURANG
1Pelanggaran BMPK 0
2Pemberian Kredit:
* Individual 937.081 0 0
* Group 1.405.622 0 0
* Pihak Terkait dengan Bank 468.541 0 0

JUMLAH 0 0
JUMLAH PENGURANGAN KARENA PELANGGARAN
• Setiap pelanggaran BMPK, Nilai Kredit Dikurangi 5

• Setiap 1% Pelanggaran BMPK , Nilai Kredit Dikurangi
lagi 0,05 maks. 10
PENGGOLONGAN TINGKAT KESEHATAN BANK
NILAI KREDIT PREDIKAT

81-100 SEHAT
66-<81 CUKUP SEHAT
51-<66 KURANG SEHAT
KURANG DARI 51 TIDAK SEHAT
RESUME HASIL AKHIR PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN
NILAI
NO FAKTOR PREDIKAT
KREDIT
1 PERMODALAN 30,000 Sehat
2 KAP 17,871 Kurang Sehat
3 MANAJEMEN *) 15,000 Cukup Sehat
4 RENTABILITAS 0,000 Tidak Sehat
5 LIKUIDITAS 9,361 Sehat
## FAKTOR CAMEL 72,232 Cukup Sehat
6 PELANGGARAN BMPK 0
7 NK. DARI JUDGEMENT
## HASIL AKHIR TK. KES. 72,232 Cukup Sehat

Prensentasi TKS

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Prensentasi TKS

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

IN HOUSE TRAINING

PENILAIAN TKS BPR

BPR KUTA BUMI SIDOMUKTI

Memahami Penilaian TKS BPR

• Pendekatan kualitatif dari berbagai

• Penilaian menggunakan sistem

81 s.d. 100 Sehat

66 s.d <81 Cukup Sehat

51 s.d. <66 Kurang Sehat

0 s.d. <51 Tidak Sehat

Rasio CAR = (Modal/ATMR) x 100%

Rasio CAR Hasil Penilaian

AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RESIKO Bobot Nominal Jumlah

AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RESIKO Bobot Nominal Jumlah

Rasio KAP = (APD/AP) x 100%

• APD : Aktiva Produktif yang Diklasifikasikan

Rasio KAP Nilai Kredit

Rasio KAP Hasil Penilaian

Rasio PPAP = (PPAP/PPAPWD) x 100%

• PPAP : Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif

Rasio PPAP Nilai Kredit

Rasio PPAP Hasil Penilaian

KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF (KAP) LANCAR K. LANCAR DIRAGUKAN MACET JUMLAH

Kredit Yang Diberikan 8.168.468 822.489 2.450 1.207.391 10.200.798

Penempatan pada Bank Lain (diluar Giro) 765.083 765.083

Jumlah Aktiva Produktif 8.933.551 822.489 2.450 1.207.391 10.965.881

Bobot Klasifikasi 0% 50% 75% 100%

Jumlah Aktiva Prod. Yg Diklasf. - 411.245 1.838 1.207.391 1.620.473

Rasio KAP 14,78%

Perhitungan Kewajiban Penyisihan Peng. Aktiva Produktif

Nilai Agunan Kredit yang diperhitungankan 0 822.489 - 1.207.391

Sertifikat Bank Indonesia - - -

Dasar Perhitungan PPAP 8.933.551 - 2.450 -

PPAPWD (Sesuai SE.BI No: ) 0,5% 10% 50% 100%

Jumlah PPAPWD 44.668 - 1.225 - 45.893

Jumlah Penyisihan Penghapusan 45.892

Jumlah Kekurangan/Kelebihan Penyisihan Penghapusan 1

Rasio PPAP terhadap PPAPWD 100%

8.Pengambilan keputusan2 yang bersifat operasional

dilakukan oleh direksi secara independen. X 3

9.Pimpinan bank komit untuk menangani permasalahan bank

yang dihadapi serta senantiasa melakukan langkah2

perbaikan yang diperlukan. X 2

10.Direksi dan karyawan memiliki tertib kerja yang meliputi

disiplin kerja serta komitmen dan didukung sarana kerja

yang memadai dalam melaksanakan pekerjaan. X 3

II. MANAJEMEN RISIKO

D. Risiko Hukum (legal risk)

Rasio ROA = (Laba sebelum pajak/Rata-

* Laba dan Aset dalam 12 bulan

Rasio PPAP Nilai Kredit

Rasio ROA Hasil Penilaian

Rasio BOPO = (Beban Operasional /

* BO dan PO dalam 12 bulan terakhir

Rasio BOPO Nilai Kredit

Rasio BOPO Hasil Penilaian

b.Rasio Likuiditas (LDR)

Rasio Kas Nilai Kredit

Rasio Kas Hasil Penilaian

LDR = (Kredit Yang Diberikan / Dana Diterima) x 100%

LDR Nilai Kredit

LDR Hasil Penilaian