NOMOR SOP 01/KEU/06/2020

TGL. PEMBUATAN 12 Juni 2020

TGL. REVISI
TGL. EFEKTIF
DISAHKAN OLEH Pejabat Keuangan BLUD

RSUD LAMANDAU,
LAMANDAU KALIMANTAN TENGAH
SOP KEUANGAN BAGIAN PENERIMAAN
dr. NING AGUSTINA, MM
NIP. 19800805 200903 2 004
DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :
1. Permendagri 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan 1. Memahami peraturan terkait dengan pengajuan anggaran untuk
Badan Layanan Umum Daerah perencanaan dalam satu tahun anggaran
2. Mampu mengoperasikan aplikasi dalam komputer.
3. Mampu membuat konsep anggaran kegiatan
KETERKAITAN : PERALATAN/PERLENGKAPAN :
Komputer, Bolpoint

Catatan : PENCATATAN DAN PENDATAAN :

Setoran Tunai harap disetorkan setiap 3 hari sekali sesuai dengan peraturan yang Data Pendapatan Jasa Layanan, Hibah, Kerjasama, dan Lain-lain
ada BLUD yang sah

Uraian Kasir Bendahara Penerimaan Bank

1. Kasir memberikan dokumen bukti

pembayaran, rekap pendapatan dan uang Bukti Bukti
dari pasien kepada bendahara penerimaan Pembayaran & Pembayaran
Rekap & Rekap Uang
Uang

2. Bendahara Penerimaan memverifikasi uang Tidak Verifikasi

yang diterimanya dengan bukti pembayaran Bukti Sama
dan rekap. Jika tidak sesuai, dokumen dan Pembayaran
uang dikembalikan ke kasir untuk direvisi. & Rekap Sama
Uang

3. Jika sesuai Bendahara Penerimaan membuat Dokumen STS

dokumen penatausahaan dan STS. Penatausahaan
Uang

4. Bendahara Penerimaan menyetorkan uang

beserta STS kepada Bank STS
Uang

5. Bank mengotorisasi STS dan menerbitkan Nota Kredit

Nota Kredit. Bank mengembalikan STS STS Nota
Bendahara Penerimaan. Nota Kredit STS Kredit
disampaikan ke BLUD
Dari Bank

6 Berdasarkan STS dan nota kredit tersebut

Dokumen
Bendahara Penerimaan membuat dokumen
Penatausahaan
penatausahaan
 NOMOR SOP 01/KEU/06/2020
TGL. PEMBUATAN 12 Juni 2020
TGL. REVISI
TGL. EFEKTIF
DISAHKAN OLEH Pejabat Keuangan BLUD
RSUD LAMANDAU
LAMANDAU, KALIMANTAN TENGAH
SOP KEUANGAN BAGIAN PENERIMAAN dr. NING AGUSTINA, MM
NIP. 19800805 200903 2 004
DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :
1. Permendagri 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan 1. Memahami peraturan terkait dengan pengajuan anggaran untuk perencanaan
Badan Layanan Umum Daerah dalam satu tahun anggaran
2. Mampu mengoperasikan aplikasi dalam komputer.
3. Mampu membuat konsep anggaran kegiatan
KETERKAITAN : PERALATAN/PERLENGKAPAN :
Komputer, Bolpoint

Catatan : PENCATATAN DAN PENDATAAN :

Setoran Tunai harap disetorkan setiap 3 hari sekali sesuai dengan peraturan yang Data Pendapatan Jasa Layanan Deposit
ada

Uraian Kasir Bendahara Penerimaan Bank

1. Kasir memberikan dokumen pembayaran,

rekap pendapatan dan uang dari pasien Bukti Bukti
kepada bendahara penerimaan Pembayaran & Pembayaran
Rekap Uang & Rekap Uang

2. Bendahara Penerimaan memverifikasi uang

Tidak Verifikasi
yang diterimanya dengan bukti pembayaran Bukti Sama
dan rekap. Jika tidak sesuai, maka dokumen Pembayaran
& Rekap
tersebut beserta uangnya dikembalikan kepada Uang
Sama
kasir untuk direvisi

3. Jika sesuai Bendahara Penerimaan membuat

Dokumen STS
dokumen penatausahaan dan STS. Penatausahaan
Uang

4. Bendahara Penerimaan menyetorkan uang

beserta STS kepada Bank STS
Uang

5. Bank mengotorisasi STS dan menerbitkan

Nota Kredit. Bank mengembalikan STS ke STS STS Nota Kredit
Bendahara Penerimaan. Nota Kredit
disampaikan ke BLUD
Dari Bank

6. Berdasarkan STS, Bendahara penerimaan

Dokumen
menyusun dokumen penatausahaan
Penatausahaan
 NOMOR SOP 01/KEU/06/2020
TGL. PEMBUATAN 12 Juni 2020
TGL. REVISI
TGL. EFEKTIF
DISAHKAN OLEH Pejabat Keuangan BLUD
RSUD LAMANDAU
LAMANDAU, KALIMANTAN TENGAH
SOP KEUANGAN BAGIAN PENERIMAAN dr. NING AGUSTINA, MM
NIP. 19800805 200903 2 004
DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :
1. Permendagri 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan 1. Memahami peraturan terkait dengan pengajuan anggaran untuk
Layanan Umum Daerah perencanaan dalam satu tahun anggaran
2. Mampu mengoperasikan aplikasi dalam komputer.
3. Mampu membuat konsep anggaran kegiatan
KETERKAITAN : PERALATAN/PERLENGKAPAN :
Komputer, Bolpoint

Catatan : PENCATATAN DAN PENDATAAN :

Dokumen struk pembayaran dan rekap pendapatan

Uraian Kasir Bendahara Penerimaan

1. Kasir memberikan dokumen pembayaran dan

rekap pendapatan dari pasien kepada Struk Struk
bendahara penerimaan Pembayaran & Pembayaran
Rekap & Rekap

2. Bendahara Penerimaan memverifikasi struk

pembayaran yang diterima dengan rekap. Jika Bukti Tidak
Pembayaran Verifikasi
tidak sesuai, maka dokumen tersebut Sama
& Rekap
dikembalikan ke kasir untuk direvisi.
Sama

3. Jika sesuai Bendahara Penerimaan membuat

dokumen penatausahaan Dokumen
Penatausahaan