ANALISA KELAYAKAN FINANSIAL PENGEMBANGAN USAHA PRODUKSI SA

Kebutuhan mesin dan peralatan produksi

Peralatan Produksi
Biaya investasi
Jumlah Satuan
No. Kebutuhan Mesin (Rp)

(a) (b) (c)

1 Kompor dan gas 1 unit 150,000
2 Pisau 2 buah 20,000
3 Alat Cetak 10 unit 25,000
4 Wajan Sedang 1 buah 60,000
5 Baskom/Bak sedang 2 buah 10,000
6 Tatakan Jemuran 2 buah 50,000
7 Sopluk (Penanak Nasi) 1 unit 50,000
8 Centong Nasi 5 buah 5,000
9 Peniris Gorengan 2 buah 25,000
Total 365,000
NGAN USAHA PRODUKSI SAMTIS

Biaya
Umur Mesin Salvage Value
Penyusutan (Rp) Pemeliharaan
(bulan) /Nilai sisa (Rp)
(Rp)
(d) (e) (f) =((c)-(e))/(d) (g)
120 65,000 708 71
120 5,000 125 13
120 2,000 192 19
120 6,000 450 45
120 2,000 67 7
120 7,000 358 36
120 5,000 375 37.5
120 2,000 25 3
120 5,000 167 17
2,467 247
 Peralatan Pendukung
Biaya Investasi Umur Mesin Penyusutan
Jumlah Satuan
No. Alat (Rp) (bulan) (Rp)
(a) (b) (c) (d) (f)=(c)/(d)
1 Sendok 12 buah 15,000 120 125
2 Serbet 5 buah 20,000 120 167
3 Rantang 1 buah 30,000 120 250
4 Peralatan tambahan l 2 buah 30,000 120 250
Total 95,000 792
 Biaya
Pemeliharaan
(Rp)
(g)
13
17
25
25
79
Biaya Bahan Baku

Bahan Baku Keri teri 100ml/100gr/ 300 Produk

No. Jenis Bahan Jumlah Satuan Biaya per hari (Rp)
1 Beras Ketan 30 kilogram 16,800
2 Bawang Merah 1 kilogram 1,120
3 Bawang Putih 1.5 kilogram 1,920
4 Ikan Teri 15 Bungkus 3,000
5 Tempe 15 Bungkus 1,200
6 Terasi 1 Bungkus 1,200
7 Minyak Goreng 10 Liter 6,000
8 Garam 2 bungkus 1,000
9 Penyedap Rasa 30 bungkus 600
Total 32,840

Bahan Pendukung

No. Jenis Bahan Jumlah Satuan Harga (Rp)

12 Kemasan 300 1 set/produk 5,000
13 Label 1 1 unit/produk 100,000
Total

No. Jenis Bahan Jumlah Satuan Harga (Rp)

14 Cetak stiker 300 item Rp 1,000
15 Promosi 2 kali Rp 50,000
16 Endorsment 2 kali Rp 100,000
17 Instagram Ads 10 hari Rp 20,000
Total

No. Jenis Bahan Jumlah Satuan Harga (Rp)

18 Transportasi 8 liter Rp 10,000
19 Listrik 1 bulan Rp 50,000
20 Lain-lain
Total

Perincian Kebutuhan Tenaga Kerja

No. Perincian Pekerjaan Jumlah Satuan Gaji/orang (Rp)
21 CEO 1 Orang 100,000
22 COO 1 Orang 80,000
23 CFO 1 Orang 80,000
24 CTO 1 Orang 80,000
25 CMO 2 Orang 80,000
29 Karyawan 2 Orang 50,000
Total
Biaya per bulan (Rp) No. Komponen
420,000 25 hari kerja
28,000 25 1 Beras Ketan
48,000 2 Bawang Merah
75,000 3 Bawang Putih
30,000 4 Ikan Teri
30,000 5 Tempe
150,000 6 Terasi
25,000 7 Minyak Goreng
15,000 8 Garam
821,000 9 Penyedap Rasa
Total

Kemasan
Biaya (Rp) 12 Bungkus plastik
1,500,000 13 Desain logo dan label
100,000 Total
1,600,000 Media Pemasaran & Penjualan:
14 Cetak stiker
15 Promosi
16 Endorsment
Biaya (Rp) 17 Instagram Ads
Rp 300,000 Total
Rp 100,000 Biaya Tambahan:
Rp 200,000 18 Transportasi
Rp 200,000 19 Listrik
Rp 800,000 20 Lain-lain
Total
JUMLAH
Biaya (Rp)
Rp 80,000
Rp 50,000
Rp 175,000 Rp 3,526,000
Rp 305,000 Rp 3,986,000
Total (Rp)
100,000 1,200,000 5% Rp5,000
80,000 960,000 5% Rp 4,000
80,000 960,000 5% Rp 4,000
80,000 960,000 5% Rp 4,000
160,000 Rp 1,920,000 5% Rp 8,000
50,000 Rp 600,000 5% Rp 2,500
500,000 Rp27,500
 Kuantitas Satuan Harga Satuan Jumlah
30 kilogram Rp14,000 Rp 420,000
1 kilogram Rp28,000 Rp 28,000
1.5 kilogram Rp32,000 Rp 48,000
15 Bungkus Rp5,000 Rp 75,000
15 Bungkus Rp2,000 Rp 30,000
1 Bungkus Rp30,000 Rp 30,000
10 Liter Rp15,000 Rp 150,000
2 bungkus Rp12,500 Rp 25,000
30 bungkus Rp500 Rp 15,000
Rp139,000 Rp 821,000

300 plastik Rp 5,000 Rp 1,500,000

1 item Rp 100,000 Rp 100,000
Rp 1,600,000
asaran & Penjualan:
300 item Rp 1,000 Rp 300,000
2 kali Rp 50,000 Rp 100,000
2 kali Rp 100,000 Rp 200,000
10 hari Rp 20,000 Rp 200,000
Rp 800,000

8 liter Rp 10,000 Rp 80,000

1 bulan Rp 50,000 Rp 50,000
Rp 175,000
Rp 305,000
JUMLAH Rp 2,705,000
Kebutuhan Dana Investasi dan Modal Kerja Produksi

No. Rincian Biaya Proyek Total Biaya (Rp)

1 Dana investasi yang bersumber dari
a. Sendiri 460,000
b. Kredit 0
Jumlah dana investasi 460,000

2 Dana modal kerja yang bersumber dari

a. Sendiri 4,054,291
b. Kredit 0
Jumlah dana modal kerja 4,054,291

Total dana proyek yang bersumber dari

a. Sendiri 4,514,291
b. Kredit 0
Jumlah dana proyek 4,514,291
Biaya Operasional

No. Jenis Biaya Nilai (Rp)

1 Biaya Tetap
Biaya Pemeliharaan 33
Biaya Penyusutan 3,258
Biaya Kebersuhan dan Keamanan 25,000

2 Biaya Variable
Bahan Baku 821,000
Bahan Kemasan 1,600,000
Biaya Tenaga Kerja 500,000
Biaya Overhead Pabrik 130,000

3 Biaya lainnya (semi variable?)

Pemasaran 800,000
Biaya Administrasi dan Umum 175,000

Total 4,054,291
 Keterangan

10% dari biaya penyusutan per bulan

Penyusutan modal peralatan per bulan
Pembuangan sampah dan keamanan

Bahan baku utama sambal

Bahan design dan label, Botol sambal kaca
CEO, COO,CFO,CTO,CMO,dan 2 orang karyawan
Biaya listrik,transportasi

Cetak stiker, promosi, endorsment, dan instagram ads

Nota penjualan, pencatatan administrasi
Uraian satuan
Kapasitas produksi/aktual 300 pcs/kemasan/bulan
Penerimaan /Nilai Produksi per bulan 6,000,000 Rp

Break Even Point (BEP) unit 4 unit

Fixed cost 28,291
Variable cost 4,026,000 13,420.00

Break Even Point (BEP) rupiah 85,991 rupiah

Proyeksi Produksi dan Penjualan per tahun

Output Produksi per
Uraian Harga (Rp)
tahun (kemasan)
Kripik Keri-Teri 3,600 20,000
 1
1
1
1
2
Harga jual produk Kripik Keri-Teri per kema
No. Perincian Jumlah (Rp)
1 Harga Pokok Produksi 13,514
2 Marjin (40%) 5,406
Total 18,920
Harga jual 20,000

Biaya variabel per unit

Nilai Produksi per

tahun
72,000,000
100000
80000
80000
80000
50000 50000
 Keterangan
(Total Cost/kapasitas aktual)
40% dari harga pokok produksi

pembulatan
 0 5% 0
0 5% 0
0 5% 0
0 5% 0
600000 5% 2500
2500
Proyeksi Laba Rugi Usaha keri teri per bulan

No. Uraian Rata-rata per bulan (Rp)

1 Pendapatan 6,000,000
2 Biaya Operasional 4,054,291
3 Laba kotor 1,945,709
4 Laba sebelum pajak 4,054,291
Biaya penyusutan 3,258
5 Laba kena pajak 1,945,709 4,051,033
Pajak (10%) 194,571
6 Laba bersih 1,751,138
7 Profit Margin 56.81%
Aliran Kas (Cash Flow)

Tahun
No. Uraian
0 1 2 3
I Inflow
Penerimaan 0 72,000,000 24,000,000 24,000,000

Total gross benefit 0 72,000,000 24,000,000 24,000,000

II Outflow
Biaya Investasi 460,000
Biaya Operasional 4,054,291 8,108,582 8,108,582 8,108,582
Pajak penghasilan -
Angsuran pokok - 1,504,764 10,728,265 10,728,265
Angsuran bunga - 210,667 1,501,957 1,501,957

Total Biaya 4,514,291 9,824,012 20,338,804 20,338,804

Net Benefit (4,514,291) 62,175,988 3,661,196 3,661,196

Discount Factor ( 1 0.8771929824561 0.7694675284703 0.674971516202
PV (4,514,291) 54,540,340 2,817,172 2,471,203
NPV 55,314,424 layak
Net B/C 1.18 layak
IRR 1114% layak
 9,824,012

angsuran tetap
bunga tetap

55,015,911

64,984,089
NERACA
AKTIVA PASIVA & EKUITAS
Aktiva Lancar : Pasiva -
Kas Rp 3,801,196 Modal Rp 8,580,354
Persediaan Rp 3,375,625
Total Aktiva Lancar Rp 7,176,821

Aktiva Tetap :
Peralatan Produksi Rp 1,265,000
Peralatan pendukung Rp 149,000
Total Investasi Rp 1,414,000
(-) Penyusutan Rp 10,467
Total Aktiva Tetap Rp 1,403,533
Jumlah Aktiva Rp 8,580,354 Jumlah Pasiva & EkuiRp 8,580,354
 Harga
Nama Produk Harga Produsen Laba
Konsumen Bulan 1
Keri Teri Original Rp 18,920 Rp 20,000 Rp 1,080 300
Keri Teri Balado Rp 22,589 Rp 25,000 Rp 2,411 50
Total Penjualan 350
 Target Penjualan
Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6
350 400 450 500 550
75 100 125 150 175
425 500 575 650 725