AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

No. Dokumen :
SOP/III/ADM-019/II/2018
No. Revisi : SOP/KMP-
019/2023
SOP Tanggal Terbit : 11 Februari
2023
Halaman : 1/4
UPTD Puskesmas Waryanto,S.Kep.,Ns
Kalikajar 197511162003121003

Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan

1. Pengertian signifikan melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan,
pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan
kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada
azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan
antar standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang
dilaksanakan/diterapkan di lapangan.

Pada dasarnya audit merupakan instrumen bagi manajemen

2. Tujuan untuk membantu mencapai visi, misi dan tujuan organisasi
dengan cara mendapatkan data dan informasi faktual dan
signifikan berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi
auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian
manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

SK Kepala UPTD Puskesmas Kalikajar Tentang Pembentukan

3. Kebijakan Tim Audit Internal UPTD Puskesmas Kalikajar

4. Referensi Pedoman Audit Internal dan Rapat Tinjuan Manajemen di

Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama, 2020
5. Prosedur/ 1. Menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit
Langkah –
2. Menentukan tujuan audit
langkah
3. Menentukan jadwal audit
4. Menyiapkan instrumen audit
5. Tahap pengumpulan data dengan menggunakan instrumen
audit yang disusun berdasarkan standar tertentu untuk
mengukur tingkat kesesuaian terhadap standar tersebut.
6. Analisis data audit
7. Perumusan masalah
8. Menentukan prioritas masalah
 9. Menentukan rencana tindak lanjut audit
10. Menyusun laporan
11. Merekomendasikan hasil audit kepada Kepala Puskesmas
6. Bagan Alir Menentukan
unit-unit kerja Menentukan Menentukan
yang akan tujuan audit jadwal audit
diaudit

Analisis data Menyiapkan

Tahap
audit instrumen audit
pengumpulan
data

Menentukan Menentukan
Perumusan prioritas rencana tindak
masalah masalah lanjut audit

Merekomendasik
an hasil audit ke Menyusun
Kepala laporan
Puskesmas

7. Unit Terkait KMP, UKM,UKPP, Kasubag TU Puskesmas Kalikajar, Unit terkait

di Puskesmas

Rekaman Historis Perubahan

No Yang dirubah Isi Perubahan Tgl Mulai
diberlakukan
1 Pengertian : Pengertian : 11 Februari
2023
Audit Internal adalah suatu Audit merupakan kegiatan
kegiatan yang dilakukan secara mengumpulkan informasi
periodik terhadap upaya faktual dan signifikan melalui
perbaikan mutu dan kinerja interaksi secara sistematis
dalam upaya mencapai (pemeriksaan, pengukuran dan
sasaran/indikator mutu dan penilaian yang berujung pada
kinerja yang ditetapkan, dan penarikan kesimpulan), objektif
hasil temuan audit internal dan terdokumentasi yang
disampikan kepada puskesmas. berorientasi pada azas
penggalian nilai atau manfaat
dengan cara membandingkan
antar standar yang telah
disepakati bersama dengan
 apa yang dilaksanakan
/diterapkan di lapangan.

2 Tujuan : Tujuan :

Sebagai upaya perbaikan mutu Pada dasarnya audit

dan kinerja yang perlu dievaluasi merupakan instrumen bagi
untuk mencapai sasaran / manajemen untuk membantu
indikator yang ditetapkan mencapai visi, misi dan tujuan
organisasi dengan cara
mendapatkan data dan
informasi faktual dan signifikan
berupa data, hasil analisa,
penilaian, rekomendasi auditor
sebagai dasar pengambilan
keputusan, pengendalian
manajemen, perbaikan dan
atau perubahan.

3 Kebijakan : Kebijakan

SK/III/ADM.029/I/2018 tentang SK Kepala UPTD Puskesmas

penanggungjawab audit internal Kalikajar Nomor 440.1/029
Tentang Pembentukan Tim
Audit Internal UPTD
Puskesmas Kalikajar

4 Referensi : Referensi :

Peraturan Menteri Kesehatan Pedoman Audit Internal dan

No 75 Tahun 2014 tentang Rapat Tinjuan Manajemen di
Puskesmas Fasilitas Kesehatan Tingkat
Pertama, 2020

5 Prosedur : Prosedur :

1. Petugas melaksanakan 1. Menentukan unit-unit kerja

audit internal pada semua yang akan diaudit
program dan pelayanan 2. Menentukan tujuan audit
yang dilaksanakan di UPTD 3. Menentukan jadwal audit
Puskesmas Kalikajar 4. Menyiapkan instrumen audit
dilakukan setiap enam bulan 5. Tahap pengumpulan data
sekali. dengan menggunakan
2. Petugas menganalisis hasil instrumen audit yang
audit internal program dan disusun berdasarkan
pelayanan puskesmas standar tertentu untuk
mengukur tingkat
3. Petugas membuat rencana
kesesuaian terhadap
tindak lanjut dari hasil audit
standar tersebut.
internal
6. Analisis data audit
4. Petugas
7. Perumusan masalah
mendokumentasikan audit
8. Menentukan prioritas
internal yang sudah
masalah
dilaksanakan.
9. Menentukan rencana tindak
lanjut audit
10. Menyusun laporan
Merekomendasikan hasil
audit kepada Kepala
Puskesmas
Bagan alir : Bagan ailr :

Berubah Berubah

Unit Terkait : Unit Terkait :

Admen, UKM, UKP KMP, UKM,UKPP, Kasubag

TU puskesmas Kalikajar, Unit
terkait di Puskesmas

Dokumen terkait : Dokumen terkait :

SK tim audit internal Ditiadakan

Tanda Tangan : Tanda Tangan :

Mujiman Waryanto,S.Kep.,Ns

No SOP : No SOP :
SOP/III/ADM-019/II/2018 SOP/KMP-019/2023
Tanggal : Tanggal :
11 Februari 2018 11 Februari 2023