NAMA PERUSAHAAN RENTAL MOBIL NAWFAL

PERIODE AWAL PENYUSUNAN PERIODE 30 NOVEMBER 2014

PERIODE AKHIR PENYUSUNAN PERIODE 31 DESEMBER 2014
BULAN PENYUSUNAN
 RENTAL MOBIL NAWFAL
NERACA SALDO
PERIODE 30 NOVEMBER 2014

SALDO AWAL SALDO AWAL

KODE NAMA AKUN POS SALDO POS LAPORAN DEBET KREDIT
1101 Kas DB NRC Rp 8,000,000
1102 Piutang Usaha DB NRC Rp 16,000,000
1103 Asuransi Dibayar Dimuka DB NRC Rp 750,000
1104 Iklan Dibayar Dimuka DB NRC
1105 Perlengkapan Kantor DB NRC Rp 350,000
1201 Peralatan Kantor DB NRC Rp 500,000
1202 Tanah DB NRC
1203 Gedung DB NRC Rp 10,000,000
1204 Akm. Penyusutan Gedung KR NRC Rp 1,500,000
2101 Utang Usaha KR NRC Rp 1,500,000
2102 Utang Wesel KR NRC
2103 Utang Gaji Dan Komisi KR NRC
3101 Modal Nawfal KR NRC Rp 25,500,000
3102 Prive Nawfal DB NRC Rp 2,500,000
4101 Pendapatan Jasa KR LR Rp 57,000,000
5101 Beban Gaji dan Upah DB LR Rp 35,000,000
5102 Beban Sewa DB LR Rp 4,000,000
5103 Beban Iklan DB LR Rp 3,400,000
5104 Beban Kendaraan DB LR Rp 3,250,000
5105 Beban Asuransi DB LR
5106 Beban Perlengkapan Kantor DB LR
5107 Beban Penyusutan Gedung DB LR
5108 Beban Lain lain DB LR Rp 1,750,000
Total Rp 85,500,000 Rp 85,500,000
Seimbang
 RENTAL MOBIL NAWFAL
JURNAL UMUM
PERIODE 30 NOVEMBER 2014

AKUN AKUN BANTU BANTU KODE

TANGGAL NO BUKTI AKUN
1 2 1 2
15102 1 0 0 12/1/2014 BKK 01 5102
11101 1 0 0 12/1/2014 BKK 01 1101
11105 1 0 0 12/2/2014 FB 01 1105
12101 1 0 0 12/2/2014 FB 01 2101
11202 1 0 0 12/4/2014 BKK 02 1202
21101 2 0 0 12/4/2014 BKK 02 1101
12102 1 0 0 12/4/2014 BKK 02 2102
11102 1 0 0 12/8/2014 BKM 01 1102
14101 1 0 0 12/8/2014 BKM 01 4101
21102 2 0 0 12/11/2014 FJ 01 1102
24101 2 0 0 12/11/2014 FJ 01 4101
15101 1 0 0 12/15/2014 BKK 03 5101
31101 3 0 0 12/15/2014 BKK 03 1101
41101 4 0 0 12/20/2014 BKM 02 1101
31102 3 0 0 12/20/2014 BKM 02 1102
25101 2 0 0 12/25/2014 BKK 04 5101
51101 5 0 0 12/25/2014 BKK 04 1101
13102 1 0 0 12/26/2014 BKK 05 3102
61101 6 0 0 12/26/2014 BKK 05 1101
71101 7 0 0 12/29/2014 BKM 03 1101
13101 1 0 0 12/29/2014 BKM 03 3101
11203 1 0 0 12/30/2014 BKK 06 1203
81101 8 0 0 12/30/2014 BKK 06 1101
11201 1 0 0 12/31/2014 BKK 07 1201
91101 9 0 0 12/31/2014 BKK 07 1101
22101 2 0 0 12/31/2014 BKK 07 2101
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
 RENTAL MOBIL NAWFAL
JURNAL UMUM
PERIODE 30 NOVEMBER 2014

ARUS
NAMA AKUN KETERANGAN DEBET
KAS

Beban Sewa Membayar sewa Rp 500,000

Kas Bayar Sewa Des 2014
Perlengkapan Kantor Membeli Perlengkapan Rp 150,000
Utang Usaha Membeli secara kredit
Tanah Membeli sebidang tanah Rp 12,500,000
Kas Pembelian tanah
Utang Wesel Sisa pembayaran tanah
Piutang Usaha Pendapatan jasa Rp 12,000,000
Pendapatan Jasa Menerima pembayaran
Piutang Usaha Mengirim faktur tagihan Rp 4,500,000
Pendapatan Jasa Tagihan pada pelanggan
Beban Gaji dan Upah Membayar gaji dan upah Rp 3,700,000
Kas Pembayaran gaji dan upah
Kas Pelunasan piutang Rp 4,500,000
Piutang Usaha Pendapatan dari pelanggan
Beban Gaji dan Upah Gaji karyawan Rp 5,000,000
Kas Membayar gaji
Prive Nawfal Mengambil uang Rp 2,500,000
Kas Pengambilan pribadi
Kas Investasi tambahan Rp 35,000,000
Modal Nawfal Penambahan modal
Gedung Membeli ruko Rp 10,000,000
Kas Pembelian gedung
Peralatan Kantor Beli peralatan kantor Rp 2,500,000
Kas Pembelian peralatan kantor
Utang Usaha Pembelian kredit
Rp 92,850,000
 KREDIT

Rp 500,000

Rp 150,000

Rp 2,500,000
Rp 10,000,000

Rp 12,000,000

Rp 4,500,000

Rp 3,700,000

Rp 4,500,000

Rp 5,000,000

Rp 2,500,000

Rp 35,000,000

Rp 10,000,000

Rp 2,000,000
Rp 500,000
Rp 92,850,000
 RENTAL MOBIL NAWFAL
BUKU BESAR
PERIODE 31 DESEMBER 2014

Kode Akun 1101 Pos Saldo

Nama Akun Kas Saldo Awal

NO TGL KETERANGAN BUKTI DEBET (Rp) KREDIT (Rp)

1 12/1/2014 Bayar Sewa Des 2014 BKK 01 Rp 500,000

2 12/4/2014 Pembelian tanah BKK 02 Rp 2,500,000
3 12/15/2014 Pembayaran gaji dan upah BKK 03 Rp 3,700,000
4 12/20/2014 Pelunasan piutang BKM 02 Rp 4,500,000
5 12/25/2014 Membayar gaji BKK 04 Rp 5,000,000
6 12/26/2014 Pengambilan pribadi BKK 05 Rp 2,500,000
7 12/29/2014 Investasi tambahan BKM 03 Rp 35,000,000
8 12/30/2014 Pembelian gedung BKK 06 Rp 10,000,000
9 12/31/2014 Pembelian peralatan kantor BKK 07 Rp 2,000,000

Kode Akun 1102 Pos Saldo

Nama Akun Piutang Usaha Saldo Awal

NO TGL KETERANGAN BUKTI DEBET (Rp) KREDIT (Rp)

1 12/8/2014 Pendapatan jasa BKM 01 Rp 12,000,000 Rp -

DB
Rp 8,000,000

SALDO (Rp)

Rp 7,500,000
Rp 5,000,000
Rp 1,300,000
Rp 5,800,000
Rp 800,000
Rp (1,700,000)
Rp 33,300,000
Rp 23,300,000
Rp 21,300,000

DB
Rp 16,000,000

SALDO (Rp)

Rp 28,000,000
 RENTAL MOBIL NAWFAL
NERACA LAJUR
PERIODE 31 DESEMBER 2014
ACCOU
POS TRIAL BALANCE
NT POS
ACCOUNT NAME SALD
NUMBE DEBET (Rp) KREDIT (Rp) LAPORAN
O
R
1101 Kas DB Rp 21,300,000 Rp - NRC
1102 Piutang Usaha DB Rp 28,000,000 Rp - NRC
1103 Asuransi Dibayar Dimuka DB Rp 750,000 Rp - NRC
1104 Iklan Dibayar Dimuka DB Rp - Rp - NRC
1105 Perlengkapan Kantor DB Rp 500,000 Rp - NRC
1201 Peralatan Kantor DB Rp 3,000,000 Rp - NRC
1202 Tanah DB Rp 12,500,000 Rp - NRC
1203 Gedung DB Rp 20,000,000 Rp - NRC
1204 Akm. Penyusutan Gedung KR Rp - Rp 1,500,000 NRC
2101 Utang Usaha KR Rp - Rp 2,150,000 NRC
2102 Utang Wesel KR Rp - Rp 10,000,000 NRC
2103 Utang Gaji Dan Komisi KR Rp - Rp - NRC
3101 Modal Nawfal KR Rp - Rp 60,500,000 NRC
3102 Prive Nawfal DB Rp 5,000,000 Rp - NRC
4101 Pendapatan Jasa KR Rp - Rp 73,500,000 LR
5101 Beban Gaji dan Upah DB Rp 43,700,000 Rp - LR
5102 Beban Sewa DB Rp 4,500,000 Rp - LR
5103 Beban Iklan DB Rp 3,400,000 Rp - LR
5104 Beban Kendaraan DB Rp 3,250,000 Rp - LR
5105 Beban Asuransi DB Rp - Rp - LR
5106 Beban Perlengkapan Kantor DB Rp - Rp - LR
5107 Beban Penyusutan Gedung DB Rp - Rp - LR
5108 Beban Lain lain DB Rp 1,750,000 Rp - LR
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
 Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
TOTAL Rp 147,650,000 Rp 147,650,000 Rp -
Laba Bersih
OBIL NAWFAL
A LAJUR
ESEMBER 2014

INCOME STATEMENT BALANCE SHEET

DEBET (Rp) KREDIT (Rp) DEBET (Rp) KREDIT (Rp)
Rp - Rp - Rp 21,300,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 28,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 750,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 500,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 3,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 12,500,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 20,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 1,500,000
Rp - Rp - Rp - Rp 2,150,000
Rp - Rp - Rp - Rp 10,000,000
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 60,500,000
Rp - Rp - Rp 5,000,000 Rp -
Rp - Rp 73,500,000 Rp - Rp -
Rp 43,700,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 4,500,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 3,400,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 3,250,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp 1,750,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp 56,600,000 Rp 73,500,000 Rp 91,050,000 Rp 74,150,000
Rp 16,900,000 0 0 Rp 16,900,000
Rp 73,500,000 Rp 73,500,000 Rp 91,050,000 Rp 91,050,000
 RENTAL MOBIL NAWFAL
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE 31 DESEMBER 2014

KODE NAMA AKUN

AKUN

Pendapatan
4101 Pendapatan Jasa Rp 73,500,000
Beban Usaha
5101 Beban Gaji dan Upah Rp 43,700,000
5102 Beban Sewa Rp 4,500,000
5103 Beban Iklan Rp 3,400,000
5104 Beban Kendaraan Rp 3,250,000
5105 Beban Asuransi Rp -
5106 Beban Perlengkapan Kantor Rp -
5107 Beban Penyusutan Gedung Rp -
5108 Beban Lain lain Rp 1,750,000
Total Beban Usaha Rp 56,600,000
Laba Bersih Rp 16,900,000
 RENTAL MOBIL NAWFAL
LAPORAN PERUBAHAN EQUITAS
PERIODE 31 DESEMBER 2014

3101 Modal Nawfal awal periode Rp 60,500,000

Laba Bersih Rp 16,900,000
3102 Prive Nawfal Rp (5,000,000)
PenambahanEquitasl Rp 11,900,000
akhir periode Rp 72,400,000
 RENTAL MOBIL NAWFAL
NERACA
PERIODE 31 DESEMBER 2014

KODE NAMA AKUN

AKUN
AKTIVA LANCAR
1101 Kas Rp 21,300,000
1102 Piutang Usaha Rp 28,000,000
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 750,000
1104 Iklan Dibayar Dimuka Rp -
1105 Perlengkapan Kantor Rp 500,000
Jumlah Aktiva Lancar Rp 50,550,000
AKTIVA TETAP
1201 Peralatan Kantor Rp 3,000,000
1202 Tanah Rp 12,500,000
1203 Gedung Rp 20,000,000
1204 Akm. Penyusutan Gedung Rp (1,500,000)
Jumlah Aktiva Tetap Rp 34,000,000
TOTAL AKTIVA Rp 84,550,000
HUTANG LANCAR
2101 Utang Usaha Rp 2,150,000
2102 Utang Wesel Rp 10,000,000
2103 Utang Gaji Dan Komisi Rp -
Jumlah Hutang Lancar Rp 12,150,000
EQUITAS
Modal Akhir Rp 72,400,000
Jumlah Equitas Rp 72,400,000
Total Hutang+Modal Rp 84,550,000
 RENTAL MOBIL NAWFAL
LAPORAN ARUS KAS
PERIODE 31 DESEMBER 2014

KETERANGAN PENERIMAAN PENGELUARAN

Arus Kas Dari Aktivitas Operatif
1 0 0
2 0 0
3 0 0
4 0 0
5 0 0
6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Operatif
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi - -
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi - -
Kenaikan Kas Bersih
Kas Awal Periode
SALDO

0 1
0
0
0
0
0
0
0
0
0