TIPOLOGI & STRATEGI

PENANGANAN PERKARA TPPU

Tindak Pidana Asal Korupsi

M. Rofiq Arrosyid | Penyidik KPK | 1 JULI 2020

This Photo by Unknown Author is licensed under CC BY-SA

Outline
• Statistik penanganan perkara TPPU di KPK
• Tipologi TPPU terkait tindak pidana Korupsi.
• Skema kasus TPPU
• Strategi Penanganan Perkara TPPU
Statistik perkara TPPU – KPK (2012 -2019)
Jumlah perkara yang di sidik Jumlah Penyidikan TPPU
250 10
8 2012
199 2012 8 7
200 2013
6
2013 6 5 5 2014
145 2015
150 2014
121 4 3 2016
2015
99 2 2017
100 1 1
2016 2018
70
58 57 2017 0 2019
48
50 TPPU
2018
2019
0
Perkara %
100%

% total perkara TPPU (37) 95%

berbanding total perkara (797) = 90%

4.52% 85%
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

TPK TPPU
Statistik Jenis TPK yang dilakukan oleh pelaku TPPU

Berdasarkan UU No. 31 Tahun 1999 j.o UU No. 20 Tahun 2001 tentang Tindak
Pidana Korupsi, jenis tindak pidana korupsi terdiri dari:
1. Kerugian Negara
5%
2. Suap-Menyuap 10%
10%

3. Penggelapan dalam jabatan

4. Pemerasan
5. Perbuatan Curang
6. Benturan Kepentingan dalam Pengadaan 75%

7. Gratifikasi

*Data: 19 Perkara TPPU yang telah Inkracht (2012- Maret 2019) KN Suap & Gratifikasi Pemerasan CoI Pengadaan
Statistik Penerapan Pasal TPPU
• Pasal TPPU Aktif (Pasal 3 dan Pasal 4 UU PP TPPPU)
• Pelaku pencucian uang sekaligus pelaku tindak pidana asal.
• Pelaku pencucian uang yang mengetahui atau patut 6%

menduga bahwa harta kekayaan berasal dari hasil tindak

pidana
• Pasal TPPU Pasif (Pasal 5 UU PP TPPU)
• Pelaku yang menikmati manfaat hasil kejahatan
• Pelaku yang berpartisipasi menyembunyikan atau
94%
menyamarkan asal usul kekayaan
• Dari 19 Perkara TPPU yang ditangani oleh KPK yang telah
inkracht, mayoritas menerapkan Pasal 3 UU PP TPPU.
Pasal 3 Pasal 5

*Data: 19 Perkara TPPU yang telah Inkracht (2012- Maret 2019)

 Tipologi TPPU
Typologies in the AML/CTF Context:

Various techniques used to launder

money or finance terrorism

Study of methods, techniques and trends

of money laundering and terrorist
financing*

*Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG)

Mengapa perlu memahami tipologi pencucian uang?
• Menentukan strategi penanganan perkara / langkah penegakan hukum
• Memudahkan penelusuran terhadap aset hasil tindak pidana
• Pencegahan tindak pidana pencucian uang
Tipologi TPPU terkait Tindak Pidana Korupsi
KPK bekerjasama dengan Department of Home Affairs Australia telah
menyusun buku “Panduan Memahami Tipologi Pencucian Uang dari
Korupsi dan Strategi Penanganannya”
• Studi Kasus terhadap 19 perkara TPPU yang telah inkracht (per maret
2019)
• Di-identifikasi 29 Jenis Tipologi TPPU

Dapat di unduh pada:

https://s.id/TipologiTPPU
Tipologi TPPU terkait Korupsi
• Transaksi Tunai - Transaksi tidak
dilakukan melalui industri keuangan
perbankan
• jenis tipologi yang sering dipergunakan
oleh pelaku TPPU
• Pertukaran / konversi mata uang
menghindari pelaporan, lebih praktis
karena mudah disembunyikan atau di
pindah tangankan (termasuk antar
yurisdiksi)
Tipologi TPPU terkait Korupsi
• Penggunaan pihak lain / perantara
/nominee dalam transaksi keuangan untuk
menghindari pelacakan transaksi.
• Penggunaan Identitas Palsu - untuk
menyembunyikan identitas pihak yang
terlibat.
• Penggunaan rekening atas nama orang
lain untuk melakukan transaksi hasil tindak
pidana.
• Structuring (pemecahan transaksi) &
Smurfing (penggunaan banyak pihak)
dengan tujuan untuk menghindari
pelaporan transaksi mencurigakan.
Tipologi TPPU terkait Korupsi
• Mingling - Menggabungkan uang hasil tindak
pidana dengan uang hasil usaha yang sah atau
sebaliknya untuk menyembunyikan sumber
hasil kejahatan
• Penggunaan Gatekeeper – keterlibatan
professional (pengacara, akuntan, broker, dll)
dalam menyamarkan/mengaburkan identitas
penerima manfaat dan sumber dana hasil
kejahatan
• Penggunaan Perusahaan
• Perusahaan Cangkang (Shell Company) untuk
menyembunyikan identitas dan mengendalikan
dana hasil tindak pidana
• Mendirikan perusahaan yang sah dari hasil tindak
pidana untuk dikelola oleh pelaku, keluarga atau
pihak lain
 Tipologi TPPU terkait Korupsi

• Penempatan ke rekening tabungan/giro

dengan tujuan mendapatkan keuntungan
berupa bunga/hadiah
• Penempatan Produk Investasi – deposito,
unitlink, reksadana, saham, obligasi dll.
• Pembayaran Hutang/Cicilan
• Pembelian asset dengan mekanisme pembiayaan.
Uang hasil tindak pidana dipergunakan untuk
membayar angsuran pinjaman tersebut.
• Membayar atau melunasi cicilan pinjaman /
angsuran / kartu kredit
• Meminjamkan uang hasil tindak pidana ke pihak
lain
• Pembelian Aset berupa property,
kendaraan dengan menggunakan
nama kepemilikan keluarga/orang
lain.
• Pembelian asset atau barang
bernilai tinggi seperti logam mulia,
perhiasan, dan barang seni, dengan
maksud menghindari pelaporan
dan memudahkan perpindahan
asset.
Tipologi TPPU terkait Korupsi
• Kegiatan Sosial dan kegiatan Pemerintahan
• Kegiatan Kampanye
• Hadiah/Honor/THR ke pihak lain
• Keperluan penanganan perkara
• Keperluan Pribadi
Skema Kasus – TPPU Kepala Daerah
Strategi Penanganan Perkara

• Apa yang bisa kita pelajari dari tipologi TPPU?

• Set your mindset:
• Follow the money atau follow the suspect?
• Temukan ketidakwajaran
• Net worth analysis
• Gaya hidup dan pengelolaan uang
 Gratifikasi Dumas

Tindak
Data Analisis
pidana asal PPATK
/ Forensic
Accounting

Penyidikan
Pencarian Informasi
Penggeledahan Alat Bukti
TPPU yang LHKPN
keuangan
efektif

Keterangan Saksi Asset Pajak

Recovery

Int. Pemblokiran Pelacakan

Cooperation & Penyitaan Aset
The most effective weapon against crime
is cooperation
-John Edgar Hooverwas-

Terima Kasih