Perbankan Syariah: Harmoni antara Keuangan dan Etika

Disusun Oleh :

Lara Saviona Da Costa Nunes

(F0320145)

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

PRODI S-1 AKUNTANSI

UNIVERSITAS SEBELAS MARER

2023
 Perbankan Syariah: Harmoni antara Keuangan dan Etika

Perbankan Syariah merupakan sistem keuangan yang berlandaskan pada prinsip-prinsip Islam. Dalam
konteks ini, transaksi perbankan didasarkan pada ketentuan hukum Islam yang melarang riba (bunga) dan
aktivitas yang dianggap haram. Bank syariah menawarkan produk-produk yang sesuai dengan prinsip-
prinsip ini, seperti pembiayaan tanpa bunga dan investasi yang mengikuti ketentuan syariah.

Perbankan syariah tidak hanya menciptakan sebuah lembaga keuangan, tetapi juga menjadi representasi
dari nilai-nilai etika dalam dunia perbankan. Keberlanjutan, keadilan, dan keberdayaan ekonomi
masyarakat menjadi fokus utama. Produk-produk seperti mudharabah dan musharakah mempromosikan
pembagian risiko dan keuntungan antara bank dan nasabah, menciptakan hubungan yang seimbang.

Selain itu, perbankan syariah juga menekankan tanggung jawab sosial dan lingkungan. Investasi
dilakukan dengan mempertimbangkan dampak sosial dan lingkungan, menciptakan dampak positif dalam
pembangunan berkelanjutan.

Meskipun perbankan syariah memiliki keunikan dalam prinsip-prinsipnya, perkembangannya

mencerminkan inklusivitas dan keberagaman. Di era globalisasi ini, perbankan syariah menjadi jembatan
antara nilai-nilai Islam dan pasar global, memperluas pengaruhnya dan menciptakan platform yang
memadukan keuangan dan etika secara harmonis.

Perbankan Syariah mencerminkan prinsip-prinsip Islam yang meliputi larangan terhadap riba, spekulasi
berlebihan, dan aktivitas yang dianggap tidak etis. Salah satu karakteristik utama perbankan syariah
adalah penggantian sistem bunga dengan mekanisme keuntungan bersama dan berbagi risiko. Misalnya,
dalam pembiayaan mudharabah, bank dan nasabah berbagi keuntungan atau kerugian dari proyek
bersama.

Produk-produk perbankan syariah mencakup pembiayaan, investasi, dan produk tabungan. Sertifikat
deposito syariah memberikan imbal hasil berdasarkan prinsip bagi hasil, di mana bank berkomitmen
untuk berbagi keuntungan dengan pemilik dana. Sedangkan, pembiayaan syariah seperti murabahah
menawarkan solusi tanpa bunga dengan mengenakan margin keuntungan tetap.

Perbankan syariah juga memberikan perhatian khusus pada keberlanjutan dan keadilan sosial. Prinsip-
prinsip ini tercermin dalam pemberdayaan ekonomi masyarakat, terutama melalui program-program
pembiayaan mikro dan kecil. Investasi syariah juga cenderung menghindari sektor-sektor yang dianggap
merugikan lingkungan atau melanggar prinsip-prinsip etika.

Dalam konteks global, perbankan syariah menjadi semakin relevan dengan meningkatnya kesadaran akan
tanggung jawab sosial perusahaan. Bank-bank syariah menyusun kebijakan yang memadukan keuangan
dan etika, memberikan kontribusi positif terhadap pembangunan berkelanjutan dan kesejahteraan
masyarakat.

Dengan demikian, perbankan syariah bukan hanya sebuah alternatif keuangan bagi umat Muslim, tetapi
juga sebuah model bisnis yang mencoba menghadirkan dimensi etika dan keberlanjutan dalam dunia
perbankan modern. Dengan terus berkembangnya perbankan syariah, diharapkan akan semakin banyak
masyarakat yang mengadopsi prinsip-prinsip ini, menciptakan dampak positif dalam skala global.

Perbankan syariah, dalam esensinya, mendasarkan operasinya pada prinsip-prinsip hukum Islam atau
syariah. Riba, yang merupakan konsep utama dalam Islam yang melarang praktik bunga, dihindari dalam
transaksi perbankan syariah. Sebaliknya, bank syariah lebih cenderung menggunakan mekanisme
keuntungan bersama dan berbagi risiko untuk menciptakan transaksi yang adil dan etis.

Salah satu bentuk transaksi utama dalam perbankan syariah adalah mudharabah, di mana bank (sebagai
pemilik modal) dan nasabah (sebagai pengelola bisnis) berbagi keuntungan sesuai dengan kesepakatan
sebelumnya. Pendekatan ini menciptakan ikatan antara bank dan nasabah, di mana keduanya memiliki
kepentingan bersama dalam kesuksesan proyek.

Musharakah adalah bentuk lainnya, di mana kedua belah pihak berkontribusi pada modal dan berbagi
tanggung jawab serta keuntungan atau kerugian sesuai dengan proporsi kepemilikan. Ini menciptakan
semacam kemitraan bisnis yang seimbang.

Dalam hal pembiayaan, produk seperti murabahah dan ijara menjadi populer. Murabahah melibatkan
penjualan barang dengan keuntungan yang jelas diungkapkan, sedangkan ijara adalah konsep sewa yang
memungkinkan penggunaan aset dengan pembayaran sewa tetap.

Selain itu, perbankan syariah juga menunjukkan kepeduliannya terhadap keberlanjutan dan keadilan
sosial. Pemberdayaan masyarakat melalui pembiayaan mikro dan program-program kemanusiaan menjadi
bagian integral dari model bisnis ini. Investasi syariah sering kali menghindari sektor-sektor yang
dianggap merugikan lingkungan atau melanggar norma etika.

Secara global, perbankan syariah menjadi pusat perhatian dengan terus memainkan peran penting dalam
mengintegrasikan nilai-nilai etika dengan keuangan. Dengan menciptakan model bisnis yang adil,
berkelanjutan, dan berlandaskan nilai-nilai moral, perbankan syariah terus menunjukkan relevansinya
dalam mendefinisikan ulang peran keuangan dalam masyarakat.

Dalam mendalami perbankan syariah, penting untuk memahami beberapa aspek lebih lanjut, termasuk
regulasi, prinsip-prinsip investasi, dan dampaknya pada ekonomi global.

1. Regulasi Perbankan Syariah:

Perbankan syariah diatur oleh badan pengawas keuangan yang memastikan kepatuhan terhadap prinsip-
prinsip syariah. Regulasi ini mencakup penetapan standar operasional, audit syariah, dan mekanisme
penyelesaian konflik sesuai dengan ketentuan Islam. Beberapa negara mengembangkan kerangka kerja
hukum yang mendukung pertumbuhan perbankan syariah sebagai alternatif yang sah dalam sistem
keuangan.

2. Prinsip-Prinsip Investasi:
Investasi dalam perbankan syariah ditopang oleh prinsip-prinsip etika dan syariah. Pemilihan aset yang
diinvestasikan harus mematuhi ketentuan Islam, menghindari sektor-sektor yang terlibat dalam praktik-
praktik yang dianggap haram, seperti alkohol atau perjudian. Pembiayaan proyek-proyek yang
memberikan dampak positif pada masyarakat dan lingkungan juga menjadi pertimbangan penting.

3. Dampak pada Ekonomi Global:

Perbankan syariah memainkan peran penting dalam mempengaruhi dinamika ekonomi global.
Pertumbuhan sektor ini memberikan alternatif bagi pelaku pasar global dan menciptakan kesempatan
investasi yang sesuai dengan prinsip syariah. Selain itu, karena perbankan syariah menekankan tanggung
jawab sosial dan keberlanjutan, dampaknya bisa dirasakan melalui inisiatif-inisiatif pembangunan
berkelanjutan yang dilibatkannya.

4. Inovasi Produk dan Teknologi:

Perbankan syariah terus menghadapi tantangan untuk berinovasi guna memenuhi kebutuhan konsumen
modern. Pengembangan produk-produk teknologi keuangan syariah dan adopsi teknologi blockchain
menjadi tren yang berkembang, membawa perubahan pada cara transaksi dilakukan, termasuk dalam hal
pembiayaan dan transfer dana.

5. Peran Pendidikan dan Kesadaran:

Kesuksesan perbankan syariah juga bergantung pada tingkat pemahaman dan kesadaran masyarakat
terkait prinsip-prinsipnya. Program pendidikan dan kampanye informasi berperan penting dalam
membimbing masyarakat untuk memahami dan mengadopsi solusi keuangan syariah.

6. Keuangan Inklusif dan Pemberdayaan Ekonomi:

Perbankan syariah sering kali memainkan peran penting dalam keuangan inklusif. Dengan pendekatan
yang menekankan keadilan dan keberdayaan ekonomi, bank-bank syariah cenderung memberikan akses
ke layanan keuangan kepada segmen masyarakat yang mungkin diabaikan oleh sistem keuangan
konvensional. Ini dapat mencakup pembiayaan mikro untuk usaha kecil, memberikan peluang ekonomi
bagi mereka yang membutuhkan.

7. Tantangan dan Peluang Global:

Perbankan syariah juga dihadapkan pada sejumlah tantangan, termasuk harmonisasi regulasi antar negara,
kebijakan fiskal, dan persepsi global terhadap produk syariah. Meskipun demikian, seiring dengan
pertumbuhan pasar keuangan Islam, terbuka peluang untuk kolaborasi dan integrasi yang lebih erat antara
pasar konvensional dan syariah.

8. Pengelolaan Risiko Syariah:

Pengelolaan risiko dalam perbankan syariah melibatkan penilaian ketat terhadap kepatuhan terhadap
prinsip syariah. Bank-bank ini memiliki mekanisme audit dan pengawasan yang dirancang untuk
memastikan bahwa setiap transaksi dan kebijakan sesuai dengan prinsip-prinsip Islam. Ini mencakup
audit syariah reguler dan konsultasi dengan ahli syariah untuk memastikan keberlanjutan operasional
yang sesuai dengan etika Islam.

9. Perkembangan Pasar Keuangan Islam:

Pasar keuangan Islam terus berkembang dengan diperkenalkannya instrumen-instrumen keuangan baru
yang sesuai dengan prinsip syariah, seperti sukuk (obligasi syariah), reksa dana syariah, dan produk
derivatif syariah. Ini menciptakan peluang investasi yang lebih luas dalam skala global dan memperluas
dampak perbankan syariah di pasar keuangan global.

10. Peran Pemimpin dan Inovator:

Dalam menghadapi kompleksitas tantangan dan peluang, perbankan syariah memerlukan kepemimpinan
yang progresif dan inovatif. Pemimpin industri ini tidak hanya berperan dalam mengelola risiko dan
pertumbuhan bisnis, tetapi juga dalam memimpin inisiatif-inisiatif yang mendukung keberlanjutan
ekonomi, inklusivitas, dan nilai-nilai sosial.

Melalui kombinasi elemen-elemen ini, perbankan syariah muncul sebagai kekuatan yang bukan hanya
mengubah paradigma keuangan, tetapi juga membentuk arah baru dalam cara masyarakat dan bisnis
berinteraksi dengan sistem keuangan. Kesinambungan dan evolusi perbankan syariah di masa depan
kemungkinan akan terus membentuk panggung keuangan global.

Perbankan Syariah menciptakan harmoni antara keuangan dan etika dengan merangkul prinsip-prinsip
Islam dalam setiap aspek operasionalnya. Keselarasan ini mencerminkan komitmen untuk menjalankan
aktivitas keuangan sesuai dengan norma-norma moral dan nilai-nilai agama Islam. Berikut adalah
beberapa aspek yang mendefinisikan harmoni ini:
1. Eliminasi Riba (Bunga):
Prinsip utama dalam perbankan syariah adalah larangan terhadap riba atau bunga. Dalam sistem ini,
pembiayaan dan transaksi didasarkan pada prinsip bagi hasil atau keuntungan bersama. Ini
menghilangkan unsur eksploitasi yang sering terkait dengan praktik riba dalam keuangan konvensional.

2. Keseimbangan Risiko dan Keuntungan:

Konsep mudharabah dan musharakah menciptakan keseimbangan risiko dan keuntungan antara bank dan
nasabah. Dalam mudharabah, bank menyediakan modal dan nasabah menyediakan keahlian dan tenaga
kerja, dengan keuntungan dibagi sesuai kesepakatan. Sementara itu, musharakah adalah kemitraan di
mana kedua belah pihak berbagi modal dan tanggung jawab.

3. Etika dalam Pembiayaan:

Produk pembiayaan syariah seperti murabahah dan ijara didasarkan pada prinsip-prinsip etika. Murabahah
melibatkan penjualan barang dengan keuntungan yang jelas diungkapkan, sementara ijara adalah konsep
sewa yang memungkinkan penggunaan aset dengan pembayaran sewa tetap.

4. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan:

Perbankan syariah tidak hanya fokus pada keuntungan finansial, tetapi juga pada tanggung jawab sosial
dan lingkungan. Investasi dan pembiayaan dilakukan dengan mempertimbangkan dampak sosial dan
lingkungan, menciptakan dampak positif dalam pembangunan berkelanjutan.

5. Pemberdayaan Ekonomi Masyarakat:

Melalui pembiayaan mikro dan program pemberdayaan ekonomi, perbankan syariah berupaya
memberikan akses keuangan kepada masyarakat yang lebih luas. Ini menciptakan inklusivitas ekonomi
dan memberikan peluang bagi mereka yang mungkin diabaikan oleh sistem keuangan konvensional.

6. Pengelolaan Risiko Syariah:

Pengelolaan risiko syariah melibatkan audit dan pemantauan ketat untuk memastikan kepatuhan terhadap
prinsip-prinsip syariah. Penggunaan ahli syariah dan mekanisme audit khusus membantu memastikan
transparansi dan kepatuhan dalam setiap tahap operasional.

7. Inovasi Teknologi Syariah:

Inovasi teknologi keuangan syariah, seperti perbankan digital syariah dan pengembangan fintech syariah,
menciptakan solusi modern sesuai dengan prinsip syariah. Ini memungkinkan efisiensi operasional dan
mempermudah akses masyarakat ke layanan keuangan syariah.

8. Keterlibatan dalam Investasi Berkelanjutan:

Perbankan syariah aktif terlibat dalam investasi berkelanjutan yang mendukung perkembangan ekonomi,
sosial, dan lingkungan. Prinsip-prinsip syariah mendorong investasi pada proyek-proyek yang
memberikan manfaat jangka panjang dan memperhatikan keberlanjutan sumber daya alam.

9. Kesesuaian dengan Nilai-Nilai Moral dan Etika Islam:

Setiap produk dan layanan perbankan syariah dirancang dengan memperhatikan nilai-nilai moral dan
etika Islam. Hal ini mencakup larangan terhadap investasi dalam industri seperti perjudian, minuman
keras, dan perbankan konvensional yang melibatkan praktik riba.

10. Kolaborasi antara Keuangan dan Pendidikan:

Perbankan syariah sering kali terlibat dalam upaya pendidikan untuk meningkatkan pemahaman
masyarakat tentang prinsip-prinsip syariah. Program pendidikan keuangan dan pelatihan membantu
meningkatkan kesadaran dan pengetahuan masyarakat terkait manfaat dan prosedur perbankan syariah.
11. Adopsi Prinsip-Prinsip Good Governance:
Praktik good governance, termasuk transparansi, akuntabilitas, dan keadilan, menjadi inti dari perbankan
syariah. Pengelolaan yang baik memastikan bahwa keputusan-keputusan diambil dengan pertimbangan
etika, dan kebijakan perbankan disusun untuk menciptakan keadilan dalam distribusi keuntungan dan
risiko.

12. Pengembangan Instrumen Keuangan Kreatif:

Perbankan syariah sering menciptakan instrumen keuangan kreatif yang sesuai dengan prinsip syariah.
Contohnya adalah sukuk, instrumen keuangan syariah yang mirip dengan obligasi, yang memberikan
alternatif investasi yang sesuai dengan prinsip keuangan Islam.

13. Membangun Kepercayaan Masyarakat:

Keberlanjutan perbankan syariah juga terkait dengan membangun kepercayaan masyarakat. Dengan
mematuhi prinsip-prinsip syariah, perbankan ini menciptakan lingkungan di mana masyarakat percaya
bahwa keuangannya dikelola dengan integritas dan moralitas.

14. Peran Aktif dalam Pengentasan Kemiskinan:

Melalui pembiayaan mikro dan program-program pemberdayaan ekonomi, perbankan syariah turut
berperan dalam mengentaskan kemiskinan. Mereka memberikan akses keuangan kepada kelompok
masyarakat yang rentan, membantu mereka untuk mandiri secara ekonomi.

15. Pengembangan Riset dan Inovasi:

Perbankan syariah juga aktif dalam pengembangan riset dan inovasi untuk terus meningkatkan produk
dan layanannya. Ini termasuk eksplorasi potensi teknologi baru, pemahaman mendalam terhadap
dinamika pasar, dan penyesuaian terhadap perkembangan ekonomi dan sosial yang terus berubah.

16. Responsibilitas terhadap Komunitas dan Karyawan:

Perbankan syariah tidak hanya bertanggung jawab terhadap nasabahnya, tetapi juga terhadap komunitas
dan karyawan mereka. Mereka menciptakan program-program keberlanjutan yang mendukung
kesejahteraan komunitas lokal dan memberikan kondisi kerja yang etis dan inklusif bagi karyawan.

Melalui pendekatan holistik ini, perbankan syariah bukan hanya menyediakan layanan keuangan, tetapi
juga menjadi agen perubahan positif dalam masyarakat, menciptakan harmoni antara keuangan yang
berkelanjutan dan etika Islam. Pendekatan ini mendefinisikan peran perbankan syariah sebagai kekuatan
yang membentuk masyarakat dan ekonomi dengan mempertimbangkan nilai-nilai moral dan etika yang
tinggi.

Perbankan syariah, sebagai bagian integral dari sistem keuangan global, menjadi semakin penting dalam
pemandangan ekonomi kontemporer. Dengan dasar prinsip-prinsip Islam, perbankan syariah menawarkan
alternatif unik yang menciptakan keseimbangan antara keuangan dan etika.

Pertama-tama, perbankan syariah beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip syariah, yang melibatkan

kepatuhan terhadap hukum Islam. Akar filosofisnya terletak pada keadilan dan keberlanjutan. Konsep ini
tercermin dalam pelarangan riba (bunga), yang dianggap tidak etis dalam Islam. Sebaliknya, perbankan
syariah mendorong praktek keuangan yang adil dan saling menguntungkan, menciptakan lingkungan
ekonomi yang lebih berkelanjutan.

Dalam konteks etika, perbankan syariah juga menempatkan pentingnya tanggung jawab sosial perusahaan
(CSR). Prinsip-prinsip etika Islam menuntut pengabdian terhadap kesejahteraan masyarakat dan
keberlanjutan lingkungan. Oleh karena itu, lembaga keuangan syariah sering terlibat dalam berbagai
kegiatan amal dan proyek-proyek yang mendukung pembangunan sosial dan ekonomi komunitas.

Perbankan syariah juga mempromosikan konsep keadilan dan inklusivitas. Dengan meminjamkan uang
tanpa memberlakukan bunga, perbankan syariah menciptakan kesempatan finansial yang lebih luas bagi
individu dan perusahaan. Ini memberdayakan segmen masyarakat yang mungkin terabaikan oleh sistem
keuangan konvensional. Dalam hal ini, perbankan syariah tidak hanya menjadi instrumen keuangan tetapi
juga sarana inklusi sosial.

Namun, seperti setiap sistem keuangan, perbankan syariah juga dihadapkan pada tantangan. Salah satunya
adalah kebutuhan akan inovasi dan adaptasi untuk tetap bersaing dengan perbankan konvensional.
Perbankan syariah harus menjaga keseimbangan antara prinsip-prinsip etika dan keuangan, sambil tetap
relevan dan kompetitif dalam era globalisasi.

Dalam menghadapi dinamika pasar yang cepat berubah, perbankan syariah dapat memanfaatkan teknologi
untuk meningkatkan efisiensi dan aksesibilitas. Pengembangan platform digital dan keuangan inklusif
dapat menjadi langkah positif dalam meningkatkan penetrasi pasar dan memberikan layanan finansial
yang lebih baik kepada masyarakat.

Secara keseluruhan, perbankan syariah bukan hanya tentang menyediakan layanan keuangan, tetapi juga
tentang menciptakan dampak positif dalam masyarakat. Dengan memadukan prinsip-prinsip keuangan
dan etika, perbankan syariah menawarkan model yang mempromosikan keadilan, keberlanjutan, dan
inklusi. Hal ini menciptakan pondasi yang kuat untuk pengembangan sistem keuangan yang lebih
berkelanjutan dan beretika di masa depan.

Perbankan syariah, sebagai cabang dari sistem keuangan yang berakar pada prinsip-prinsip Islam,
memiliki ciri khas yang membedakannya dari perbankan konvensional. Salah satu aspek utamanya adalah
larangan terhadap riba atau bunga dalam transaksi keuangan. Prinsip ini didasarkan pada keyakinan
bahwa memperoleh keuntungan melalui bunga tidak sesuai dengan nilai-nilai etika Islam, yang
mendorong keadilan dan keberlanjutan ekonomi.

Pentingnya keadilan dalam perbankan syariah tercermin dalam berbagai instrumen keuangan yang
digunakan. Misalnya, konsep mudharabah dan musharakah menekankan pada pembagian risiko dan
keuntungan antara pihak yang terlibat dalam transaksi. Dalam mudharabah, bank dan nasabah berbagi
laba, sementara dalam musharakah, mereka berpartisipasi dalam pembiayaan dan berbagi hasilnya.

Di samping itu, tanggung jawab sosial perusahaan (CSR) menjadi fokus utama perbankan syariah. Etika
Islam mendorong perbankan syariah untuk berkontribusi pada kesejahteraan masyarakat melalui berbagai
inisiatif, seperti amal, zakat (sumbangan wajib), dan proyek-proyek yang mendukung pembangunan
ekonomi lokal.

Namun, perbankan syariah tidak selalu terlepas dari tantangan. Dalam upayanya untuk mempertahankan
prinsip-prinsip etika sambil bersaing dalam pasar global, perbankan syariah harus terus melakukan
inovasi. Penggunaan teknologi, seperti platform digital dan fintech, dapat membantu perbankan syariah
meningkatkan efisiensi operasional dan mencapai lebih banyak pemangku kepentingan.

Seiring perkembangan teknologi, perbankan syariah juga dapat memperluas jangkauan layanannya.
Aksesibilitas yang lebih baik dapat membantu meningkatkan inklusi keuangan, terutama bagi mereka
yang mungkin diabaikan oleh perbankan konvensional. Ini sejalan dengan prinsip inklusivitas yang
diusung perbankan syariah, yang tidak hanya berfokus pada aspek keuangan tetapi juga pada
pemberdayaan masyarakat.
Dalam pandangan masa depan, perbankan syariah diharapkan dapat terus berkembang, tidak hanya
sebagai lembaga keuangan tetapi juga sebagai agen perubahan positif dalam masyarakat. Dengan menjaga
keseimbangan antara prinsip-prinsip keuangan dan etika, perbankan syariah memiliki potensi untuk
menjadi model yang menginspirasi dan membentuk perkembangan sistem keuangan yang lebih
berkelanjutan dan beretika.