Audit Internal

:
025/06/PKMM/SOP/202
No. Dokumen 3
SOP No. Revisi :1
Tanggal Terbit : 12 Maret 2023
Halaman : 1/2

UPT Ns. H. Rusman, S.Kep

Puskesmas Meninting NIP. 197510062001121003

1. Pengertian Audit internal adalah proses pengukuran dan penilaian secara sistimatik , objektif, dan
terdokumentasi yang dilakukan oleh auditor internal untuk memastikan bahwa kegiatan
tiap komponen telah sesuai dengan sasaran mutu yang telah ditetapkan.
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk audit internal.
3. Kebijakan Surat Keputusan Pemimpin UPT Puskesmas Meninting Nomor 01-25/SK/III/2016
Tentang Kebijakan Mutu.
4. Referensi Permenkes 75 tahun 2014 tentang Kebijakan Dasar Puskesmas
5. Prosedur 1. Alat :
a. ATK.
b. Komputer, dll.
2. Bahan :
a. Instrumen akreditasi.
6. Langkah-langkah dan Langkah-langkah Bagan alir
bagan alir Menetapkan
tim auditor

1. Menetapkan tim auditor.

Menentukan jadwal audit dan instrument audit
2. Menentukan jadwal audit dan dan metode audit
instrument audit dan metode audit.
3. Pemimpin UPT BLUD menyetujui atau
tidak jadwal yang telah dibuat. Pemimpin UPT BLUD
a. Bila disetujui langsungi untuk
digunakan.
b. Bila tidak disetujui , tim menbuat
menyetujui
lagi jadwal yang baru atau tidak
jadwal yang
telah dibuat

Bila disetujui Bila tidak disetujui ,

langsungi untuk tim menbuat lagi
jadwal yang baru
digunakan

4. Proses auditor.
a. Melaksanakan audit sesuai jadwal.
b. Mencatat hasil temuan audit dalam
form hasil audit.
c. Melaporkan hasil audit kepada
pemimpin UPT BLUD. Puskesmas
Meninting.
d. Mengambil langkah tindak lanjut
tentah hasil temuan audit internal
Proses auditor.
a. Melaksanakan audit sesuai jadwal.
b. Mencatat hasil temuan audit dalam form
hasil audit.
c. Melaporkan hasil audit kepada pemimpin
UPT BLUD. Puskesmas Meninting.
d. Mengambil langkah tindak lanjut tentah
hasil temuan audit internal

7. Hal-hal yang perlu 1. Memastikan cek list sudah terisi semua.

diperhatikan 2. Memastikan hasil udit telah di tulis sesuai format yang disediakan

8. Unit terkait 1. Manajemen puskesmas.

2. UKM, UKP.
9. Dokumen terkait 1. SOP tindakan korektif.
2. SOP tindakan preventif.
10. Rekaman historis
perubahan
No Yang Diubah Isi Perubahan Tanggal Mulai Diberlakukan
Puskesmas UPT BLUD Puskesmas
1 7 Maret 2016
Meninting Meninting
Kepala
Pemimpin UPT BLUD
2 Puskesmas 7 Maret 2016
Puskesmas Meninting
Meninting
Format SOP sesuai
pedoman pengendalian
3 Format SOP 7 Maret 2016
dokumen UPT BLUD
Puskesmas Meninting
UPT BLUD
UPT Puskesmas
4 Puskesmas 12 Maret 2023
Meninting
Meninting