No.

Dokumen S-BAZ-01
CV. BINTANG AZZAHRA
Tanggal Efektif 8-Feb-23
Edisi/Revisi 01 / 01
STANDAR MATRIK IPBR
Halaman 1 dari 4
URAIAN STANDAR
A.1. Kriteria Kekerapan-Konsekuensi dan Matriks IPBR
Konsekuensi
Akibat Tidak signifikan Minor Sedang Major Bencana

Kematian / cacat
Insiden First aid akan Cidera sedang, Loss Time
Cidera ringan permanen, PAK kronis
tetapi mampu bekerja Accident, Kesehatan kronis
Keselamatan dan Tidak Menimbulkan (membutuhkan tindakan dalam jangka panjang
pada hari yang sama, jangka panjang yang
Kesehatan Kerja Cidera medis), mampu bekerja yang
tidak membutuhkan berpotensi mengurangi
pada hari yang sama menyebabkan/berpote
tindakan medis mutu hidup
nsi kematian

Dalam jangka panjang Dalam jangka panjang Menyebabkan

Berdampak pada
menyebabkan penurunan menyebabkan penurunan kerusakan lingkungan,
kenyamanan atau
Dampak lingkungan yang daya dukung lingkungan, daya dukung lingkungan, contoh: B3 yang
perubahan terhadap
Lingkungan Hidup sangat rendah, tidak contoh: penipisan sumber contoh: penipisan sumber meracuni makhluk
media lingkungan,
terbukti atau tidak ada daya alam yang dapat daya alam yang tidak dapat hidup atau hilangnya
contoh: limbah padat
diperbaharui, limbah diperbaharui - solar, hutan sebagai sarana
domestik
plastik batubara, mineral hidup flora dan fauna

Berakibat pada reputasi Berakibat pada reputasi Berakibat pada reputasi CV. Berakibat pada reputasi
Tidak berakibat pada
Reputasi CV. BAZ pada skala CV. BAZ pada skala operasi BAZ pada skala operasi CV. BAZ pada skala
reputasi CV. BAZ
operasi lokal daerah provinsi operasi nasional

Efisiensi produksi
(penghentian Tidak menghentikan Berhenti operasi 1 Shift - Berhenti operasi 1 hari - 1 Berhenti operasi 1 - 2 Berhenti operasi
kegiatan operasional kegiatan operasional 1 hari minggu minggu lebihdari 2 minggu
yang tidak terjadwal)

Pemenuhan terkait Larangan sementara Larangan operasi /

Peringatan tulis dengan
dengan Peraturan Tidak terkait dengan Peringatan tulis tanpa aktivitas / Pengadilan peradilan kriminal yang
sanksi / pengadilan sipil
dan Persyaratan kewajiban penaatan sanksi kriminal atau sipil / pinalti mengarah ke penjara /
dan pinalti finansial
lainnya finansial pinalti finansial

External audit materiality

Finansial < 1% EBITDA 1% - 3% to EBITDA 3% - 5% of EBITDA threshold= 5% of EBITDA – > 10 % EBITDA
10%
Kekerapan

Hampir pasti:
Peristiwa yang terjadi
pada banyak kondisi
Tidak ada Medium High High Significant Significant
pengendalian.
Berulang kali / 6
Bulan

Sangat mungkin:
Peristiwa yang terjadi
bisa dapat pada
banyak kondisi,
Pengendalian ada, Medium High High Significant Significant
tetapi tidak
mencakup kontrol
yang dibutuhkan
Sekali / 6 Bulan

Mungkin : Peristiwa
Kekerapan

dapat terjadi suatu

saat Pengendalian
ada tetapi tidak
Low Medium High High Significant
Konsisten/kondisi
rusak
Sekali / 6 Bulan – 2
Tahun

Kemungkinan kecil:
Peristiwa bisa terjadi
sesekali Pengendalian Low Low Low Medium Medium
APD, Administratif
dan konsisten.
Sekali / 2 – 5 Tahun
 Langka: Peristiwa
hanya boleh terjadi
pada keadaan
tertentu, Low Low Low Low Medium
Pengendalian
rekayasa.
Sekali / > 5 Tahun
 No. Dokumen S-BAZ-01
CV. BINTANG AZZAHRA
Tanggal Efektif 8-Feb-23
Edisi/Revisi 01 / 01
STANDAR MATRIK IPBR
Halaman 2 dari 4
URAIAN STANDAR
Tingkat Resiko Tidak Lanjut
Tindakan perbaikan yang segera diperlukan, dilaporkan ke CEO dan identifikasi Perusahaan, perbaharui status yang diperlukan
Significant
dalam jangka mingguan. CEO yang akan mengakhiri tindakan
Tindakan perbaikan yang diperlukan dalam jangka 3 bulan. Dilaporkan ke BOD dan CEO dari identifikaksi perusahaan. Perbaharui
High
status yang diperlukan jangka mingguan. BOD dan CEO yang akan mengakhiri tindakan
Tindakan perbaikan yang diperlukan dalam jangka 6 bulan. Laporan rutin kepada BOD dan Tim Manajemen (hanya statistik). Perbaiki
Medium status yang diperlukan jangka bulanan. Tim Manajemen melakukan identifikasi
Perusahaan untuk mengakhiri tindakan.
Tindakan perbaikan yang diperlukan dalam jangka 12 bulan. Laporan quartal ke meeting Manajemen terhadap tatus identifikasi.
Low
Pemilik resiko Perusahaan untuk mengakhiri tindakan
A. 2. Kriteria Kekerapan-Konsekuensi dan Matriks Tingkat Peluang
Konsekuensi
Akibat Tidak signifikan Kecil Sedang Besar Sangat Besar

Memberikan dampak
Keselamatan dan HighMemberikan dampak
Tidak ada dampak Memberikan dampak Dampak substansial yang tinggi pada
Kesehatan Kerja yang rendah kepada
kepada efisiensi moderat kepada efisiensi terhadap efisiensi efisiensi proses/biaya
Lingkungan Hidup efisiensi proses/biaya,
proses/biaya, kepuasan proses/biaya, kepuasan proses/biaya, kepuasan kepuasan
Reputasi Efisiensi kepuasan
pelanggan/pihak pelanggan/pihak pelanggan/pihak pelanggan/pihak
produksi Pemenuhan pelanggan/pihak
berkepentingan, berkepentingan, berkepentingan, berkepentingan,
terkait dengan berkepentingan,
peningkatan peningkatan infrastruktur, peningkatan infrastruktur, peningkatan
Peraturan dan peningkatan
infrastruktur dan unjuk unjuk kerja lingkungan, unjuk kerja lingkungan, dan infrastruktur, unjuk
Persyaratan lainnya infrastruktur, unjuk kerja
kerja lingkungan dan K3 dan K3 K3 kerja lingkungan, dan
Finansial lingkungan dan K3
K3

Kekerapan

Hampir pasti:
Peristiwa yang terjadi
pada banyak kondisi
Tidak ada Medium High High Significant Significant
pengendalian.
Berulang kali / 6
Bulan

Sangat mungkin:
Peristiwa yang terjadi
bisa dapat pada
banyak kondisi,
Pengendalian ada, Low Medium High Significant Significant
tetapi tidak
Kekerapan

mencakup kontrol
yang dibutuhkan
Sekali / 6 Bulan

Mungkin : Peristiwa
dapat terjadi suatu
saat Pengendalian
ada tetapi tidak
Low Low Medium High Significant
Konsisten/kondisi
rusak
Sekali / 6 Bulan – 2
Tahun

Kemungkinan kecil:
Peristiwa bisa terjadi
sesekali Pengendalian
Low Low Low Medium High
APD, Administratif
dan konsisten.
Sekali / 2 – 5 Tahun

Langka: Peristiwa
hanya boleh terjadi
pada keadaan
tertentu, Low Low Low Low Medium
Pengendalian
rekayasa.
Sekali / > 5 Tahun
 No. Dokumen S-BAZ-01
CV. BINTANG AZZAHRA
Tanggal Efektif 8-Feb-23
Edisi/Revisi 01 / 01
STANDAR MATRIK IPBR
Halaman 3 dari 4
URAIAN STANDAR
Tingkat Resiko Tidak Lanjut

Significant Peningkatan perlu dilaksanakan segera

High Perbaikan/peningkatan dapat diterapkan dalam jangka waktu yang ditentukan

Perhatian diberikan untuk meninjau ulang peluang peningkatan, apakah pengendatetapi memperhatikan sumberdaya yang
Medium
dibutuhkan (biaya, waktu, SDM, dll.)

Low Peningkatan tidak diperlukan

B. Nilai Pengendalian
Lingkup
Lengkap Parsial

Mengetahui risiko & telah mengambil langkah mitigasi yang

Pengendalian telah memenuhi pertimbangan saat ini, akan tetapi
sesuai. Pengendalian telah memenuhi pertimbangan kondisi
berlaku sebagian.
operasional saat ini.

Pengendalian bersifat praktis dan efektif

Kekuatan

1 Kontrol bersifat praktis, efektif mengendaliakan penyebab. 2 Berfokus pengendalian lebih dominan pada pemenuhan persyaratan

Pengendalian tidak komprehensif

Kekerapan dan konsekuensi suatu saat dapat berubah dan
perlu dilakukan review.
Pengukuran lebih lanjut dibutuhkan terhadap kekerapan &
Kekerapan

konsekuensi

Pengendalian masih mungkin gagal / terganggu, membutuhkan Pengendalian membutuhkan improvement / belum terimplementasi.
perbaikan agar sesuai dengan standar pelaksanaan yang baik Tindakan segera diminta untuk memperbaiki kekurangan
meskipun pemenuhannya dilakukan secara menyeluruh pengendalian.
Kelemahan

Batas pengendalian tidak praktis & efektif dan tidak mengendalikan

Pengendalian bersifat efektif
risiko
3 4
Penambahan pengendalian telah dilakukan, namun masih
Fokus pengendalian lebih dominan pada pemenuhan
bersifat fase permulaan & tidak terbukti menghilangkan
persyaratan.
risiko.

Review lebih lanjut dibutuhkan untuk kekerapan dan

Review lebih lanjut dibutuhkan untuk kekerapan dan konsekuensi
konsekuensi

C. Tipe Resiko

Tipe Resiko Definisi

• Risiko berhubungan dengan strategi dan rencana bisnis Perusahaan, hal ini termasuk resiko membuka
bisnis baru, perluasan produksi, penggabungan & akuisisi, penerapan teknologi baru, cara untuk
memproduksi, ketidak mampuan melakukan antisipasi/reaksi terhadap tindakan kompetitor/peningkatan
infrastruktur.
OSS
• Risiko kerugian yang diakibatkan perubahan harga komoditas.
Sasaran hasil strategis
• Risiko kerugian yang diakibatkan oleh kesalahan kebiajakan / proses, sistem & kejadian eksternal
dan operasional
lain.
• Risiko kerugian akibat publikasi negatif terkait dengan aktivitas bisnis Perusahaan / persepsi negatif
terhadap Perusahaan.
• Risiko yang terkait dengan kegagalan pengelolaan K3L, masyarakat & kesehatan manusia.

• Risiko kerugian akibat pergerakan kurs mata uang

FIN Finansial • Risiko pergerakan bunga yang berpengaruh terhadap pendapatan bungan bersih Perusahaan.
• Risiko kerugian akibat pelanggaran / ketidaksesuaian standar akuntansi.

• Risiko kerugian akibat kegagalan counterparty untuk memenuhi keuangan /. kewajiban kontrak
berdasarkan masa perjanjian dan kondisi.
SA
• Risiko kerugian akibat kegagalan kebijakan, proses, sistem dan kejadian eksternal.
Perlindungan aset
• Risiko dimana Perusahaan tidak mampu memenuhi kewajiban cash flow tepat waktu, karena
ketidakmampuan melikuidasi aset / mendapatkan bantuan keuangan.

EEA
• Risiko dimana Perusahaan tidak mampu memenuhi kewajiban cash flow tepat waktu, karena
Efisiensi/alokasi
ketidakmampuan melikuidasi aset / mendapatkan bantuan keuangan.
sumber daya
• Risiko kerugian akibat kegagalan kebijakan, proses, sistem dan kejadian eksternal.
ekonomi

• Risiko akibat keterlambatan, kerusuhan, & ketidaksesuaian dengan Peraturan internal & eksternal hukum
& regulasi.
COM
• Risiko kerugian akibat publikasi negatif Perusahaan.
Pemenuhan
• Risiko kerugian akibat penuntutan perkara, tidak adanya hukum/Peraturan & kontrak yang tidak dapat
dikontrol.
 No. Dokumen S-BAZ-01
CV. BINTANG AZZAHRA
Tanggal Efektif 8-Feb-23
Edisi/Revisi 01 / 01
STANDAR MATRIK IPBR
Halaman 4 dari 4
URAIAN STANDAR
D. Eskalasi Resiko
BISNIS MONITORING BERJALAN
Tingkat Resiko Menyetujui Prioritas Tindakan Pelaporan Validasi Tindakan
Laporan Rutin ke Tim
Signifikan Tim Management Segera Manajemen, frekuensi Koordinator Risk Assesment
review : 1 bulan

Laporan Rutin ke Tim

Tinggi Tim Management < 3 Bulan Manajemen, frekuensi Koordinator Risk Assesment
review : 3 bulan

Laporan Rutin ke Tim

Sedang Tim Management < 6 Bulan Manajemen, frekuensi Dinilai sendiri oleh pemilik proses
review : 12 bulan

Manager Departement Laporan Rutin ke Tim

< 12 Bulan atau tidak ada
Rendah yang relefan / Pemilik Manajemen, frekuensi Penilaian sendiri oleh pemilik resiko
pengambilan tindakan
Resiko review : 12 bulan

E. Kriteria Tindakan Resiko

Pilihan Terhadap Perawatan Resiko Deskripsi

Menerima Resiko Memelihara Resiko yang selama ini berjalan dengan tidak mengambil tindakan apapun Tindakan
dapat dipilih pada resiko yang dianggap memiliki kepentingan yang rendah pada perusahaan.

Mengalihkan Resiko kepada pihak ketiga yang mampu secara finansial (seperti asuransi) pada biaya yang
Memindahkan Resiko
layak untuk dapat dijalankan

Menghindari paparan kejadian resiko yang mungkin dimasa depan (seperti : dapat menghentikan aktifitas
Menghindari Resiko dengan munculnya resiko tersebut). Pilihan dapat diambil untuk tingkat resiko yang secara keseluruhan
dapat diterima oleh perusahaan dengan pengaruh yang berarti.

Strategi yang diambil dengan tindakan mengurangi resiko ke tingkat yang dapat diterima pada kekerapan
M engurangi Resiko dan konsekuensi seperti : mengurangi resiku yang berjalan dengan menerapkan pengendalian tambahan
atau meningkatkan pengendalian dan atau proses yang ada)

Disiapkan Diperiksa Disetujui

Aji Ida Haryati Aji Ida Haryati Izzah Annisa

SHE Manager Operasional Drirektur