PT.

JATILUHUR
Daftar Akun dan Saldo Awal

Per 1 Desember 2008

NO
AKUN NAMA AKUN SALDO
1111 Kas 11250000
1121 Piutang Usaha-PT Arjuna 165500
1122 Piutang Usaha-CV Bromo 80000
1123 Piutang Usaha-Fa Cikurai 50000
1124 Piutang Usaha-PT Dento 700000
1125 Piutang Usaha-CV Galunggung -
1126 Piutang Usaha-PT Limas 1350000
1127 Piutang Usaha-PT Merapi 475000
1128 Piutang Usaha-CV Tampomas 245000
1129 Piutang Usaha-PT Wilis 1750000
1141 Piutang wesel 800000
1151 Sediaan Barang Dagang 13780000
1161 Sediaan Bahan Habis Pakai 230000
1171 Asuransi Dibayar di Muka 450000
1181 Sewa Tempat Dibayar di Muka 6000000
1211 Perlengkapan 25000000
1512 Cadangan Penghapusan Piutang 16350
1513 Depresiasi Akumulasian Perlengkapan 10000000
2111 Utang Usaha-CV Asahan 420000
2112 Utang Usaha-PT Bengawan 285000
2113 Utang Usaha-PT Citarum 48000
2114 Utang Usaha-PT Mahakam 1050000
2115 Utang Usaha-CV Opak 99300
2116 Utang Usaha-PT Progo 30000
2117 Utang Usaha-Toko Serayu 810000
2118 Utang Usaha-PT Tuntang 147000
2221 Utang Wesel 560000
2231 Utang Bunga Bank -
2241 Utang Gaji -
2251 Utang Pajak Penghasilan -
2311 Utang Bank Jangka Panjang 12500000
3111 Modal Saham 20000000
3121 Laba Ditahan 11239250
3991 Dividen 4000000

4111 Penjualan 121500000

4221 Kembalian Penjualan 475000

4231 Potongan Penjualan 3920000
5111 Pembelian 72357400
5221 Kembalian Pembelian 320000
5231 Potongan Pembelian 6124200
5311 Kos Pengangkutan Pembelian 9200000
5312 Kos Barang Terjual
5361 Biaya Gaji 22400000
5362 Pemakaian Bahan Habis Pakai -
5363 Biaya Asuransi -
5364 Biaya Sewa Tempat Usaha -
5365 Depresiasi Perlengkapan -
5366 Biaya Listrik dan Air 1950000
5367 Biaya Macam-Macam 7271200
5368 Biaya Bunga Bank 1250000
5369 Pajak Penghasilan Taksiran -
Gabungan
1111 Kas
1121 Piutang Usaha-PT Arjuna
1122 Piutang Usaha-CV Bromo
1123 Piutang Usaha-Fa Cikurai
1124 Piutang Usaha-PT Dento
1125 Piutang Usaha-CV Galunggung
1126 Piutang Usaha-PT Limas
1127 Piutang Usaha-PT Merapi
1128 Piutang Usaha-CV Tampomas
1129 Piutang Usaha-PT Wilis
1141 Piutang wesel
1151 Sediaan Barang Dagang
1161 Sediaan Bahan Habis Pakai
1171 Asuransi Dibayar di Muka
1181 Sewa Tempat Dibayar di Muka
1211 Perlengkapan
1512 Cadangan Penghapusan Piutang
1513 Depresiasi Akumulasian Perlengkapan
2111 Utang Usaha-CV Asahan
2112 Utang Usaha-PT Bengawan
2113 Utang Usaha-PT Citarum
2114 Utang Usaha-PT Mahakam
2115 Utang Usaha-CV Opak
2116 Utang Usaha-PT Progo
2117 Utang Usaha-Toko Serayu
2118 Utang Usaha-PT Tuntang
2221 Utang Wesel
2231 Utang Bunga Bank
2241 Utang Gaji
2251 Utang Pajak Penghasilan
2311 Utang Bank Jangka Panjang
3111 Modal Saham
3121 Laba Ditahan
3991 Dividen
4111 Penjualan

4221 Kembalian Penjualan

4231 Potongan Penjualan
5111 Pembelian
5221 Kembalian Pembelian
5231 Potongan Pembelian
5311 Kos Pengangkutan Pembelian
5312 Kos Barang Terjual
5361 Biaya Gaji
5362 Pemakaian Bahan Habis Pakai
5363 Biaya Asuransi
5364 Biaya Sewa Tempat Usaha
5365 Depresiasi Perlengkapan
5366 Biaya Listrik dan Air
5367 Biaya Macam-Macam
5368 Biaya Bunga Bank
5369 Pajak Penghasilan Taksiran
 PT.JATILUHUR
JURNAL TRANSAKSI
PERIODE:1 DESEMBER 2008-31 DESEMBER 2008

DAFTAR AKUN KOMENT Pencatatan Transaksi Diterima

TANGGALBUKTI KETERANNO AKUNNAMA AKDEBIT NO AKUNNAMA AKKREDIT

31 DESEMBER 2008
 PT JATILUHUR
BUKU BESAR
PERIODE:1 DESEMBER 2008-31 DESEMBER 2008

No Akun 1122
Nama Akun Piutang Usaha-CV Bromo

TANGGAL NO REFF URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 Desember 2008 80000
0
MBER 2008

Saldo Awal 80000

Saldo Akhir 0

KREDIT SALDO
0 80000
0 80000