KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL UNIT KIA

PEMERINTAH DAERAH KOTA BOGOR

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KEDUNG BADAK
2023
 KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL UNIT KIA
UPTD PUSKESMAS KEDUNG BADAK
TAHUN 2023

I. PENDAHULUAN
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/ kriteria/ target yang ditetapkan.
Hasil audit internal harus segera ditindak lanjuti oleh unit pelayanan yang
diaudit, hasilnya dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan Penanggung jawab
mutu, dan juga akan dibahas dalam pertemuan tinjauan manajemen. Pertemuan
tinjauan manajemen merupakan pertemuan yang dipimpin oleh Penanggung
jawab mutu untuk membahas capaian kinerja pelayanan, adanya keluhan
pelanggan, umpan balik pelanggan, hasil survey kepuasan, hasil audit internal
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan/ penyempurnaan pelayanan,
perubahan kebijakan, prosedur, system pelayanan, dan system manajemen mutu
jika diperlukan

II. LATAR BELAKANG.

Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan
melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang
berujung pada penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang
berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara
membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang
dilaksanakan/diterapkan di lapangan. Audit merupakan proses yang sistematis,
mandiri, dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai secara
objektif untuk menentukah sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi.
Pada dasarnya audit dilakukan dengan tujuan untuk membantu manajemen
menyelesaikan permasalahan Puskesmas dalam rangka meningkatkan mutu atau
kinerja Puskesmas dalam upaya mencapai visi, misi dan tujuan. Audit internal
 merupakan salah satu mekanisme pengawasan dan pengendalian dalam
manajemen puskesmas.
Unit KIA merupakan unit yang sangat berpengaruh terhadap mutu
pelayanan. Pada unit KIA yang akan diaudit meliputi capaian kinerja KIA.
Agar pelaksanaan audit internal terhadap unit KIA dapat dilaksanakan
secara efektif dan efisien, maka disusun kerangka acuan audit untuk unit KIA.

III. TUJUAN
1. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kinerja program KIA sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja.
2. Tujuan Khusus
a. Menilai kelengkapan dokumen indikator kinerja KIA.
b. Menilai pencapaian kinerja indikator KIA
c. Menganalisa dan menilai penyebab kendala pencapaian kinerja KIA
d. Peningkatan efektifitas dan efisiensi kinerja personil unit KIA (kompetensi).

IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

1. Lingkup Audit
- Pelayanan UKM/UKP : unit/program/kegiatan KIA

No. Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan

1. Penyusunan rencana audit 1. Membuat jadwal kegiatan audit
selama satu tahun
2. Membuat jadwal kegiatan audit
monitoring
3. Menentukan unit KIA yang akan di
audit
4. Menentukan tujuan audit
5. Menentukan objek apa saja yang akan
diaudit
6. Menyiapkan instrumen audit
7. Menyiapkan tim audit
8. Menetapkan kriteria audit
2. Pengumpulan data audit 1. Pelaksanaan Audit Internal
2. Menggunakan instrumen audit yang
disusun berdasarkan standar
 akreditasi, standar/pedoman program,
standar pelayanan minimal,
standar/indikator kinerja), untuk
mengukur tingkat kesesuaian terhadap
standar tersebut.
3. Melakukan audit terhadap
kelengkapan dokumentasi yang terkait
dengan unit KIA.
3. Analisa hasil audit, 1. Hasil pengumpulan data dianalisis
perumusan masalah, dengan cara membenturkan dengan
prioritas masalah dan standar/kriteria yang digunakan,
rencana tindak lanjut audit. sehingga diperoleh temuan-temuan
berupa ketidak sesuaian.
2. Temuan-temuan tersebut dibahas
bersama auditee untuk menentukan
prioritas masalah yang harus
ditindaklanjuti oleh auditee dengan
kegiatan dan batas waktu
penyelesaian yang disepakati
bersama.
4 Pelaporan dan diseminasi 1. Tim Audit melaporkan hasil audit
hasil audit kepada Tim Mutu di hadapan Kepala
Puskesmas dan disampaikan kepada
tim yang diaudit

2. Objek Audit
- Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
- Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
- Capaian kinerja pelayanan
- Kesesuaian terhadap standar akreditasi

V. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

1. Kriteria audit internal :
a. Standar kinerja
1) Menilai pencapaian indikator kinerja (pencapaian cakupan dibandingkan
dengan target)
2) Menganalisa masalah dengan metode fishbone
 b. Standar akreditasi (perencanaan program/unit)
c. Standar sumber daya(SDM,sarana dan prasarana)
d. SOP yang prioritas

2. Metoda untuk melakukan audit

a. Melakukan inspeksi, konfirmasi dan verifikasi kelengkapan dokumentasi
pencapaian indikator kinerja di Unit KIA UPT Puskesmas Kedung Badak
b. Melakukan Observasi kelengkapan dokumen KIA
c. Melakukan wawancara dalam pemeriksaan dokumen KIA

3. Instrumen Audit
a. Formulir pencapaian indikator kinerja KIA Tahun 2023
b. Formulir Daftar Pertanyaan panduan wawancara tentang pencapaian
indikator kinerja KIA
c. Formulir analisa masalah, tindakan pencegahan dan penanganan

VI. SASARAN/OBJEK AUDIT

1. Dokumen laporan pencapaian indikator kinerja bulanan KIA
2. Dokumen PWS KIA Tahun 2023
3. Dokumen LB3 KIA Tahun 2023
4. Dokumen PKP Tahun 2023
5. RUK/RPK KIA
6. Renja Tahunan KIA/KB
7. Renja bulanan bidan
8. SOP pelayanan ANC
9. SOP Pelayanan KB
10. SOP rujukan
11. Buku pedoman
12. Informed consent
13. Daftar Tilik pelayanan ANC
14. SK pelayanan KIA
15. SK indicator kinerja
VII. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN
JADWAL AUDIT INTERNAL TAHUN 2023

UNIT
KERJA JAN FEB MRT APR MEI JUNI JULI AGS SEPT OKT NOV DES
YANG
DIAUDIT

UKM
- KIA 10/3 13/10

1. Audit Pertama : 10/3/2023

Melakukan inspeksi, konfirmasi dan verifikasi kelengkapan dokumentasi
pencapaian indikator kinerja di Unit KIA UPT Puskesmas Kedung Badak,
melakukan observasi kelengkapan dokumen KIA, melakukan wawancara
dalam pemeriksaan dokumen KIA
2. Audit Monitoring : 30/5/2023
Menilai dan menganalisa upaya tindak lanjut yang telah dilaksanakan apakah
telah sesuai dengan kesepakatan target waktu penyelesaian
3. Audit Kedua : 13/10/2023
Melakukan inspeksi, konfirmasi dan verifikasi kelengkapan dokumentasi
pencapaian indikator kinerja di Unit KIA UPT Puskesmas Kedung Badak,
melakukan observasi kelengkapan dokumen KIA, melakukan wawancara
dalam pemeriksaan dokumen KIA
4. Evaluasi dan Penyusunan Laporan : tanggal 30/5/2023 dan 30/10/2023
Berupa pengolahan data, analisis dan penyusunan laporan hasil Internal Audit

VIII. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Monitoring dan evaluasi Audit internal Puskesmas dilaksanakan setiap
6 bulan berdasarkan jadwal yang sudah dibuat. Monitoring dan evaluasi unit
KIA dilakukan pada tanggal 30/5/2023
Berdasarkan rekomendasi yang diberikan oleh auditor internal
berdasarkan hasil audit internal, unit kerja yang diaudit wajib melakukan tindak
lanjut terhadap temuan audit dalam bentuk upaya-upaya perbaikan.
Setelah memperoleh laporan hasil audit, auditee harus mempelajari
laporan audit tersebut, untuk kemudian menyusun rencana perbaikan.
Rencana perbaikan disusun dengan batas waktu yang jelas, sehingga
 pelaksanaan perbaikan dapat dikerjakan sesuai dengan waktu yang telah
ditetapkan atau disepakati bersama dengan auditor.
Pada saat pelaksanaan kegiatan perbaikan, auditor dapat melakukan
monitoring kegiatan-kegiatan tindak lanjut yang dilakukan oleh auditee dan
memberikan arahan atau bimbingan jika diperlukan. Hasil perbaikan wajib
dilaporkan oleh auditee kepada pimpinan dan disampaikan tembusan kepada
auditor internal. Data hasil temuan dicatat dan dievaluasi dinilai dan
menganalisa upaya tindak lanjut yang telah dilaksanakan apakah telah sesuai
dengan kesepakatan target waktu penyelesaian

IX. PENCATATAN, PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

Hasil audit internal dicatat dan dibuat laporan nya lalu dilakukan analisa
dari setiap temuan permasalahan dan dilakukan tindakan perbaikan nya.
Laporan audit internal dibuat oleh tim audit internal dan dilaporkan kepada
Ketua Manajemen Mutu dan Kepala Puskesmas

Bogor, Januari 2023

Mengetahui
Kepala UPTD Puskesmas Kedung Badak Ketua Audit Internal

Drg Aditya Dyah Utari Larasati, SST

NIP. 19811215 2010012016 NIP 1985062620110120