PROSEDUR PENERIMAAN UANG MELALUI BANK

STANDAR NOMOR DOKUMEN NOMOR REVISI HALAMAN

01/KEU/0008 00 1-2
PROSEDUR
OPERASIONAL TANGGAL Ditetapkan Oleh
TERBIT Direktur RSIA Citra Ananda

……………………. dr. Mirta Widia, MARS, MHKEs

PENGERTIAN Merupakan penerimaan dari pendapatan utama perusahaan dalam menjalankan

operasional maupun penerimaan lainnya.
TUJUAN Sebagai pedoman dalam penerimaan uang
KEBIJAKAN 1. Setoran tunai
2. Setoran pelunasan pihak ketiga

PROSEDUR Setoran tunai

Kasir:
1. Kasir menyetorkan pendapatan ke bagian keuangan, lalu dicek jumlah fisik dan
systemnya sudah balance atau belum.
2. Sebelum menyetorkan, kepala kasir menginput pendapatan yang diberikan oleh
kasir ke system magic sesuai masing-masing pendapatan.
3. Bagian keuangan menyetorkan pendapatan tersebut ke bank operasional
rumah sakit.
4. Bagian keuangan menjurnal setoran tunai tersebut dengan lampiran bukti
setoran lengkap dengan otorisasi bank dan form bukti keluar uang.
Keuangan:
1. Memeriksa kembali jurnal dan bukti setoran.
2. Meminta rekening koran pada bank.
3. Cross check antara bukti setoran dan jurnal dengan rekening koran, apakah
setoran tunai sesuai dengan bukti.
Dokumen :
 Bukti setor tunai yang diotorisasi
 Rekening koran
Setoran dari pihak ketiga :
Terdiri dari :
 Pembayaran Piutang Asuransi
 Setoran tunai
 PROSEDUR PENERIMAAN UANG MELALUI BANK

NOMOR DOKUMEN NOMOR REVISI HALAMAN

01/KEU/0008 00 2-2

PROSEDUR  Penerimaan lain-lain.

1. Bagian Keuangan memeriksa rekening koran, ada tidaknya uang masuk ke

rekening.
2. Jika ada, diklasifikasikan uang tersebut seperti golongan diatas.
1. Jika uang yang masuk adalah untuk pembayaran piutang asuransi maka
diklasifikasikan lagi asuransi apa yang membayar dengan berkoordinasi pihak
Penagihan.
2. Setelah diklasifikasikan ke masing-masing asuransi dijurnal sesuai dengan
akunnya.
Dokumen :
 Surat penagihan ke pihak asuransi.
 Bukti transfer bank.
UNIT TERKAIT 1. Kasir
2. Bagian Penagihan
3. Keuangan