1.4.

SUSUNAN PEMILIK / PEMEGANG SAHAM / MODAL

Modal usaha yang diberikan oleh Program Mahasiswa Wirausaha adalah sebesar Rp
25.000.000,00- tetapi dana sebesar itu tidak diberikan sekaligus, namun diberikan melalui dua
tahapan yakni pada tahap pertama sebesar 75%, maka jumlah dana yang turun pada tahap
pertama adalah sebesar Rp 18.750.000,00-. Dengan demikian persentase susunan
pemilik/pemegang saham/ modal adalah sebagai berikut :

Nama Jumlah Tambahan Ket. Jumlah Persentase

Saham PMW Modal Pribadi ( Rp)
(Rp) (Rp)
Sugianto 3.750.000,- 1.500.000,- Meja, kursi 5.250.000- 22,83 %
Andri Irawan 3.750.000,- 1.250.000,- Tunai 5.000.000,- 21,73 %
Devi Puji Indriani 3.750.000,- 750.000,- Tunai 4.500.000,- 19,57 %
Deddy Irawan 3.750.000,- - - 3.750.000,- 16,30 %
Lusiana Marilin 3.750.000,- 750.000,- Tunai 4.500.000,- 19,57 %
TOTAL 18.750.000,- 4.250.000,- 23.000.000,- 100,00 %

Dana tahap awal sebesar Rp 18.750.000,00 dengan tambahan modal dari masing – masing
anggota kelompok, sehingga total modal awal sebesar Rp 23.000.00,00. Adapun penggunaan
dana tersebut sebagai berikut :

1. Survey pasar sebesar Rp 500.000,00

2. Produksi bulan awal 10 % Rp 2.300.000,00
3. Simpanan sebagai modal aman Rp 9.000.000,00
4. Untuk produksi selanjutnya sebesar Rp 10.700.000,00
5. Untuk promosi seperti membuat kartu nama, banner, brosur, dll Rp 500.000,00

Dana tahap II turun sebesar Rp 6.250.000,00 jadi simpanan modal aman sebesar
Rp 15.250.000,00. Kemudian dana tersebut digunakan untuk membeli peralatan sebagai
pendukung dalam pengembangan produk, dengan rincian sebagai berikut :
1. Kompresor Rp 3.000.000,00
2. Tembak ( alat bantu memaku ) @ Rp 300.000,00 x 3 Rp 900.000,00
3. Seperangkat komputer Rp 3.000.000,00
4. Menyewa tempat produksi Rp 3.100.000,00 +
Rp 10.000.000,00

Fasilitas Dan Mesin Produksi

Fasilitas Dan Mesin Jumlah Harga Satuan Total Nilai

Produksi
Kompresor 1 Rp 3.000.000,00 Rp 3.000.000,00
Tembak 3 Rp 300.000,00 Rp 900.000,00
Seperangkat 1 Rp 3.000.000,00 Rp 3.000.000,00
Komputer
Tempat 1 Rp 3.100.000,00 Rp 3.100.000,00
produksi
TOTAL Rp 10.000.000,00

Target Kapasitas Produk Rata-Rata Per Bulan

Saat ini kami dapat memproduksi kap lampu sejumlah 90 buah per bulan sedangkan
gantungan kunci sejumlah 900 buah per bulan. Namun setelah adanya fasilitas alat yang
lengkap, kami akan mengembangkan produk yang lebih berfariasi seperti tas, gelang, tempat
tissu, tempat koran, box tempat buku, meja, kursi, dsb.

ANALISIS KEUANGAN

Analisa Balik Modal

Bahan utama 100 kg x @ Rp 10.000,00 Rp 1.000.000,00

Bahan bantu :

Besi 20 buah x @Rp 25.000,00 = Rp 500.000,00

Gantungan 900 biji x @Rp 500,00 = Rp 450.000,00

Kabel 135 m x @Rp 3.000,00 = Rp 405.000,00

Bola lampu 90 buah x @ 5.000,00 = Rp 450.000,00

Pipa besi 90 buah x @Rp 20.000,00 = Rp1.800.000,00 +

Rp 3.605.000,00
Tenaga Kerja : Penganyam @Rp 10.000,00

Jasa las @Rp 20.000,00+

Rp 30.000,00+

Rp 4.635.000,00

Tafsiran Pendapatan

1. Perkiraan penjualan
a. 1 Buah Kap Lampu :
Besi @Rp 12.500,00 Rp 12.500,00
Jasa las @Rp 20.0000,00 Rp 20.000,00
Rotan sintetik @Rp 10.000,00 Rp 10.000,00
Pipa besi @Rp 20.000,00 Rp 20.000,00
Tenaga kerja @Rp 10.000,00 Rp 10.000,00
Kabel @Rp 3.000,00 x 1,5 m Rp 4.500,00
Bola Lampu @Rp 5.000,00 Rp 5.000,00+
Rp 82.000,00
Harga jual Rp 82.000,00 x 50 % = Rp 41.000,00
Rp 82.000,00 + Rp 41.000,00 = Rp 123.000,00
Jadi, harga jual per unit Rp 123.000,00
Jika per hari dapat 3 buah, maka 1 bulan dapat membuat 90 buah
Jadi penjualan per bulan Kap Lampu
Rp 123.000,00 x 90 buah = Rp 11.070.000,00
b. 1 Buah Gantungan Kunci :
Bahan @Rp 500,00 Rp 500,00
Pekerja @ Rp 500,00 Rp 500,00
Gantungan @Rp 500,00 Rp 500,00 +
Rp 2.000,00
Harga Jual Rp 2.000,00 x 50% = Rp 1.000,00
Rp 2.000,00 + Rp 1.000,00 = Rp 3.000,00
Jadi Harga jual per unit Rp 3.000,00
Jika per hari dapat 30 buah, maka dalam 1 bulan dapat menghasilkan 900 buah
Jadi penjualan per bulan Gantungan Kunci
Rp 3.000,00 x 900 buah = Rp 2.700.000,00
Perkiraan Rugi Laba

Hasil penjualan – modal selama 1 bulan

Hasil penjualan = kap lampu + gantungan kunci

(Rp 123.000,00 x 90) +(Rp 3.000,00 x 900)

Rp 11.070.000,00 + Rp 2.700.000 = Rp 13.770.000,00

Modal selama 1 bulan = harga jual sebelum laba x unit produk selama 1 bulan

Kap lampu Rp 82.000,00 x 90 Rp 7.380.000,00

Gantungan kunci Rp 2.000,00 x 900 Rp 1.800.000,00+

Jadi modal selama 1 bulan Rp 9.180.000,00

Jadi perkiraan laba = hasil penjualan – modal 1 bulan

= Rp 13.770.000,00 – Rp 9.180.000,00

= Rp 4.590.000,00

Proyeksi Arus Kas

Keuntungan per bulan

1 bulan Rp 4.590.000,00

Listrik Rp 50.000,00

Promosi per 3 minggu sekali Rp 300.000,00+

Rp 350.000,00 -

Rp 4.940.000,00

Jadi laba Rp 4.940.000,00 x 25 % = Rp 1.235.000,00

Jadi laba bersih = Rp 4.940.000,00 – Rp 1.235.000,00

= Rp 3.705.000,00
 Estimasi Biaya Awal

Fasilitas dan mesin produksi Rp 10.000.000,00

Bahan untuk produksi Rp 4.635.000,00 +

Rp 14.635.000,00

MENGHITUNG MODAL

Modal Tetap Yang Diperlukan

1. Bangunan Rp 3.100.000,00
2. Mesin dan peralatan :
a. Kompresor Rp 3.000.000,00
b. Tembak @Rp 300.000,00 x 3 Rp 900.000,00
c. Seperangkat komputer Rp 3.000.000,00 +

Rp 10.000.000,00

Rencana Kebutuhan Investasi / Peralatan

Kebutuhan Investasi Jumlah Harga Satuan Total Nilai

Fasilitas dan mesin 1 Rp 3.000.000,00 Rp 3.000.000,00
produksi
Peralatan dan sistem 1 Rp 3.000.000,00 Rp 3.000.000,00
informasi
Lain – lain :
a. Tembak 3 Rp 300.000,00 Rp 900.000,00

b. Tempat 1 Rp 3.100.000,00 Rp 3.100.000,00

produksi
TOTAL Rp10.000.000,00

Modal Kerja Yang Diperlukan

1. Tenaga Kerja
a. Gaji Pemilik / Pimpinan Rp 2.005.000,00 / bln
b. Tenaga terampil Rp 600.000,00 / bln
c. Tenaga biasa Rp 300.000,00 / bln +
JUMLAH Rp 2.905.000,00 / bln

Biaya Produksi Selama 1 Tahun

1. Bahan Baku :
Rotan Sintetik Rp 12.000.000,00
2. Gaji / Upah :
Pimpinan Rp 24.060.000,00
Tenaga terampil Rp 7.200.000,00
Tenaga biasa Rp 3.600.000,00 +
JUMLAH Rp 46.860.000,00
3. Penyusutan :
Bangunan 5% Rp 250.000,00
Mesin 10% Rp 1.500.000,00 +
Rp 1.750.000,00
4. Lain – lain
Listrik Rp 600.000,00

Rencana Penjualan

Penjualan tahun I :

Kap Lampu 1.080 unit @Rp 123.000,00 Rp 132.840.000,00

Gantungan kunci10.800 unit @Rp 3.000,00 Rp 32.400.000,00 +

Rp 165.240.000,00

Waktu Balik Modal / Break Event Point ( BEP )

Biaya tetap = Rp 10.000.000,00 + Rp 1.750.000,00 + Rp 600.000,00

= Rp 12.350.000,00

Biaya tidak tetap = (Rp 7.380.000,00 x 12) + (1.800.000,00 x 12 )

 = Rp 88.560.000,00 + Rp 21.600.000,00

= Rp 110.160.000,00

Hasil Penjualan = Rp 165.240.000,00