LAMPIRAN PEDOMAN TATA KERJA

TENTANG
FINANCIAL BUDGET AND REPORTING MANUAL OF Halaman 74 dari 754
PRODUCTION SHARING CONTRACT
DAN CHART OF ACCOUNT
Ditetapkan tanggal : 26 Mei 2017 Revisi ke: 0

Lampiran 3
Tata Cara dan Template
Budget Schedule 1.2.1 – Budgeted LNG Financial Status Report

1. Instruksi Umum
1.1. Analisis detail atas penjualan bruto LNG disajikan pada Budget Schedule 1.2.1,
baris 1 sampai dengan baris 13.
1.2. Baris 14 menyajikan “Waterfall 1” yang merupakan FTP LNG bagian
Pemerintah Indonesia atau bagian Pemerintah Indonesia dan KKKS yang
diperoleh dari Budget Schedule 1.2.1.2 baris 6.
1.3. Baris 15 sampai baris 22 menyajikan Waterfall 2 dan seterusnya yang
merupakan biaya penjualan LNG yang diperoleh dari Budget Schedule 1.2.1.3,
Budget Schedule 1.2.1.4, Budget Schedule 1.2.1.5, dan Budget Schedule
1.2.1.6.
1.4. Total NBTF disajikan sebagai pendapatan bruto pada Budget Schedule 1.2 –
Budgeted Financial Status Report – Gas Operations baris 9.

2. Instruksi Pengisian
2.1. Kolom 1, kolom 3, kolom 5, dan kolom 7 – diisi dengan angka anggaran untuk
setiap kuartal dalam Tahun Anggaran untuk baris yang bersangkutan pada
Budget Schedule 1.2.1.1, Budget Schedule 1.2.1.2, Budget Schedule 1.2.1.3,
Budget Schedule 1.2.1.4, Budget Schedule 1.2.1.5, dan Budget Schedule
1.2.1.6.
2.2. Kolom 2, kolom 4, kolom 6, dan kolom 8 – diisi dengan perhitungan dan volume
anggaran dalam satuan BOE pada baris yang bersangkutan.

3. Sumber Data
Operator menyediakan informasi berdasarkan estimasi pengeluaran KKKS untuk
Tahun Anggaran.

Salinan dokumen ini sesuai dengan versi aslinya

 LAMPIRAN PEDOMAN TATA KERJA
TENTANG
FINANCIAL BUDGET AND REPORTING MANUAL OF Halaman 75 dari 754
PRODUCTION SHARING CONTRACT
DAN CHART OF ACCOUNT
Ditetapkan tanggal : 26 Mei 2017 Revisi ke: 0

Berikut adalah sumber data untuk Budget Schedule 1.2.1:

Pengisian diperoleh
Budget Schedule 1.2.1.2
Budget Schedule 1.2.1 dari
Baris Kolom Baris Kolom
1 1
3 2
14 5 6 3
7 4
9 5

Pengisian diperoleh
Budget Schedule 1.2.1.3
Budget Schedule 1.2.1 dari
Baris Kolom Baris Kolom
1 1
3 2
16 5 18 3
7 4
9 5

Pengisian diperoleh
Budget Schedule 1.2.1.4
Budget Schedule 1.2.1 dari
Baris Kolom Baris Kolom
1 1
3 2
17 5 23 3
7 4
9 5

Salinan dokumen ini sesuai dengan versi aslinya

 LAMPIRAN PEDOMAN TATA KERJA
TENTANG
FINANCIAL BUDGET AND REPORTING MANUAL OF Halaman 76 dari 754
PRODUCTION SHARING CONTRACT
DAN CHART OF ACCOUNT
Ditetapkan tanggal : 26 Mei 2017 Revisi ke: 0

Pengisian diperoleh
Budget Schedule 1.2.1.5
Budget Schedule 1.2.1 dari
Baris Kolom Baris Kolom
1 1
3 2
18 5 49 3
7 4
9 5

Pengisian diperoleh
Budget Schedule 1.2.1.6
Budget Schedule 1.2.1 dari
Baris Kolom Baris Kolom
1 1
3 2
19 5 5 3
7 4
9 5
1 1
3 2
20 5 10 3
7 4
9 5
1 1
3 2
21 5 15 3
7 4
9 5

Salinan dokumen ini sesuai dengan versi aslinya

 LAMPIRAN PEDOMAN TATA KERJA
TENTANG
FINANCIAL BUDGET AND REPORTING MANUAL OF Halaman 77 dari 754
PRODUCTION SHARING CONTRACT
DAN CHART OF ACCOUNT
Ditetapkan tanggal : 26 Mei 2017 Revisi ke: 0

4. Verifikasi Aritmetika
Berikut adalah pengecekan aritmetika:

Jumlah dari baris sama dengan baris

2 dan 3 4
11 dan 12 13
16 s.d. 21 22

Pengurangan dari baris sama dengan baris

13, 14, dan 22 23

Jumlah dari kolom sama dengan kolom

1, 3, 5, dan 7 9
2, 4, 6, dan 8 10

Salinan dokumen ini sesuai dengan versi aslinya

 LAMPIRAN PEDOMAN TATA KERJA
TENTANG
Halaman 78 dari 754
FINANCIAL BUDGET AND REPORTING MANUAL OF PRODUCTION SHARING CONTRACT
DAN CHART OF ACCOUNT

Ditetapkan tanggal : 26 Mei 2017 Revisi ke: 0

5. Template Budget Schedule 1.2.1

OPERATOR : SCHEDULE 1.2.1

CONTRACT AREA :
POD :
BUDGET YEAR :

SKK MIGAS
PRODUCTION SHARING CONTRACT
BUDGETED LNG FINANCIAL STATUS REPORT

Expressed in Thousands of US Dollars

1st QUARTER 2nd QUARTER 3rd QUARTER 4th QUARTER TOTALS
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10)
Line
DESCRIPTION USD USD USD USD USD
Amount Btu Amount Btu Amount Btu Amount Btu Amount Btu

1 PRICE (US$/mBtu)
2 LNG Element
3 Transportation Element
4 LNG PRICE
5 CARGOES (Unit)
6 Number of Cargoes
7 VOLUMES (Btu)
8 Gross Btu Delivered
9 Gross Btu Invoiced
10 GROSS LNG SALES
11 LNG Element
12 Transportation Element
13 TOTAL GROSS LNG SALES
14 WF1 - LNG FTP
15 COST OF LNG SALES
16 WF2 - Debt Service
17 WF3 - Transportation
18 WF4 - Plant Operating Expenditures
19 WF5 - LNG Sales Cost and Liabilities Recovery
20 WF6 - Credit Support Liabilities Recovery
21 WF7 - Other LNG Sales Cost and Liabilities Recovery
22 TOTAL COST OF LNG SALES
23 TOTAL NET BACK TO FIELD
24 NET BACK TO FIELD C/F TO NEXT PERIOD
25 CURRENT PERIOD NET BACK TO FIELD
Note: C/F = Carried Forward

Salinan dokumen ini sesuai dengan versi aslinya