D.

BAGAN ALIR PROSEDUR

BAGAN ALIR PROSEDUR PENGAJUAN PEMBAYARAN LANGSUNG (LS) BELANJA PEGAWAI (1)
SKPD
BENDAHARA PENGGUNA
PPK-SKPD
PENGELUARAN ANGGARAN
Ke PP KD
Bukti-bukti
LAMPIRAN
SPTB
l
4
3 SPTB
Arsip Dr2aft 4
SPM1-TUP 3
SPM-LS
Susun SPP-
LS
SPM-LS & + SPP- 2
LS
Draf1t
SPMS-

PTMU-PLS
SPTB

Lampiran Verifikasi 4
3
2
SPP-LS 1
(Rangkap 3) Dra ft
SPDMra-ftTSUPMP -LS Otorisasi

Ya Susun
Lengkap Draft
Melengkapi
SPM-LS
Tidak

Kembalikan
Lampiran ke BP
Register SPM

SPP-LS
(Rangkap 3)
Register
Penolakan Melengkapi
Penerbitan SPM

Arsip Arsip
2

Dikembalikan PPKD

5 6
SP2D, SPM- SP2D, SPM-LS & Dari PPKD
5
SPP-LS
LS & SPP-LS
SP2D, SPM-
LS & SPP-LS
3

Dari Bank

Rupiah

Selesai

101
BAGAN ALIR PROSEDUR PENGAJUAN PEMBAYARAN LANGSUNG (LS) BELANJA PEGAWAI (2) Lanjutan
PPKD/BIRO KEUANGAN
BANK PIHAK KETIGA
BAGIAN PERBENDAHARAAN BAGIAN KAS DAERAH BAGIAN AKUNTANSI
Dari

2, 3, 4
I SP2D
1
SP2D, SPM-LS,
SPP-LS, Lampiran

Verifikasi
administrasi Register
SP2D 1
-Terbitkan SPTU SPTU
-Catat dalam
Form B.1.20 dan
Ya B.1.21
Terbitkan
Lengkap SP2D, Form
B.1.18 1 SP2D
Arsip
Arsip 1 Transfer
(3) SP2D 2 Form
Tidak 7,8,9 K-1
SP2D B.1.20,
6
SPT1U SP2D B.1.21
SP52D SPTU
1
Kembalikan SP42D
Form
ke SKPD
SP32D B.1.20 dan Pencatatan
S2P2D B.1.21
1
S P2D
SP2D, SPM-
Register
LS, SPP-LS,
Penolakan SPM Lampiran 10-SP2D, Arsip Laporan
Form (3) 4
B.1.18

Bukti Ke SKPD
Bukti
2 3 Arsip
Transfer Pencatatan
Transfer

Ke S KP D Ke SKPD

10-SP2D,
Form B.1.18

102