DAFTAR ISI

I Cakupan bagian Keuangan

II Prosedur penanganan uang di Rekening
1) Penerimaan uang di Rekening Bank
2) Pengeluaran uang di Rekening Bank
III Prosedur penanganan uang secara fisik / tidak melalui Rekening Bank
1) Penerimaan uang secara fisik
2) Pengeluaran uang melalui Petty Cash
3) Membayar ganti uang pribadi
IV Prosedur Penerimaan Bukti External atas Pengeluaran Uang
V Prosedur Penyusunan Laporan Aktual CASHFLOW
VI Prosedur Penyusunan Laporan Riil Proyeksi CASHFLOW
VII Prosedur Penyusunan Laporan MANAJEMEN Bulanan
VIII Prosedur Penyusunan Laporan MANAJEMEN Tahunan

FQ-1/ PSBM/0073
1. Prosedur Menerima Uang Masuk Konsumen di Rekening Bank

Perbaharui Kartu
Buat Tanda Terima
Hutang Konsumen Masukkan data ke
Uang masuk KE Isi Buku No Register Isi General Ledger baru, foto dengan HASIL AKHIR
Rekening Bank Bukti Penerimaan [101] Bank 1. Tanggal CamScanner lalu WA / General Ledger [400] LAPORAN CASHFLOW
2. Nominal sesuai no unit
imel ke konsumen
3. Saldo

2. Prosedur Mengeluarkan Uang dari Rekening Bank

Buat Bukti Internal

Dapatkan Kuitansi dari Kros cek dengan Pindahkan ke General
1. Ambil no di Buku
Uang keluar DARI Pihak Ke 3. Jika tidak dokumen lain terkait Isi General Ledger Ledger sesuai HASIL AKHIR
Register
Rekening Bank ada, buat sendiri untuk memastikan [101] Bank peruntukan di Bukti LAPORAN CASHFLOW
kuitansi nya. 2. Isi Bukti Internal akurasi Internal Pengeluaran
Pengeluaran

3. Prosedur Mengeluarkan Uang dari Kas Kecil

1. Ajukan ke Pimpinan Dapatkan Kuitansi dari Buat Bukti Internal Cek Perbaharui General
1. Ambil No di Buku
Tulis di FORM PETTY untuk pengecekan Pihak Ke 3. Jika tidak 1. Saldo FORM Petty Ledger sesuai tujuan HASIL AKHIR
Register
CASH 2. Ambil uang dari ada, buat sendiri Cash = uang fisik pengeluaran di Bukti LAPORAN CASHFLOW
2. Isi Bukti Internal
Kotak Petty Cash kuitansi nya. 2. Terlampir bukt Internal Pengeluaran
Pengeluaran

4. Prosedur Membuat Laporan Cashflow

CEK
Alokasikan ke Tabel GL Sisa saldo = saldo Bank TIDAK SESUAI? CEK:
Isi General Ledger
lain sesuai HASIL AKHIR di 1. Bukti Internal Pengeluaran 5. Bukti lainnya
Ambil data dari [101] Bank di kelompoknya di LAPORAN CASHFLOW 1. Komputer 2. Kartu Hutang Konsumen
Internet Mandiri 1. Komputer
1. Komputer 2. Kertas Manual 3. Form Petty Cash
2. Kertas Manual
2. Kertas Manual 4. Daftar Penerimaan Bukti

5. Prosedur Menerima Bukti External

FQ-1/ PSBM/0074
 Proses pengeluaran
Menerima Kuitansi / Buat Bukti Internal Di Daftar Penerimaan Penggunaan Prosedur
1. Masukkan ke Plastik Nilai >Rp. 1.000.000
Bukti Uang Keluar 1. Ambil No di Buku Bukti Nilai >Rp. 1.000.000
dari : Bukti Register 1. Isi Tanggal Proses -> dari Rekening Bank -> prosedur no. 2
2. Tulis di Daftar Nilai <Rp. 1.000.000
1. Pihak ke 3 2. Isi Bukti Internal 2. Periksa apakah ada Nilai <Rp. 1.000.000
Penerimaan Bukti -> dari Petty Cash
2. Internal Pengeluaran bukti belum di proses -> prosedur no. 3

FQ-1/ PSBM/0074
 DAFTAR ISI

I Cakupan bagian Keuangan

Definisi
Bagian Keuangan adalah bagian yang vital karena tanggung jawabnya berkaitan dengan uang perusahaan.

Cakupan
Cakupan keuangan meliputi semua yang berkaitan dengan uang perusahaan baik saat penerimaan maupun
pengeluaran. Uang perusahaan tersebut harus dicatat secara akurat supaya meminimalisir berbagai resiko.

Resiko yang Dihadapi

Berbagai resiko besar dihadapkan pada bagian Keuangan, antara lain
1) Penipuan
2) Salah pencatatan
3) Salah menghitung untung rugi
4) Penggelapan
5) Salah perencanaan

II Prosedur penanganan uang di Rekening

1) Penerimaan uang di Rekening Bank
2) Pengeluaran uang di Rekening Bank
III Prosedur penanganan uang secara fisik / tidak melalui Rekening Bank
1) Penerimaan uang secara fisik
2) Pengeluaran uang melalui Petty Cash
3) Membayar ganti uang pribadi
IV Prosedur Penerimaan Bukti External atas Pengeluaran Uang
V Prosedur Penyusunan Laporan Aktual CASHFLOW
VI Prosedur Penyusunan Laporan Riil Proyeksi CASHFLOW
VII Prosedur Penyusunan Laporan MANAJEMEN Bulanan
VIII Prosedur Penyusunan Laporan MANAJEMEN Tahunan