Tarikh kemas kini : 15.02.

2023

LAMPIRAN A

SENARAI DOKUMEN DAN REKOD KEWANGAN TAHUN 2022 YANG PERLU

DIKEMUKAKAN UNTUK AUDITAN

DOKUMEN YANG SEMAKAN SEMAKAN

PERLU PIHAK PEGAWAI
BIL DOKUMEN/REKOD KEWANGAN DIKEMUKAKAN SEKOLAH AUDIT

ASAL SALINAN ( √ / X / TB ) ( √ / X / TB )
Carta Organisasi Sekolah dan Jawatankuasa
1 √ √
Kewangan (Tahun kewangan & terkini)
Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pengurusan
2 Kewangan Dan Akaun (JPKA) Sukuan 1 – 4 √ √

Minit Mesyuarat Pentadbiran / Lain-lain minit

3 yang berkaitan dengan pindah peruntukan √ √
(Sekiranya Ada)
Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pengurusan
Aset Alih Kerajaan (JKPAK) Sukuan 1 – 4
4 (Hanya sekolah yang berstatus PTJ sahaja √ √
yang perlu menghantar minit mesyuarat
JKPAK)
Laporan Suku Tahun Pengurusan Aset & Stor
(Sukuan Pertama hingga Keempat) yang
5 dihantar ke PPD – Hanya Lampiran A hingga √ √
A7 dan Lampiran B sahaja perlu dikemukakan
(Semua Sekolah Terlibat)
Surat Perwakilan Kuasa
i.
6 Lampiran 2-1 (TPPKWS Perenggan 2.2.2) √ √
ii. Lampiran 4-5 (TPPKWS Perenggan 4.3.2) √ √
iii. Kuasa Menandatangan Cek (AK 52)
√ √
- AP119

7 Surat Lantikan Juruaudit Dalam √ √

Nota Serah Tugas dan Borang Serahan

8 Dokumen Kewangan (Jika Pengurus Sekolah / √ √
Pembantu Tadbir bertukar)
√
Tahun.
9 Buku Pemeriksaan Mengejut (Perkara Am28) √
2022
sahaja
Kelulusan Pemberian Tuntutan Awal PCG
Matapelajaran dan bukan matapelajaran/
10 √ √
Bantuan Asrama/Pra Sekolah/Pendidikan Khas
dan lain-lain tuntutan ke JPN/KPM.
Makluman Pelarasan PCG Matapelajaran dan
bukan matapelajaran / Bantuan Asrama / Pra
11 √ √
Sekolah / Pendidikan Khas dan lain-lain
tuntutan ke JPN/KPM.

12 Baucar Pemulangan PCG dan lain-lain bantuan √

Perjanjian RMT dan Program Susu Sekolah

13 √ √
Tahun 2022

1
14 Buku Kedatangan Pelajar Tahun 2022 / Rekod
√
Sistem eKehadiran (KWK /KWA)
Retan Pelajar mengikut kelas dan asrama (jika
15
berkaitan) berdasarkan tarikh seperti berikut:
a) 31.01.2022 √
b) 01.06.2022
c) 01.10.2022

Senarai nama pelajar yang menghuni asrama

16 √ √
yang membayar Yuran Makan RM1/RM3

17 Buku Tunai Tahun 2022

i. Kumpulan Wang Kerajaan
√ √
(Januari hingga Disember)
ii. Kumpulan Wang SUWA
√ √
(Januari hingga Disember)
iii. Kumpulan Wang Asrama
√ √
(Januari hingga Disember)
Pengesahan Penutupan Bulanan Buku Tunai
18 KWK,KWS & KWA Tahun 2022 (Sistem √ √
eSPKWS)
19 Resit Pejabat √
20 Resit Murid √
Daftar Stok Buku Resit (Manual) / Daftar No.
21 √ √
Resit (Sistem eSKPWS)
Daftar Serahan Guru/Penyelia Asrama ke
22 √
Pejabat
23 Slip bayar Masuk Bank / Mesin Deposit Tunai √

24 Senarai Pelarasan Lajur √ √

Senarai Pindah Peruntukan dan Borang Pindah
25 √ √
Peruntukan
26 Surat Kelulusan Kutipan daripada Pendaftar
i. Bayaran Tambahan Murid Bukan
√ √
Warganegara
ii. Majalah √ √
iii. Yuran Penyertaan / Pertandingan √ √
iv.
Lain - lain √ √

27 Daftar Sewa kantin √ √

Perjanjian Kantin dan Pelanjutan Perjanjian
28 √ √
Kantin
29 Perjanjian Kedai Buku √ √

30 Pejanjian Kontrak Dobi √ √

31 Perjanjian Kontrak Makanan Asrama √ √

lain-lain Perjanjian (mesin fotokopi /mesin layan

32 √ √
diri)

Surat Kelulusan KPTJ

33
i. Perbelanjaan menggunakan Kumpulan
√ √
Wang SUWA (Kantin/Pelbagai)

2
 ii. ICT √ √
iii. Perbelanjaan melebihi 20,000.00 √ √
iv. Lain-lain √ √
34 Senarai Stok Buku Cek /Senarai Buku Cek √ √
Buku Cek / Pangkal Cek 2022 dan Buku Cek
35 √
Terkini.
Daftar Cek Batal (Manual) / Senarai Cek Batal
36 √ √
dan Senarai Cek Rosak (Sistem eSPKWS)
37 Daftar Stok Buku Pesanan Sekolah √ √

38 Buku Pesanan Sekolah √

39 Daftar Bil KWK,KWS & KWA √

Pengesahan Laporan Daftar Bil KWK, KWS &

40 √ √
KWA (Sistem eSPKWS)

41 Dokumen Bayaran bagi KWK, KWS dan KWA

Baucar Bayaran Asal Dan Dokumen Sokongan
i. Kertas Kerja √
ii. Nota Minta √
iii. Pesanan Sekolah √
iv. Invois/Bil √
v. Baucar Kecil PWR √
vi. Resit Bayaran (jika ada) √
vii. Lain-lain dokumen berkaitan √
42 Dokumen Berkaitan Sebutharga (jika ada) √ √
43 Rekod Subsidiari Tahun 2022
i. Kumpulan Wang Kerajaan
√ √
(Cetak semua butiran yang ada)
ii. Kumpulan Wang SUWA
√ √
(Cetak semua butiran yang ada)
iii. Kumpulan Wang Asrama
√ √
(Cetak semua butiran yang ada)
Penyata dan Penyata Penyesuaian Bank (PPB)
44 i. Penyata Penyesuaian Bank Januari hingga
√
Disember 2022 (KWK, KWS & KWA) PPB.
√
(Cetak bersama Lampiran A1 – A6 yang Disember
Berkaitan) sahaja
ii. Penyata Bank bagi bulan Januari hingga
√ √
Disember 2022 (KWK, KWS & KWA)
iii. Penyata Bank bagi Bulan Januari 2023
√ √
(KWK, KWS & KWA)

Pengesahan Penutupan Penyata Penyesuaian

45 Bank Tahun 2022 KWK,KWS & KWA √ √
(Sistem eSPKWS)

46 Panjar Wang Runcit (PWR)

i. √
Rekupmen
Buku Panjar Wang Runcit √
yang
terakhir
3
 ii. Surat Kelulusan Penambahan Dana PWR
√ √
Tahun Semasa.
iii. Perakuan Panjar Wang Runcit √ √
iv. Surat Kuasa Mengendalikan PWR √ √
47 Daftar Akaun Belum Terima √ √
48 Daftar Akaun Belum Bayar √ √
49 Deposit Dibayar (Cagaran)
i. Senarai Deposit Dibayar (Contoh TNB,
√ √
LAP, Telekom dll.)
ii. Dokumen Sokongan Bil Utiliti/ Baucar
√ √
(Jika ada Penambahan / Pengurangan)
50 Deposit Diterima (Pertaruhan)
i. Senarai Deposit Diterima (Wang
√ √
Pertaruhan Kantin/Kedai Buku)
ii. Dokumen Sokongan Resit / Baucar (Jika
√ √
ada Penambahan / Pengurangan)
51 Majalah Sekolah
i. Senaskah Majalah Sekolah √
ii. Senarai Iklan Majalah √ √
iii. Borang Tawaran Iklan √ √
iv.
Baucar Bayaran Cetakan Majalah Sekolah √
52 Projek Kedai Buku
i.
Penyata Stok Kedai Buku √ √
ii.
Penyata Jualan dan Belian √ √

53 Surat Pengakuan (Borang A7) √

54 Cop Pengurus Sekolah dan Cop Sekolah Bawa semasa “Exit Conference”

NOTA :

TB Tidak Berkenaan

* Mohon kerjasama, salinan Buku Tunai dan Subsidiari TIDAK dicetak secara "double
sided".

** Semua dokumen asal dan salinan fotokopi perlu di failkan secara berasingan dan di
susun mengikut nombor bilangan seperti di lampiran ini.

*** Sediakan 4 salinan Penyata Kewangan Sekolah Tahun 2022 yang telah ditandatangani
beserta cop oleh Pengurus Sekolah di bahagian bawah Kunci Kira-kira (Aset) dan
Penyata Penyesuaian Bank bagi bulan 12 bersama-sama lampiran yang berkaitan. (Tidak
perlu dibukukan untuk dijadikan Penyata Kewangan Audit) – bagi sekolah yang diaudit
pada bulan Januari dan Februari 2023 sahaja.

Nama : ................................................... Cop Guru Besar / Pengetua :

Gred Jawatan: ......................................

4
Tempoh Mula Berkhidmat Di Sekolah ini: ............................................

No. Telefon Sekolah : ............................................ No. Telefon Pengurus Sekolah : .................................

Email Sekolah : ..................................................... Nama Pembantu Tadbir : ...........................................

Tarikh : ....................................... No. Telefon Pembantu Tadbir Sekolah: .....................