DAFTAR AKUN

Chart Of Pos
Nama Akun Pos Saldo
Account Laporan

11100 KAS
11101 Kas Kecil Ciawi DB Penerimaan / Pengeluaran Kas untuk Biaya yang nominalnya kecil
11102 Kas Besar Ciawi DB Penerimaan / Pengeluaran Kas untuk Biaya Operasional Perusahaan
11103 Kas Kecil Cirebon DB Penerimaan / Pengeluaran Kas untuk Biaya yang nominalnya kecil
11104 Kas Besar Cirebon DB Penerimaan / Pengeluaran Kas untuk Biaya Operasional Perusahaan
11105 Ayat Silang Kas DB Clearing Account, saldonya harus 0 saat closing

11200 BANK
11201 Bank BSI PT SUD DB Saldo Akhir Bank BSI PT SUD per akhir bulan
11202 Bank BSI PT SUD (Ciawi) DB Saldo Akhir Bank BSI PT SUD Ciawi per akhir bulan
11203 Bank BSI PT SUD (Cirebon) DB Saldo Akhir Bank BSI PT SUD Cirebon per akhir bulan
11204 Bank BCA DB Saldo Akhir Bank BCA per akhir bulan

11300 PIUTANG USAHA

11301 Piutang Usaha Asuransi DB Piutang Usaha dari Asuransi exp: AdMedika
113011 BPJS Kesehatan DB Piutang Usaha dari BPJS Kesehatan
113012 Fullerton DB Piutang Usaha dari Fullerton
113013 AdMedika DB Piutang Usaha dari AdMedika
11302 Piutang Usaha Rekanan Medical Check Up (MCU) DB Piutang Usaha atas MCU keseluruhan, radiologi, ekg, usg,dsb
113021 PT Andromeda DB Piutang Usaha atas MCU keseluruhan, radiologi, ekg, usg,dsb
113022 LPK CIS Cirebon DB Piutang Usaha atas MCU keseluruhan, radiologi, ekg, usg,dsb
113023 PT Agronesia Saripetojo DB Piutang Usaha atas MCU keseluruhan, radiologi, ekg, usg,dsb
113024 LPK Fujiwara Cirebon DB Piutang Usaha atas MCU keseluruhan, radiologi, ekg, usg,dsb
113025 PT Tanamas DB Piutang Usaha atas MCU keseluruhan, radiologi, ekg, usg,dsb
11303 Piutang Usaha Rekanan Laboratorium DB Piutang Usaha atas cek darah, swab antigen, RENTASH
113031 Harapan Sehat DB Piutang Usaha atas cek darah, swab antigen, RENTASH
113032 Labkesda DB Piutang Usaha atas cek darah, swab antigen, RENTASH
113033 Smitra Ciawi DB Piutang Usaha atas cek darah, swab antigen, RENTASH
11304 Piutang Pemegang Saham DB Piutang Usaha atas penerimaan kasir yang masuk ke EDC BRI Pak Asep, QR CV
11305 Piutang Karyawan DB Piutang Usaha atas pinjaman karyawan / kasbon
113051 Piutang Pasien Wulan DB Piutang Usaha atas pinjaman karyawan / kasbon
11306 Dummy Inventory Trans AR DB Piutang Usaha antar cabang, net off dengan Dummy Inv Trans AP jadi 0
11307 Piutang Humas DB Piutang Humas
11399 Piutang Lain Lain DB Piutang lainnya

11400 PERSEDIAAN BAHAN BAKU

11401 Persediaan Bahan Baku Reagen Laboratorium DB Persediaan Akhir Reagen, Amidis, Laboratorium, Sam Medical
11402 Persediaan Bahan Baku Radiologi DB Persediaan Film
11403 HPP Bahan Baku Farmasi DB Persediaan Akhir Obat-obatan, Infus, Masker
11404 Persediaan Alat Kesehatan (ALKES) DB Persediaan Akhir Alat Kesehatan
11405 Persediaan Percetakan Db Persediaan Formulir lab, Formulir Hasil Lab Amplop Hasil Lab, Formulir
Radiologi, Formulir Hasil Radiologi, Map Hasil Radiologi, Paper Ba, Mug

11406 Persediaan Bahan Habis Pakai Db Persediaan Akhir Selain di Farmasi & Lab, Oxygen untuk poli umum
11407 Persediaaan Penyeseuaian/Barang Hilang Db/Cr Persediaan Barang Hilang

11500 PEMBAYARAN DIMUKA

11501 Asuransi Dibayar Dimuka DB Asuransi Dibayar Dimuka
11502 Sewa Dibayar Dimuka DB Sewa Dibayar Dimuka
11503 Beban THR Dibayar Dimuka DB Beban THR Dibayar Dimuka
11504 Beban Insentif/Bonus Kary Dibayar Dimuka DB Beban Insentif/Bonus Kary Dibayar Dimuka
11505 Beban Lembur Dibayar dimuka DB Beban Lembur Dibayar dimuka

11600 PAJAK DIMUKA MUKA

11601 PPN Masukan DB PPN Masukan
11602 PPh Psl 21 Dibayar Dimuka DB PPh Psl 21 Dibayar Dimuka
11603 PPh Psl 23 Dibayar Dimuka DB PPh Psl 23 Dibayar Dimuka
11604 PPh Psl 25/26 Badan Dibayar Dimuka DB PPh Psl 25/26 Badan Dibayar Dimuka
11605 PPh Psl 4 ayat 2 Final Dibayar Dimuka DB PPh Psl 4 ayat 2 Final Dibayar Dimuka

11700 UANG MUKA PEMBELIAN

11701 Uang Muka Pembelian DB Uang Muka Pembelian ke Supplier

ASSET TIDAK LANCAR

12100 INVESTASI JANGKA PANJANG
12101 Investasi Saham DB Investasi di Saham

12200 ASET TETAP BERWUJUD

12201 Tanah DB Pembelian Tanah
12202 Bangunan / Gedung DB Pembelian Bangunan / Gedung
12203 Inventaris Kantor DB Pembelian Inventaris Kantor
12204 Peralatan Furniture Klinik DB Pembelian Peralatan Furniture Klinik
12205 Peralatan Klinik, Lab & ALKES DB Pembelian Peralatan Klinik, Lab & ALKES
12206 Kendaraan DB Pembelian Kendaraan

12300 AKUMULASI PENYUSUTAN ASET TETAP

12301 Akumulasi Penyusutan Gedung / Bangunan Cr Akumulasi Penyusutan Gedung / Bangunan
12302 Akumulasi Penyusutan Inventaris Kantor Cr Akumulasi Penyusutan Inventaris Kantor
12303 Akumulasi Penyusutan Peralatan Furniture Cr Akumulasi Penyusutan Peralatan Furniture
12304 Akumulasi Penyusutan Peralatan Klinik, Lab & ALKES Cr Akumulasi Penyusutan Peralatan Klinik, Lab & ALKES
12305 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Cr Akumulasi Penyusutan Kendaraan

KEWAJIBAN
21000 KEWAJIBAN LANCAR
 21000 HUTANG USAHA
21001 Hutang Usaha Cr Hutang Usaha
21002 Hutang Usaha Asuransi Cr Hutang ke Asuransi exp : AdMedika,dsb
21003 Hutang Usaha Rekanan Cr Hutang ke Rekanan exp : KARAHA, dsb
21004 Hutang Asuransi BPJS Kesehatan & Tenaga Kerja Cr Hutang ke BPJS Kesehatan dan Ketenagakerjaan
21005 Hutang Pemegang Saham Cr Hutang ke Pemegang Saham
21006 Hutang Sewa Gedung Cr Hutang atas Sewa Gedung
21007 Hutang Kredit Peralatan Klinik, Lab & Radiologi Cr Hutang atas Kredit Peralatan Klinik, Lab & Radiologi
21008 Hutang Deviden/Profit Sharing Cr Hutang atas Pembagian Dividen
21009 Dummy Inventory Trans AP Cr Hutang antar cabang, net off dengan Dummy Inv Trans AR jadi 0
21099 Hutang Lain Lain Cr Hutang lainnya

21100 HUTANG SUPPLIER

21101 Hutang Supplier Cr Hutang ke Supplier
211011 CV Melia Sejahtera Cr Hutang ke Supplier
211012 Dhuha Furniture Cr Hutang ke Supplier
211013 Hisys Admedika by Telkom Cr Hutang ke Supplier
211014 Kop Jasa Keselamatan Radiasi & Lingkungan Cr Hutang ke Supplier
211015 PT Akurat Intan Madya Cr Hutang ke Supplier
211016 PT Sumifin Citra Abadi Cr Hutang ke Supplier
211017 PT Lintang Diagnostik Cr Hutang ke Supplier
211018 PT Penta Valent Cr Hutang ke Supplier
211019 PT Enseval Putra Megatrading Cr Hutang ke Supplier

21400 UANG MUKA PENJUALAN

21401 Uang Muka Penjualan Cr Uang Muka dari Customer/Pasien
21402 Dana Kapitasi BPJS Kesehatan Cr Dana Kapitasi BPJS Kesehatan

21500 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

21501 Gaji Karyawan yang masih harus dibayar Cr Gaji Karyawan yang masih harus dibayar
21502 Insentif/Bonus Marketing yang masih harus dibayar Cr Insentif/Bonus Marketing yang masih harus dibayar
21503 Listrik, Air, Telp & Internet yang masih harus dibayar Cr Listrik, Air, Telp & Internet yang masih harus dibayar
21504 Kredit Peralatan Lab & Radiologi yang masih harus dibayar Cr Kredit Peralatan Lab & Radiologi yang masih harus dibayar
21505 THR Karyawan yang masih harus dibayar Cr THR Karyawan yang masih harus dibayar
21506 Sewa Kendaraan yang masih harus dibayar Cr Sewa Kendaraan yang masih harus dibayar

21600 HUTANG PAJAK

21601 Hutang PPN Keluaran Cr Hutang PPN Keluaran
21602 Hutang PPh Psl 21 Karyawan Cr Hutang PPh Psl 21 Karyawan
21603 Hutang PPh Psl 23 Cr Hutang PPh Psl 23
21604 Hutang PPh Psl 25/26 Badan Cr Hutang PPh Psl 25/26 Badan
21605 Hutang PPh Psl 4 ayat 2 Cr Hutang PPh Psl 4 ayat 2
21606 Hutang PPh Final atas penghasilan Cr Hutang PPh Final atas penghasilan

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

22100 HUTANG JANGKA PANJANG
22101 Hutang Bank Cr Hutang ke Bank
22102 Hutang Leasing/Pembiayaan Cr Hutang ke Leasing/Pembiayaan

EKUITAS
31000 MODAL USAHA
31001 Modal Disetor Cr Modal Disetor
31002 Modal Tambahan Cr Modal Tambahan

32000 LABA DITAHAN

32001 Laba Tahun Lalu Cr Laba Tahun Lalu
32002 Laba Tahun Berjalan Cr Laba Tahun Berjalan

33000 DEVIDEN
33001 Pembagian Deviden DB Pembagian Deviden

41000 PENDAPATAN USAHA

41001 Pendapatan Laboratorium Cr Pendapatan dari Unit Laboratorium
41002 Pendapatan Radiologi Cr Pendapatan dari Unit Radiologi
41003 Pendapatan Farmasi Cr Pendapatan dari Unit Farmasi
41004 Pendapatan Poli Umum Cr Pendapatan dari Unit Poli Umum
41005 Pendapatan Poli Gigi Cr Pendapatan dari Unit Poli Gigi
41006 Pendapatan Poli dokter spesialis Cr Pendapatan dari Poli Dokter Spesialis
41007 Pendapatan Medical Check Up Cr Pendapatan dari Unit Medical Check Up
41008 Pendapatan EKG Cr Pendapatan dari Test EKG
41009 Pendapatan USG Cr Pendapatan dari Test USG
41010 Pendapatan Alat Kesehatan Cr Pendapatan dari Penggunaan Alat Kesehatan
41011 Pendapatan Tindakan/UGD Cr Pendapatan dari Tindakan/UGD
41012 Pendapatan Fisioterapi Cr Pendapatan dari Unit Fisioterapi
41013 Pendapatan Homecare Cr Pendapatan dari Homecare
41014 Pendapatan Home Service Cr Pendapatan dari Home Service
41015 Pendapatan SSC Cr Pendapatan dari SSC
41016 Pendapatan Poli Gizi Cr Pendapatan dari SSC
41099 Diskon Penjualan DB Discount Penjualan

51000 HARGA POKOK PENJUALAN

51001 HPP Bahan Baku Reagen Laboratorium DB Reagen, Amidis, Laboratorium, Sam Medical
51002 HPP Bahan Baku Radiologi DB Film
51003 HPP Bahan Baku Farmasi (umum) DB Obat – obatan, Infus, Masker
51004 HPP Bahan Baku Farmasi BPJS DB Obat – obatan
51005 HPP Alat Kesehatan (ALKES) DB Alat Kesehatan untuk dijual
51006 HPP Percetakan Db Formulir lab, Formulir Hasil Lab Amplop Hasil Lab, Formulir Radiologi, Formulir
Hasil Radiologi, Map Hasil Radiologi, Paper Bag, Mug
 51007 HPP Bahan Habis Pakai Db Selain di Farmasi & Lab, Oxygen untuk poli umum, Malaya Dental
51008 HPP Penyesuaian/Barang Hilang DB/Cr Barang Hilang

61000 BEBAN OPERASIONAL

61100 BEBAN GAJI, HRD & TUNJANGAN KARYAWAN
61101 Beban Gaji & Lembur Staff DB Gaji Staff, Lembur Staff, Gaji PT
61102 Beban Gaji dokter DB Gaji Dokter
61103 Beban Asuransi BPJS Kesehatan DB BPJS Kesehatan Staff, Dokter
61104 Beban Asuransi BPJS Tenaga Kerja DB BPJS Ketenagakerjaan Staff, Dokter
61105 Beban THR DB THR Staff, THR Dokter
61106 Beban Bonus, Insentif, Pesangon & Kompensasi DB Bonus Tahunan Karyawan, Fee Marketing
61107 Beban Training & Pelatihan Karyawan DB Training, Pelatihan

61200 BEBAN UTILITAS DAN UMUM LAINNYA

61201 Beban Sewa Gedung/Bangunan DB Sewa Bangunan
61202 Beban Listrik PLN DB Listrik, Tambah Daya
61203 Beban AIR PDAM DB Air PDAM
61204 Beban Telepon & Internet DB Wifi, Telkom
61205 Beban Kirim Pos & Ekspedisi DB J&T, Kantor Pos, Ongkos ambil barang
61206 Beban ATK, Fotokopi & Materai DB Kertas HVS, Pulpen, Materai, Fotocopy, Potong Kertas, Label, ID Card, Mug, Penggaris, dsb
61207 Beban Perjalanan Dinas Staff DB Travel Urban, e-toll, parkir dinas, bensin dinas, uang makan, uang saku, hotel max 350rb
61208 Beban Entertainment/Gathering Staff DB Gathering Staff, Jamuan Tamu, Konsumsi Dinas, Konsumsi OPMI
61209 Beban Meeting Staff DB Meeting Karyawan
61210 Beban Perlengkapan & Peralatan Klinik & Lab DB Perlengkapan nominal di bawah 1jt, exp : pipet, gelas ukur, dsb
61211 Beban Komunikasi Pulsa DB Pulsa, Kuota
61212 Beban BBM, Transport & Parkir DB Bensin, parkir
61213 Beban Sumbangan, retribusi & Keamanan DB Sumbangan, Keamanan, Retribusi, Sampah, Gaji Marbot, Gaji Tukang Parkir
61214 Beban Perpanjangan STNK/KIR Kendaraan DB Perpanjang STNK
61215 Beban Fee Jasa Profesional DB Teknisi PLN, Fee Ambulan, Mekanik, AdMedika
61216 Beban Perlengkapan & Peralatan Kantor DB Tempat sampah, Binder, Lampu, Kabel, Banner BPJS, Paku, Tanaman, Terpal
61217 Beban Iklan & Promosi Marketing DB Iklan, Tenda Event, Fee PIC MCU
61218 Beban Rumah Tangga & Kebersihan Kantor DB Laundry, Kebersihan (Sunlight, Cling, dsb)
61219 Beban Konsumsi Pasien DB Permen, Konsumsi Pasien, Konsumsi MCU, Teh, Regal, Gula, Kopi, Paper Cup
61220 Beban Sewa Kendaraan DB Sewa Kendaraan, Rental Mobil, Motor
61221 Beban Penyisihan Kerugian Piutang DB Beban Penyisihan Kerugian Piutang/Piutang tak tertagih
61222 Beban Rujukan Laboratorium DB Rujukan Pasien untuk melakukan test lab ke pramita
61223 Beban Pajak Reklame / PBB Bangunan DB Pajak Reklame, PBB
61224 Beban Perijinan dan Legalitas DB Pembuatan Akta, Izin, dsb
61225 Beban Sewa Alat Klinik & Laboratorium DB Sewa Alat Klinik & Laboratorium
612251 CV Melia Sejahtera DB Sewa Alat Klinik & Laboratorium
61226 Beban Denda Pajak DB Denda Pajak
61227 Beban Sewa Tanaman DB Sewa Tanaman
61228 Beban Pengurusan Apoteker DB Biaya Pengurusan Apoteker
61229 Beban Adm & Umum Lainnya DB Biaya Adm & Umum lainnya
61230 Beban Rujukan Radiologi DB Rujukan Pasien untuk melakukan rujukan radiologi ke Labkesda/rekanan RS

61300 BEBAN PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN

61301 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Gedung/Bangunan DB Service Gedung karena bocor dsb
61302 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Inventaris Kantor DB Service Printer dsb
61303 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Kendaraan DB Service Kendaraan di bengkel, dsb
61304 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Peralatan Klinik & Lab DB Service Peralatan Klinik & Lab
61305 Beban Pemeliharaan IT DB Service Perangkat IT

62100 BEBAN DEPRESIASI PENYUSUTAN

62101 Beban Penyusutan Gedung / Bangunan DB Penyusutan Gedung/Bangunan
62102 Beban Penyusutan Inventaris Kantor DB Penyusutan Inventaris Kantor
62103 Beban Penyusutan Peralatan Furniture DB Penyusutan Furniture
62104 Beban Penyusutan Peralatan Mesin Klinik & Lab DB Penyusutan Mesin Klinik & Lab
62105 Beban Penyusutan Kendaraan DB Penyusutan Kendaraan

71000 PENDAPATAN DILUAR USAHA

71001 Pendapatan Jasa Bunga Bank Cr Bunga Bank
71002 Laba Penjualan Aset Tetap Cr Keuntungan dari Penjualan Aset
71003 Laba Selisih Pembulatan Cr Pembulatan ke atas
71099 Pendapatan Lain Lain Cr Pendapatan lainnya

76000 BEBAN DILUAR USAHA

76001 Beban Administrasi Bank DB Admin Bank, Biaya Transfer
76002 Beban Bunga Bank DB Bunga Pinjaman
76003 Beban Jasa Bank DB Jasa Bank dan Pajak Giro
76004 Beban Rugi Penjualan Aset Tetap DB Kerugian dari Penjualan Aset
76005 Rugi Selisuh Pembulatan DB Pembulatan ke bawah
76099 Beban Lain Lain DB Beban lainnya, cicilan emas

82000 BEBAN PAJAK

82001 Beban Pajak Penghasilan Badan DB SPT Tahunan PPh Badan
82002 Beban PPh 4 ayat (2) Final DB PPh 4 ayat (2) Final
 BULAN APRIL 2023
Chart Of
Tanggal Keterangan Sumber Rekening Debit
Account
211011 Tagihan Timbal dan Kaca
211012 Pengerjaan Furniture dan Partisi
211015 PT Akurat Intan Madya F.112207063
211011 Sewa CR dan X Ray Bulan November
211013 Hisys no. 5.405/INV/XI/22
211011 Sewa CR dan X Ray Bulan Desember
211015 PT Akurat Intan Madya F.012300155
211015 PT Akurat Intan Madya F.012300187
211011 Sewa CR dan X Ray Bulan Januari
211014 Evaluasi TLD
211019 PT Enseval Putra Megatrading 123006917
21501 dr. Livia Noviani, Sp. PK
211011 Sewa CR dan X Ray Bulan Februari
21501 Gaji Dokter Belum dibayar
211018 PT Penta Valent 400109230002234
211018 PT Penta Valent 400109230002237
211017 PT Lintang Diagnostik LDS0223.000410
21501 dr. Nenden Kartika D, M.M.R
21501 dr. Livia Noviani, Sp. PK
21501 dr. Ra Aditya Adhi Puruhita, M.M.R, Sp.PD
211016 PT Sumifin Citra Abadi 010.001-23.37814838
211011 Sewa CR dan X Ray Bulan Maret
21501 Gaji Dokter Belum dibayar
211017 PT Lintang Diagnostik LDS0223.000117
211016 PT Sumifin Citra Abadi 010.001-23.375814965
21005 Hutang Pembayaran BPJS Kesehatan
21005 Hutang pembayaran bahan baku lab PT Sumifin
21501 dr. Nenden Kartika D, M.M.R Maret 2023
21501 dr. Livia Noviani, Sp. PK Maret 2023
21501 dr. Ra Aditya Adhi Puruhita, M.M.R, Sp.PD Maret
2023
61212 Bensin Operasional tujuan : paket by bhineka, lotte, JNBCA Cirebon
61212 Bensin Operasional tujuan : MCU ke PT Tanamas BCA Cirebon
61218 Pembersih lantai varian apple 4 L (1) BCA Cirebon
61212 Parkir di Lotte Mart BCA Cirebon
61206 Kertas A4 80 gr 1 rim BCA Cirebon
61206 Materai 10.000 2 pcs BCA Cirebon
61206 Jilid materi K3 BCA Cirebon
61205 Paket rujukan lab ke pramita by bhineka BCA Cirebon
41007 Pendapatan Medical Check Up LPK Fujiwara Cirebon I BCA Cirebon
41007 Pendapatan Medical Check Up Transfer BCA Cirebon
61215 Fee LPK Fujiwara BCA Cirebon
21005 Hutang pembelian BHP poli gigi BSI Ciawi
 Chart Of
Tanggal Keterangan Sumber Rekening Debit
Account
41001 Pendapatan Laboratorium rujukan Lab HS INV T23030 BCA Cirebon
61213 Sumbangan iuran warga BCA Cirebon
61205 Paket EKG by Urban BCA Cirebon
61222 Rujuk sampel pramita hsCRP dan CRP Kuali BCA Cirebon
21005 Hutang gaji karyawan bulan maret 2023 BSI Ciawi
51006 Pembayaran percetakan BCA Cirebon
61212 Perjalanan dari Smitra ke PT Tanamas BCA Cirebon
61212 Perjalanan dari PT Tanamas ke Smitra BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium Cash BCA Cirebon
41006 Pendapatan Poli dokter spesialis Cash BCA Cirebon
61216 Set bor untuk di poli gigi BCA Cirebon
61212 BCA Cirebon
Bensin Operasional tujuan : LPK Harajuku, LPK
Daehwa, LPK Bima Mandiri, BP2MI, Percetakan SIM
61212 Parkir di BP2MI Cirebon BCA Cirebon
113024 Niko Kresna Baswara
113024 Pasa
61212 Parkir di Bd. Sartini, dr. Imam Hidayat BCA Cirebon
41007 BCA Cirebon
Pendapatan Medical Check Up PT Tanamas INV :
T23040005
61212 BCA Cirebon

Bensin Operasional tujuan : LPK Harajuku, LPK

Fujiwara, LPK Anugerah, LPK Wahana, LPK Daegu, PT
Tanamas, Bd. Sartini, dr. Imam Hidayat
61215 Fee PIC MCU PT Tanamas (10.000 X 75) BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium Cash BCA Cirebon
61217 Uang muka plang papan nama drg BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium Cash BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium Transfer BCA Cirebon
61216 Baterai untuk pointer BCA Cirebon
61212 Parkir di PGC BCA Cirebon
61222 Rujukan sampel pap smear a.n Ny. Watiah BCA Cirebon
61218 WPC merk yuri porstex BCA Cirebon
61212 BCA Cirebon

Bensin Operasional tujuan : Dinas pendidikan kota

Cirebon, LPK NSB Cirebon, LPK Anneda Global,
BRILife, LPK Ryu, dr. Ali, Bd. Risma, Bd. Euis
61212 BCA Cirebon
Parkir di Resto Kampung Kecil, dr. Ali, Bd. Risma, Bd.
Euis
61215 Fee dr. Azhar, Sp.OG BCA Cirebon
61215 Fee dr. Dina Apriani BCA Cirebon
61215 Fee dr. Rudi Irawan BCA Cirebon
61215 Fee Bd. Euis BCA Cirebon
61215 Fee Noviyanti, S.Kep., Ners BCA Cirebon
 Chart Of
Tanggal Keterangan Sumber Rekening Debit
Account
61215 Fee MD Wulan, Amd. Kep BCA Cirebon
61215 Fee Bd. Ria Yulianti BCA Cirebon
61215 Fee PIC Rujukan BPJS PKM Gunungsari BCA Cirebon
61215 Fee PIC Rujukan BPJS Klinik Sutomo BCA Cirebon
61215 Fee PIC Rujukan BPJS PKM Jalan Kembang BCA Cirebon
61102 Jasa medis dr. Dahni Riantika, Sp. Rad Maret 2023 BCA Cirebon

41007 Pendapatan Medical Check Up LPK CIS Laut INV : BCA Cirebon
T23040001
41004 Pendapatan Poli Umum (Cash) BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (Cash) BCA Cirebon
113011 BPJS Kesehatan (Laboratorium)
61212 Parkir di PKM Jalan kembang, bd. Rini, dr Rudi BCA Cirebon
61206 ID Card karyawan 3 pcs BCA Cirebon
61102 Kekurangan jasa medis dr. Dahni Riantika, Sp. Rad BCA Cirebon
Maret 2023
61215 Fee Training Aplikasi Khanza BCA Cirebon
61101 Beban Gaji & Lembur Staff (Pak Wandi) BCA Cirebon
61212 BCA Cirebon
Bensin Operasional tujuan : Satpol PP, LPK Wadah
Perintis, LPK Grand Wisata, LPK Harajuku, PT Dharma
Kyungshin, BRILife, PKM Jalan kembang, bd. Rini, dr
Rudi
51004 HPP Bahan Baku Farmasi BPJS BCA Cirebon
41004 Pendapatan Poli Umum (EDC) BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (EDC) BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (Cash) BCA Cirebon
61212 BCA Cirebon

Bensin Operasional tujuan : lPK Aoki, LPK Nagasaki,

LPK Banyu Biru, PT Jaya Asahi, Bd. Euis, Klinik Sutomo,
PKM Gunung sari, klinik ciremai, dr. Yoga, Bd. Anri
61212 Parkir di Bd. Euis, Klinik Sutomo, PKM Gunung sari, BCA Cirebon
klinik ciremai, dr. Yoga, Bd. Anri
61204 Telkom ID 131232146901 bulan April 2023 BCA Cirebon
61215 Pembayaran PPR bulan Feb-Apr 2023 BCA Cirebon
61217 Pembayaran papan nama drg BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (Cash) BCA Cirebon
61215 Re layout poli gigi BCA Cirebon
61205 Paket alat audio by urban BCA Cirebon
61206 Materai 10 pcs BCA Cirebon
61212 BCA Cirebon
Bensin Operasional tujuan : PT Indonesia Power, LPK
Aoki, Kiseki Training, LPK Wadah Perintis, Satpol PP,
PT Biro klasifikasi
61212 Parkir di satpol PP, Kantor pos, Bank BCA BCA Cirebon
61215 Fee PIC LPK CIS Program Laut BCA Cirebon
 Chart Of
Tanggal Keterangan Sumber Rekening Debit
Account
61215 Fee PIC LPK Nakamura BCA Cirebon
61215 Fee PIC LPK Akari BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium (Cash) BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (Cash) BCA Cirebon
41004 Pendapatan Poli Umum (Cash) BCA Cirebon
41007 Pendapatan Medical Check Up (Cash) BCA Cirebon
113011 BPJS Kesehatan (Elektromedis)
41001 Pendapatan Laboratorium (Cash) BCA Cirebon
41007 Pendapatan Medical Check Up (Cash) BCA Cirebon
211016 PT Sumifin Citra Abadi 010.001-23.37815207
41001 Pendapatan Laboratorium (Cash) BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (Transfer) BCA Cirebon
41004 Pendapatan Poli Umum (Cash) BCA Cirebon
41004 Pendapatan Poli Umum (Transfer) BCA Cirebon
113033 Smitra Ciawi (Obat)
61222 Rujukan ke Lab HS sampel Hematologi Rutin a.n BCA Cirebon
Tyagara Ahmad
61222 Rujukan ke PKM Gunung sari sampel Hematologi BCA Cirebon
Rutin a.n Praisha Meidinah
41007 Pendapatan Medical Check Up (Cash) BCA Cirebon
41002 Pendapatan Radiologi (Cash) BCA Cirebon
61205 Ongkir paket alat dental BCA Cirebon
61205 BCA Cirebon
Ongkir sampel hematologi ke smitra ciawi by urban
61101 Beban Gaji & Lembur Staff (Pak Wandi) BCA Cirebon
41007 Pembayaran LPK CIS Darat (baru 50%) periode Maret BCA Cirebon
61206 Hiasan "SELAMAT IDUL FITRI" BCA Cirebon
61207 Exit tol Cikampek Utama jam 06:01 BCA Cirebon
61207 Exit tol Halim jam 07:20 BCA Cirebon
61207 Exit tol Kunciran 1 jam 07:59 BCA Cirebon
61207 Exit tol Kunciran 2 jam 09:46 BCA Cirebon
61207 Exit tol Semanggi 1 jam 13:26 BCA Cirebon
61207 Exit tol Cikampek Utama 1 jam 14:39 BCA Cirebon
61207 Exit tol Cikampek Barat BCA Cirebon
61207 Parkir di Alam Sutera Town Center BCA Cirebon
61207 Bensin di SPBU Rest Area KM 164 Cipali BCA Cirebon
61207 Bensin di SPBU Rest Area KM 102 Cikapali BCA Cirebon
61212 Bensin Operasional tujuan : LPK Mega mendung, Bank BCA Cirebon
61212 Parkir : Bank BCA, You & Me BCA Cirebon
61206 Map plastik tempat hasil MCU 1 pcs BCA Cirebon
41007 BCA Cirebon
Pendapatan Medical Check Up PT Andromeda bulan
Februari 2023 INV : T23030001
113011 BPJS Kesehatan (Laboratorium)
 Chart Of
Tanggal Keterangan Sumber Rekening Debit
Account
61230 Rujukan radiologi ke RS Gunungjati a.n Suherman BCA Cirebon

61202 Listrik ID 533111863275 BCA Cirebon

61202 Listrik ID 533111206717 BCA Cirebon
61215 Fee LPK Mihasa periode 17 April 2023 BCA Cirebon
12204 Pembayaran Furniture Dhuha BCA Cirebon
61105 Beban THR BSI Ciawi
41001 Pendapatan Laboratorium (Cash) BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium (Transfer) BCA Cirebon
113011 BPJS Kesehatan (Laboratorium)
61202 Token listrik ID 86235951612 BCA Cirebon
61202 Token listrik ID 86235951612 BCA Cirebon
21005 Peminjaman Pembayaran THR karyawan Smitra BSI Ciawi
Cirebon bulan April 2023
21501 dr. Nenden Kartika D, M.M.R
61101 Beban Gaji & Lembur Staff (Pak Wandi) BCA Cirebon
113031 MCU Audio + Spiro 36 orang Lab Harapan Sehat
61218 Semprotan anti nyamuk 1 pcs BCA Cirebon
61202 Token listrik ID 86235951612 BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium (EDC) BCA Cirebon
41002 Pendapatan Radiologi (EDC) BCA Cirebon
41007 Pendapatan Medical Check Up (Cash) BCA Cirebon
113022 Dede Miskanda
113022 Sutrisno
113022 Suherman
61202 Token listrik ID 86236007620 BCA Cirebon
61202 Token listrik ID 86235951612 BCA Cirebon
61230 Rujukan radiologi ke RS Gunungjati a.n Nur Asiah BCA Cirebon

61206 Map plastik tempat hasil MCU 1 pcs BCA Cirebon

61206 Amplop coklat A4 untuk antar invoice 1 lusin (12 pcs) BCA Cirebon

61206 Fotocopy Form MCU BCA Cirebon

61215 Fee LPK Yakei periode 26 April 2023 BCA Cirebon
61101 Beban Gaji & Lembur Staff (Pak Wandi) BCA Cirebon
41001 Pendapatan Laboratorium (Cash) BCA Cirebon
41003 Pendapatan Farmasi (Cash) BCA Cirebon
113022 Mulyono
61230 Rujukan radiologi ke RS Gunungjati a.n Warsiyah BCA Cirebon

61230 Rujukan radiologi ke RS Gunungjati a.n Kirana BCA Cirebon

Aisyabela
61202 Token listrik ID 86235951612 BCA Cirebon
61206 Fotocopy Form MCU BCA Cirebon
 Chart Of
Tanggal Keterangan Sumber Rekening Debit
Account
61212 Bensin Operasional tujuan : dr Edi, dr Azhar BCA Cirebon
61205 Kirim hasil MCU ke LPK CIS pusat (Jakarta) BCA Cirebon
41002 Pendapatan Radiologi (Cash) BCA Cirebon
113022 Joko Triono
113021 Wasriyah
113031 MCU Audio + Spiro 12 orang Lab Harapan Sehat
61230 Rujukan radiologi ke RS Gunungjati a.n Abbiyyu BCA Cirebon
Tsaabit Fadillah
41001 Pendapatan Laboratorium (EDC) BCA Cirebon
41002 Pendapatan Radiologi (Cash) BCA Cirebon
113031 MCU Audio + Spiro 11 orang Lab Harapan Sehat
113033 Rujukan Smitra Ciawi a.n Desi Darwisah
11204 Saldo Akhir Bank BCA per 30 Apr 2023 BCA Cirebon
76001 Beban Administrasi Bank BCA Cirebon
ULAN APRIL 2023

kredit
kredit
kredit
kredit
kredit
kredit
Neraca Lajur bulan April 2023

Chart Of Neraca Saldo

Nama Akun Pos Saldo
Account
Debet Kredit
11100 KAS
11101 Kas Kecil Ciawi DB - -
11102 Kas Besar Ciawi DB - -
11103 Kas Kecil Cirebon DB - -
11104 Kas Besar Cirebon DB - -
11105 Ayat Silang Kas DB - -

11200 BANK
11201 Bank BSI PT SUD DB - -
11202 Bank BSI PT SUD (Ciawi) DB - -
11203 Bank BSI PT SUD (Cirebon) DB - -
11204 Bank BCA DB - -

11300 PIUTANG USAHA

11301 Piutang Usaha Asuransi
113011 BPJS Kesehatan DB - -
113012 Fullerton DB - -
113013 AdMedika DB - -
11302 Piutang Usaha Rekanan Medical Check Up (MCU)
113021 Andromeda DB - -
113022 LPK CIS Cirebon DB - -
113023 PT Agronesia Saripetojo DB - -
113024 LPK Fujiwara Cirebon DB - -
113025 PT Tanamas DB - -
11303 Piutang Usaha Rekanan Laboratorium
113031 Harapan Sehat DB - -
113032 Labkesda DB - -
113033 Smitra Ciawi DB - -
11304 Piutang Pemegang Saham DB - -
11305 Piutang Karyawan
113051 Piutang Pasien Wulan DB - -
11306 Dummy Inventory Trans AR DB - -
11307 Piutang Humas DB - -
11399 Piutang Lain Lain DB - -

11400 PERSEDIAAN BAHAN BAKU

11401 Persediaan Bahan Baku Reagen Laboratorium DB - -
11402 Persediaan Bahan Baku Radiologi DB - -
11403 HPP Bahan Baku Farmasi DB - -
11404 Persediaan Alat Kesehatan (ALKES) DB - -
11405 Persediaan Percetakan Db - -
11406 Persediaan Bahan Habis Pakai Db - -
11407 Persediaaan Penyesuaian/Barang Hilang Db/Cr - -

11500 PEMBAYARAN DIMUKA

11501 Asuransi Dibayar Dimuka DB - -
11502 Sewa Dibayar Dimuka DB - -
11503 Beban THR Dibayar Dimuka DB - -
 11504 Beban Insentif/Bonus Kary Dibayar Dimuka DB - -
11505 Beban Lembur Dibayar dimuka DB - -

11600 Pajak Dibayar Dimuka

11601 PPN Masukan DB - -
11602 PPh Psl 21 Dibayar Dimuka DB - -
11603 PPh Psl 23 Dibayar Dimuka DB - -
11604 PPh Psl 25/26 Badan Dibayar Dimuka DB - -
11605 PPh Psl 4 ayat 2 Final Dibayar Dimuka DB - -

11700 UANG MUKA PEMBELIAN

11701 Uang Muka Pembelian DB - -

ASSET TIDAK LANCAR

12100 INVESTASI JANGKA PANJANG
12101 Investasi Saham DB - -

12200 ASET TETAP BERWUJUD

12201 Tanah DB - -
12202 Bangunan / Gedung DB - -
12203 Inventaris Kantor DB - -
12204 Peralatan Furniture Klinik DB - -
12205 Peralatan Klinik, Lab & ALKES DB - -
12206 Kendaraan DB - -

12300 AKUMULASI PENYUSUTAN ASET TETAP

12301 Akumulasi Penyusutan Gedung / Bangunan Cr - -
12302 Akumulasi Penyusutan Inventaris Kantor Cr - -
12303 Akumulasi Penyusutan Peralatan Furniture Cr - -
12304 Akumulasi Penyusutan Peralatan Klinik, Lab & ALKES Cr - -
12305 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Cr - -

KEWAJIBAN
21000 KEWAJIBAN LANCAR - -
21000 HUTANG USAHA - -
21001 Hutang Usaha Cr - -
21002 Hutang Usaha Asuransi Cr - -
21003 Hutang Usaha Rekanan Cr - -
21004 Hutang Asuransi BPJS Kesehatan & Tenaga Kerja Cr - -
21005 Hutang Pemegang Saham Cr - -
21006 Hutang Sewa Gedung Cr - -
21007 Hutang Kredit Peralatan Klinik, Lab & Radiologi Cr - -
21008 Hutang Deviden/Profit Sharing Cr - -
21009 Dummy Inventory Trans AP Cr - -
21099 Hutang Lain Lain Cr - -

21100 HUTANG SUPPLIER

21101 Hutang Supplier Cr - -
211011 CV Melia Sejahtera Cr - -
211012 Dhuha Furniture Cr - -
211013 Hisys Admedika by Telkom Cr - -
211014 Kop Jasa Keselamatan Radiasi & Lingkungan Cr - -
211015 PT Akurat Intan Madya Cr - -
211016 PT Sumifin Citra Abadi Cr - -
211017 PT Lintang Diagnostik Cr - -
211018 PT Penta Valent Cr - -
211019 PT Enseval Putra Megatrading Cr - -

21400 UANG MUKA PENJUALAN

21401 Uang Muka Penjualan Cr - -
21402 Dana Kapitasi BPJS Kesehatan Cr - -

21500 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

21501 Gaji Karyawan yang masih harus dibayar Cr - -
21502 Insentif/Bonus Marketing yang masih harus dibayar Cr - -
21503 Listrik, Air, Telp & Internet yang masih harus dibayar Cr - -
21504 Kredit Peralatan Lab & Radiologi yang masih harus dibayar Cr - -
21505 THR Karyawan yang masih harus dibayar Cr - -
21506 Sewa Kendaraan yang masih harus dibayar Cr - -

21600 HUTANG PAJAK

21601 Hutang PPN Keluaran Cr - -
21602 Hutang PPh Psl 21 Karyawan Cr - -
21603 Hutang PPh Psl 23 Cr - -
21604 Hutang PPh Psl 25/26 Badan Cr - -
21605 Hutang PPh Psl 4 ayat 2 Cr - -
21606 Hutang PPh Final atas penghasilan Cr - -

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

22100 HUTANG JANGKA PANJANG
22101 Hutang Bank Cr - -
22102 Hutang Leasing/Pembiayaan Cr - -

EKUITAS
31000 MODAL USAHA - -
31001 Modal Disetor Cr - -
31002 Modal Tambahan Cr - -

32000 LABA DITAHAN

32001 Laba Tahun Lalu Cr - -
32002 Laba Tahun Berjalan Cr - -

33000 DEVIDEN
33001 Pembagian Deviden DB - -

41000 PENDAPATAN USAHA

41001 Pendapatan Laboratorium Cr - -
41002 Pendapatan Radiologi Cr - -
41003 Pendapatan Farmasi Cr - -
41004 Pendapatan Poli Umum Cr - -
41005 Pendapatan Poli Gigi Cr - -
41006 Pendapatan Poli dokter spesialis Cr - -
41007 Pendapatan Medical Check Up Cr - -
41008 Pendapatan EKG Cr - -
41009 Pendapatan USG Cr - -
41010 Pendapatan Alat Kesehatan Cr - -
41011 Pendapatan Tindakan/UGD Cr - -
41012 Pendapatan Fisioterapi Cr - -
41013 Pendapatan Homecare Cr - -
41014 Pendapatan Home Service Cr - -
41015 Pendapatan SSC Cr - -
41016 Pendapatan Poli Gizi Cr - -
41099 Diskon Penjualan Db - -

51000 HARGA POKOK PENJUALAN

51001 HPP Bahan Baku Reagen Laboratorium DB - -
51002 HPP Bahan Baku Radiologi DB - -
51003 HPP Bahan Baku Farmasi (umum) DB - -
51004 HPP Bahan Baku Farmasi BPJS DB - -
51005 HPP Alat Kesehatan (ALKES) DB - -
51006 HPP Percetakan Db - -
51007 HPP Bahan Habis Pakai Db - -
51008 HPP Penyesuaian/Barang Hilang DB/Cr - -

61000 BEBAN OPERASIONAL

61100 BEBAN GAJI, HRD & TUNJANGAN KARYAWAN
61101 Beban Gaji & Lembur Staff DB - -
61102 Beban Gaji dokter DB - -
61103 Beban Asuransi BPJS Kesehatan DB - -
61104 Beban Asuransi BPJS Tenaga Kerja DB - -
61105 Beban THR DB - -
61106 Beban Bonus, Insentif, Pesangon & Kompensasi DB - -
61107 Beban Training & Pelatihan Karyawan DB - -

61200 BEBAN UTILITAS DAN UMUM LAINNYA

61201 Beban Sewa Gedung/Bangunan DB - -
61202 Beban Listrik PLN DB - -
61203 Beban AIR PDAM DB - -
61204 Beban Telepon & Internet DB - -
61205 Beban Kirim Pos & Ekspedisi DB - -
61206 Beban ATK, Fotokopi & Materai DB - -
61207 Beban Perjalanan Dinas Staff DB - -
61208 Beban Entertainment/Gathering Staff DB - -
61209 Beban Meeting Staff DB - -
61210 Beban Perlengkapan & Peralatan Klinik & Lab DB - -
61211 Beban Komunikasi Pulsa DB - -
61212 Beban BBM, Transport & Parkir DB - -
61213 Beban Sumbangan, retribusi & Keamanan DB - -
61214 Beban Perpanjangan STNK/KIR Kendaraan DB - -
61215 Beban Fee Jasa Profesional DB - -
61216 Beban Perlengkapan & Peralatan Kantor DB - -
61217 Beban Iklan & Promosi Marketing DB - -
61218 Beban Rumah Tangga & Kebersihan Kantor DB - -
61219 Beban Konsumsi Pasien DB - -
61220 Beban Sewa Kendaraan DB - -
61221 Beban Penyisihan Kerugian Piutang DB - -
61222 Beban Rujukan Laboratorium DB - -
61223 Beban Pajak Reklame / PBB Bangunan DB - -
61224 Beban Perijinan dan Legalitas DB - -
 61225 Beban Sewa Alat Klinik & Laboratorium DB - -
612251 CV Melia Sejahtera DB - -
61226 Beban Denda Pajak DB - -
61227 Beban Sewa Tanaman DB - -
61228 Beban Pengurusan Apoteker DB - -
61229 Beban Adm & Umum Lainnya DB - -
61230 Beban Rujukan Radiologi DB - -

61300 BEBAN PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN

61301 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Gedung/Bangunan DB - -
61302 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Inventaris Kantor DB - -
61303 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Kendaraan DB - -
61304 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Peralatan Klinik & Lab DB - -
61305 Beban Pemeliharaan IT DB - -

62100 BEBAN DEPRESIASI PENYUSUTAN

62101 Beban Penyusutan Gedung / Bangunan DB - -
62102 Beban Penyusutan Inventaris Kantor DB - -
62103 Beban Penyusutan Peralatan Furniture DB - -
62104 Beban Penyusutan Peralatan Mesin Klinik & Lab DB - -
62105 Beban Penyusutan Kendaraan DB - -

71000 PENDAPATAN DILUAR USAHA

71001 Pendapatan Jasa Bunga Bank Cr - -
71002 Laba Penjualan Aset Tetap Cr - -
71003 Laba Selisih Pembulatan Cr - -
71099 Pendapatan Lain Lain Cr - -

76000 BEBAN DILUAR USAHA

76001 Beban Administrasi Bank DB - -
76002 Beban Bunga Bank DB - -
76003 Beban Jasa Bank DB - -
76004 Beban Rugi Penjualan Aset Tetap DB - -
76005 Rugi Selisuh Pembulatan DB - -
76099 Beban Lain Lain DB - -

82000 BEBAN PAJAK

82001 Beban Pajak Penghasilan Badan DB - -
82002 Beban PPh 4 ayat (2) Final DB - -
 APRIL
Keterangan
Rp
PENJUALAN
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan Laboratorium -
Pendapatan Radiologi -
Pendapatan Farmasi -
Pendapatan Poli Umum -
Pendapatan Poli Gigi -
Pendapatan Poli dokter spesialis -
Pendapatan Medical Check Up -
Pendapatan EKG -
Pendapatan USG -
Pendapatan Alat Kesehatan -
Pendapatan Tindakan/UGD -
Pendapatan Fisioterapi -
Pendapatan Homecare -
Pendapatan Home Service -
Pendapatan SSC -
Pendapatan Poli Gizi -
Uang Muka Penjualan -
Dana Kapitasi BPJS Kesehatan -
-

PENDAPATAN DILUAR USAHA

Pendapatan Jasa Bunga Bank -
Laba Penjualan Aset Tetap -
Laba Selisih Pembulatan -
Pendapatan Lain Lain -
-

TOTAL PENJUALAN -

PERSEDIAAN BAHAN BAKU

Persediaan Bahan Baku Reagen Laboratorium -
Persediaan Bahan Baku Radiologi -
HPP Bahan Baku Farmasi -
Persediaan Alat Kesehatan (ALKES) -
Persediaan Percetakan -
Persediaan Bahan Habis Pakai -
Persediaaan Penyesuaian/Barang Hilang -
Uang Muka Pembelian -
-
HARGA POKOK PENJUALAN
HPP Bahan Baku Reagen Laboratorium -
HPP Bahan Baku Radiologi -
HPP Bahan Baku Farmasi (umum) -
HPP Bahan Baku Farmasi BPJS -
HPP Alat Kesehatan (ALKES) -
HPP Percetakan -
HPP Bahan Habis Pakai -
HPP Penyesuaian/Barang Hilang -
-

TOTAL BEBAN POKOK PENJUALAN -

LABA KOTOR -

BEBAN OPERASIONAL
BEBAN GAJI, HRD & TUNJANGAN KARYAWAN
Beban Gaji & Lembur Staff -
Beban Gaji dokter -
Beban Asuransi BPJS Kesehatan -
Beban Asuransi BPJS Tenaga Kerja -
Beban THR -
Beban Bonus, Insentif, Pesangon & Kompensasi -
Beban Training & Pelatihan Karyawan -
-

BEBAN UTILITAS DAN UMUM LAINNYA

Beban Sewa Gedung/Bangunan -
Beban Listrik PLN -
Beban AIR PDAM -
Beban Telepon & Internet -
Beban Kirim Pos & Ekspedisi -
Beban ATK, Fotokopi & Materai -
Beban Perjalanan Dinas Staff -
Beban Entertainment/Gathering Staff -
Beban Meeting Staff -
Beban Perlengkapan & Peralatan Klinik & Lab -
Beban Komunikasi Pulsa -
Beban BBM, Transport & Parkir -
Beban Sumbangan, retribusi & Keamanan -
Beban Perpanjangan STNK/KIR Kendaraan -
Beban Fee Jasa Profesional -
Beban Perlengkapan & Peralatan Kantor -
Beban Iklan & Promosi Marketing -
Beban Rumah Tangga & Kebersihan Kantor -
Beban Konsumsi Pasien -
Beban Sewa Kendaraan -
Beban Penyisihan Kerugian Piutang -
Beban Rujukan Laboratorium -
Beban Pajak Reklame / PBB Bangunan -
Beban Perijinan dan Legalitas -
Beban Sewa Alat Klinik & Laboratorium -
Beban Denda Pajak -
Beban Sewa Tanaman -
Beban Pengurusan Apoteker -
Beban Adm & Umum Lainnya -
Beban Rujukan Radiologi -
-

BEBAN PEMELIHARAAN DAN PERBAIKAN

Beban Pemeliharaan & Perbaikan Gedung/Bangunan -
Beban Pemeliharaan & Perbaikan Inventaris Kantor -
Beban Pemeliharaan & Perbaikan Kendaraan -
Beban Pemeliharaan & Perbaikan Peralatan Klinik & Lab -
Beban Pemeliharaan IT -
-

BEBAN DEPRESIASI PENYUSUTAN

Beban Penyusutan Gedung / Bangunan -
Beban Penyusutan Inventaris Kantor -
Beban Penyusutan Peralatan Furniture -
Beban Penyusutan Peralatan Mesin Klinik & Lab -
Beban Penyusutan Kendaraan -
-

BEBAN DILUAR USAHA

Beban Administrasi Bank -
Beban Bunga Bank -
Beban Jasa Bank -
Beban Rugi Penjualan Aset Tetap -
Rugi Selisuh Pembulatan -
Beban Lain Lain -
-

BEBAN PAJAK
Beban Pajak Penghasilan Badan -
Beban PPh 4 ayat (2) Final -
-
Pajak Dibayar Dimuka
PPN Masukan -
PPh Psl 21 Dibayar Dimuka -
PPh Psl 23 Dibayar Dimuka -
PPh Psl 25/26 Badan Dibayar Dimuka -
PPh Psl 4 ayat 2 Final Dibayar Dimuka -
-

JUMLAH BEBAN PERIODIK -

LABA (RUGI) OPERASIONAL 0.00

MARET Naik / (Turun
Rp Rp

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -

- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
 -
- -
-
-
-
- -
-
- -
- -

- -

- -

-
-
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
-
- -
-
-
-
-
- -
- -
-
- -
-
-
- -
-
-
-
-
 -
- -
- -
-
- -
- -
-
- -
- -
-
-
-
- -

- -
-
- -
- -
-
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -

-
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
 - -
- -
- -
- -
- -
- -

- -

0.00 0.00
 April
Keterangan
Rp.
Aktiva Lancar
Kas dan Bank
Kas Kecil Cirebon -
Kas Besar Cirebon -
Bank BSI PT SUD (Cirebon) -
Bank BCA -
Jumlah Kas dan Bank -

Piutang
Piutang Usaha Asuransi -
BPJS Kesehatan -
Fullerton -
AdMedika -
Piutang Usaha Rekanan Medical Check Up (MCU) -
Andromeda -
LPK CIS Cirebon -
PT Agronesia Saripetojo -
LPK Fujiwara Cirebon -
PT Tanamas -
Piutang Usaha Rekanan Laboratorium -
Harapan Sehat -
Piutang Pemegang Saham -
Piutang Karyawan -
Piutang Pasien Wulan -
Dummy Inventory Trans AR -
Piutang Humas -
Piutang Lain-lain -
Jumlah Piutang -

Persediaan
Persediaan Bahan Baku Reagen Laboratorium -
Persediaan Bahan Baku Radiologi -
HPP Bahan Baku Farmasi -
Persediaan Alat Kesehatan (ALKES) -
Persediaan Percetakan -
Persediaan Bahan Habis Pakai -
Persediaaan Penyesuaian/Barang Hilang -
Jumlah Persediaan -

Biaya Dibayar Dimuka

Asuransi Dibayar Dimuka -
Sewa Dibayar Dimuka -
 Beban THR Dibayar Dimuka -
Beban Insentif/Bonus Kary Dibayar Dimuka -
Beban Lembur Dibayar dimuka -
Jumlah Biaya Dibayar Dimuka -

Pajak Dibayar Dimuka

PPN Masukan -
PPh Psl 21 Dibayar Dimuka -
PPh Psl 23 Dibayar Dimuka -
PPh Psl 25/26 Badan Dibayar Dimuka -
PPh Psl 4 ayat 2 Final Dibayar Dimuka -
Jumlah Pajak di bayar di muka -

UANG MUKA PEMBELIAN

Uang Muka Pembelian -
Jumlah Uang Muka Pembelian -

Jumlah Aktiva Lancar -

Aktiva Tidak Lancar

Investasi Jangka Panjang
Investasi Saham -
Jumlah Investasi Saham -

Aset Tetap Berwujud

Tanah -
Bangunan / Gedung -
Inventaris Kantor -
Peralatan Furniture Klinik -
Peralatan Klinik, Lab & ALKES -
Kendaraan -
Jumlah Aktiva Tetap -

Akumulasi Penyusutan

PEMBAYARAN DIMUKA
Akumulasi Penyusutan Gedung / Bangunan -
Akumulasi Penyusutan Inventaris Kantor -
Akumulasi Penyusutan Peralatan Furniture -
Akumulasi Penyusutan Peralatan Klinik, Lab & ALKES -
Akumulasi Penyusutan Kendaraan -
Jumlah Akumulasi Penyusutan -

Nilai Buku Aktiva Tetap -

Aktiiva Lain-Lain
Renovasi Bangunan -
Sewa Gedung -
Sewa Software -
Sewa Peralatan Penunjang -
Jumlah Aktiva Lain-Lain -

Nilai Buku Aktiva Lain-Lain -

JUMLAH AKTIVA -

Kewajiban Jangka Pendek

KEWAJIBAN LANCAR
HUTANG USAHA
Hutang Usaha -
Hutang Usaha Asuransi -
Hutang Usaha Rekanan -
Hutang Asuransi BPJS Kesehatan & Tenaga Kerja -
Hutang Pemegang Saham -
Hutang Sewa Gedung -
Hutang Kredit Peralatan Klinik, Lab & Radiologi -
Hutang Deviden/Profit Sharing -
Dummy Inventory Trans AP -
Hutang Lain Lain -
Jumlah Hutang Usaha -

HUTANG SUPPLIER
Hutang Supplier
CV Melia Sejahtera -
Dhuha Furniture -
Hisys Admedika by Telkom -
Kop Jasa Keselamatan Radiasi & Lingkungan -
PT Akurat Intan Madya -
PT Sumifin Citra Abadi -
PT Lintang Diagnostik -
PT Penta Valent -
PT Enseval Putra Megatrading -
Jumlah Hutang Supplier -

UANG MUKA PENJUALAN

Uang Muka Penjualan -
Dana Kapitasi BPJS Kesehatan -
Jumlah Uang Muka Penjualan -
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
Gaji Karyawan yang masih harus dibayar -
Insentif/Bonus Marketing yang masih harus dibayar -
Listrik, Air, Telp & Internet yang masih harus dibayar -
Kredit Peralatan Lab & Radiologi yang masih harus dibayar -
THR Karyawan yang masih harus dibayar -
Sewa Kendaraan yang masih harus dibayar -
Jumlah Biaya Yang masih harus dibayar -

HUTANG PAJAK
Hutang PPN Keluaran -
Hutang PPh Psl 21 Karyawan -
Hutang PPh Psl 23 -
Hutang PPh Psl 25/26 Badan -
Hutang PPh Psl 4 ayat 2 -
Hutang PPh Final atas penghasilan -
Jumlah Hutang Pajak -

Jumlah Kewajiban Jangka Pendek -

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

HUTANG JANGKA PANJANG
Hutang Bank -
Hutang Leasing/Pembiayaan -
Jumlah hutang jangka Panjang -

EKUITAS
MODAL USAHA
Modal Disetor -
Modal Tambahan -
Jumlah Modal -

LABA DITAHAN
Laba Tahun Lalu -
Laba Tahun Berjalan -
Jumlah Laba ditahan -

DEVIDEN
Pembagian Deviden -

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS -

TOTAL AKTIVA DAN KEWAJIBAN -
Maret Naik/Turun
Rp. Rp.

- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -

- -
-

- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -

- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -

- -
- -
- -

- -
- -
- -

- -
- -
- -

- -

- -
- -