PENDALAMAN MATERI

(Lembar Kerja Resume Modul)

A. Judul Modul : FIQIH

B. Kegiatan Belajar : BANK, RENTE DAN FEE (KB 3)

C. Refleksi

BUTIR
NO RESPON/JAWABAN
REFLEKSI
A. KonsepBank dalamAjaranIslam
1.PengertianBank
DalamEnsiklopediaIndonesia,bankatauperbankanadalahlembaga
keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa
dalam lalu
lintaspembayaransertaperedaranuangdengantujuanmemenuhike
butuhankreditdengan modal sendiri atau orang lain. Dari
pengertian ini maka bank memiliki duaartipenting,yaitu
sebagaiperantara pemberikreditdanmenciptakanuang.

Menurut Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang

Perbankan,
Konsep
(Beberapa Bankadalahbadanusahayangmenghimpundanadarimasyarakatdal
1 istilah dan
definisi) di ambentuksimpanan, dan menyalurkan kepada masyarakat dalam
KB rangka meningkatkan tarafhidup rakyat banyak. Serupa dengan
definisi perbankan syariah yaitu badan
usahayangmenghimpundanadarimasyarakatdalambentukSimpan
andanmenyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit
dan/atau bentuk lainnyadalam rangka meningkatkan taraf hidup
rakyat. (Undang-undang No. 21
Tahaun2008tentangPerbankanSyariah).

B. Bank Syariah
BankSyariahadalahsebuahLembagakeuganganyangmelakukanpen
ghimpunandananasabahdanmenginvestasikannyadengantujuanm
embangkitkan ekonomi masyarakat muslim dan merealisasikan
hubungan
kerjasamaIslamiberdasarkansyariahIslam.Diantarakonseppalingp
entingadalahmenjauhitransaksiribawidanakad-akadyangdilarang.

Asas Perbankan Syariah dalam melakukan kegiatan usahanya

adalah PrinsipSyariah,demokrasiekonomi,danprinsipkehati-
hatian.Adapunyangdimaksuddenganprinsipsyariahadalahprinsip-
prinsipyangsejalandengantuntunanekonomi Islam seperti
menghindari riba, gharar (tipuan) dan maysir
(judi)perbankanSyariah juga bertujuan menunjang pelaksanaan
pembangunan nasional dalam
rangkameningkatkankeadilan,kebersamaan,danpemerataankeseja
hteraanrakyat.

Adapunprinsipprinsipsyariahyangdikembangkandalamrangkame
nghindaribungabankadalahsebagaiberikut:

Pertama,wadiahyaitutitipanuang,barangdansurat-
suratberharga).DalamoperasinyabankIslammenghimpundenganc
aramenerimadepositoberupauang,bendadansuratberhargasebaga
iamanatyangwajibdijagakeselamatannyaolehbankIslam.Bankberh
akmenggunakandanatersebuttanpaharusmembayarimbalannya.N
amunbankharusmenjamin bahwa dana itu dapat dikembalikan
tepat pada waktu pemilik depositomemerlukannya.

Kedua, mudharabah (kerja sama antarapemilikmodal dengan

pelaksana).DenganmudharabahbankIslamdapatmemberikantamba
hanmodalkepadapengusahauntukperusahaannyadenganperjanjia
nbagihasil,baikuntungataupun
rugisesuaidenganperjanjianyangtelahditentukansebelumnya.

Ketiga, musyarakah/syirkah (persekutuan). Pihak bank dan

pengusaha sama-sama mempunyai andil (saham) padausaha
patungan. Keduabelah pihak
andildalammengelolausahapatunganitudanmenaggunguntungrugi
bersamaatasdasarperjanjianprofitandlosssharing.

Keempat, murabahah (jual beli barang dengan tambahan harga atas

dasar hargapembelian yang pertama secara jujur). Syarat
murabahah antara lain bahwa
pihakbankharusmemberikaninformasiselengkapnyakepadapemb
elitentanghargapembeliannyadankeuntunganbersihnyadaricostpl
usnya.

Kelima,Qard hasan
(pinjamanyangbaik).BankIslamdapatmemberikanpinjaman tanpa
bunga kepada para nasabah yang baik terutama para nasabah
yangmemilikidepositodibankIslam.

Keenam, Ijarah, yaitu akad sewa-menyewa antara satu atau dua

orang, atauantara satulembagadengan lembagalain
berdasarkanprinsip syariah.

Ketujuh, Hiwalah, yaitu akad perpindahan utang dari si A kepada

B atau Cyangtidakbertentangandenganprinsipsyariah.

Table3.1PerbedaanBungadanBagiHasil.

NO BUNGA BAGIHASIL

1 Penentuan bunga dibuat pada Penentuanbesarnyarasio/nisba

waktuakaddenganasumsiharusselaluuntung bagihasildibuatpadawaktu akad
dengan
berpedomanpadakemungkinan
ntungrugi
2 Besarnyapersentaseberdasarkanpadajumlahu Besarnyarasiobagihasilberdasa
ang(modal)yangdipinjamkan kanpadajumlahkeuntunganyang
diperoleh
3 Pembayaranbungatetapsepertiyangdijanjikan Bagihasiltergantungpadakeuntu
tanpapertimbanganapakah proyek yang ganproyekyangdijalankan.Bilau
dijalankan olehpihaknasabahuntungataurugi. ahamerugi,kerugianakanditang
ungbersamaolehkeduabelahpih
k.
4 Jumlahpembayaranbungatidakmeningkat Jumlah pembagian
sekalipun labameningkatsesu
jumlahkeuntunganberlipatat idenganpeningkatanjumlahpend
aukeadaanekonomise-dang“booming”. apatan.
5 Eksistensibungadiragukan(kalautidakdikeca Tidak ada yang
m)olehsemuaagamatermasukIslam. meragukankeabsahanb
gihasil
C. RenteatauBungaBank
1. Pengertian Rente atauBunga Bank
Rente adalah istilah yang berasal dari bahasa Belanda yang berarti
bunga.
FuadMuhammadFachruddinmendefinisikanbahwarenteialahkeun
tunganyangdiperoleh perusahaan bank, karena jasanya
meminjamkan uang untuk melancarkanperusahaan orang yang
meminjam. Berkat bantuan bank yang meminjamkan
uangkepadanya,perusahaannyabertambahmajudankeuntunganya
ngdiperolehnyajugabertambahbanyak.

Bunga adalah sejumlah uang yang dibayar atau tambahan untuk

penggunaanmodal. Jumlah tersebut misalnya dinyatakan dengan
satu tingkat atau
prosentasemodalyangberkaitandenganitudanbiasadinamakansuk
ubungamodal.Sedangkanbank(perbankan)adalahsuatulembagake
uanganyangusahapokoknyaadalahsimpan-
pinjam,memberikankreditdanjasa-
jasadalamlalulintaspembayaran serta peredaran uang, dengan
tujuan memenuhi kredit dengan
modalsendiriatauoranglain.Kegiatanperbankanadalahbergerakdal
ambidangkeuangandan kredit, serta mencakup dua fungsi
penting, yaitu menciptakan uang dan
sebagaiperantarapemberikredit(Hasan,2003).

2. Hukum RenteatauBungaBank
Sebagian masyarakat terjebak dalam praktek pinjam meminjam
uang dengansuku bunga tinggi seperti yang dilakukan oleh para
rentenir. Berbeda dengan bungabank, sistem rentenir yang sering
disebut “lintah darat” itusering
menimbulkankegelisahandimasyarakatsebab.Kondisiinimunculdi
karenakanbebanyangditanggungolehpihaknasabahterlaluberat,se
mentaradisisilainmunculsekelompokorangyanghidupmewahdari
hasilrentreniryang memeras
pihakpeminjam.Jikademikianhalnya,makatidaklahdiragukanbahw
asistenrentesepertiitutermasukperbuatanterkutukdanharamhuku
mnyakarenadidalamnyaterdapatunsurpenganiayaandanpenindas
anterhadaporang-
orangyangmembutuhkandanpraktekinitelahdipraktekkansejakza
manjahikliyah.

Dengan demikian, keharaman rentenir jelas karena termasuk

kategori
ribayangdiharamkan,didalamnyaterdapatkelebihanyangmerugika
npihakpeminjam,sehinggapihakpeminjammerasateraniayadanter
tindasjikakelebihandalambataskewajarandanitutidakmerugikansa
lahsatupihak,makatidakdinamakanribayangdiharamkan.

3. IkhtilafHukumBunga Bank
Sebelummenampilkanperbedaanpendapattentanghukumbungaba
nk,perludikedepankan terlebih dahulu tentang sistem bunga bank
itu sendiri.Dalam sistembungabankkonvensional yangberlaku
mengharuskan mereka yangmenitipkanuang untuk jangka waktu
tertentu, mendapat pengembalian uang titipan itu daribank
ditambah dengan bunga yang jumlahnya telah ditentukan pada
hari
penitipanuang.Sebaliknyakepadamerekayangmeminjamuangdari
bankuntukjangkawaktutertentuolehbankjugadiharuskanuntukme
ngembalikanuangyangdipinjam.Selainitu, ia pun harus
memberikan uang tambahan yang jumlahnya telah disepakati
padawaktupengembalianpinjaman.Uangtambahanitudisebutdeng
anbunga.

Konsepbungabankterdapatperbedaansikapparaulamadalammeng
hukuminya. Menurut penelitian penulis sedikitnya terdapat
empat kelompokulama tentang hukum bunga bank. Pertama
kelompok muharrimun (kelompok yangmenghukuminya haram
secara mutlak). Kedua, kelompok yang mengharamkan
jikabersifatkonsumtif.Ketiga,muhallilun(kelompokyangmenghalal
kan)dankeempat,

kelompokyangmenganggapnyasyubhat.

D. KonsepRibadalamAjaranIslam
Pengertian,JenisdanHukumRiba
Secarabahasa,kataribaberartitambahan.DalamistilahhukumIslam,
ribaberartitambahanbaikberupatunai,benda,maupunjasayangme
ngharuskanpihakpeminjamuntukmembayarselainjumlahuangyan
gdipinjamkankepadapihakyangmeminjamkanpadawaktupengem
balianuangpinjaman,semakinlamawaktupembayaransemakinbesa
rpulatambahannya.Ribajenisinidisebutribanasiah.Hukumriba
secara jelas adalah haram. Keharaman riba, pada
hakekatnyaadalahpenghapusanketidakadilandanpenegakankeadil
andalamekonomi.PenghapusanribadalamekonomiIslamdapatdim
aknaisebagaipenghapusanribayangterjadidalamjualbelidanhutan
g-
pihutang.Dalamkonteksini,berbagaitransaksiyangspekulatifda
nmengandungunsurghararharusdilarang. MenurutSatriaEffen
di,ribanasiahadalahtambahanpembayaranatasjumlah

modalyangdisyaratkanlebihdahuluyangharusdibayarolehsipeminjamkepada
yang meminjam tanpa resiko sebagai imbalan dari jarak waktu
pembayaran yangdiberikan kepada si peminjam. Riba nasiah ini
terjadi dalam hutang piutang,
olehkarenaitudisebutjugadenganribaduyundandisebutjugadengan

ribajahiliyah,
 1. Perbedaan bunga bank, fee, dan bagi hasil
Daftar 2. Bunga yang dianggap riba adalah bunga yang tidak adil atau tidak sesuai
materi dengan prinsip-prinsip syariah. Sebaliknya bank Islam menggunakan mekanisme
2 pada KB
yang sulit seperti murabahah, Mudharabah atau ijaroh sebagai alternatif yang sesuai
dipahami dengan prinsip-prinsip syariah.

1. Semua jenis fee dianggap riba. Free adalah Biaya yang dikenakan oleh bank
Daftar
materi yang atas layanan atau transaksi tertentu. Seperti biaya administrasi atau penalti.
sering
Namun asalkan fee tersebut adil dan berdasarkan pada pelayanan yang
mengalami
3
miskonseps diberikan oleh bank pengenaannya diperbolehkan dalam perbankan Islam.
i dalam
2. Miskonsepsi anggapan dan persamaan Kata mengenai rente dan riba di
pembelajar
an masyarakat.