Audit Internal

No. Dokumen : 100/KMP/I/2023

No. Revisi :
SOP
TanggalTerbit : 02 Januari 2023
Halaman : 1/3
UPT dr. ANUGRAH T. LANDO
PUSKESMAS NIP. 19880311 201412 1 001
PALAKKA
1. Pengertian Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan didalam suatu
puskesmas oleh auditor internal yang juga adalah karyawan yang bekerja pada
puskesmas untuk kepentingan internal puskesmas
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melaksanakan Audit Internal

Surat Keputusan Kepala Puskesmas No. 017/PKM.PLK/I/2023 tentang

3. Kebijakan Pembentukan Tim Audit Internal UPTD Puskesmas Palakka.

4. Referensi Peraturan pemerintah kesehatan nomor 43 tahun 2019 tentang Puskesmas.

5. Prosedure/ Persiapan :
Langkah- 1. Tim Audit Internal Puskesmas menyusun rencana tahunan audit internal
langkah puskesmas (tinjauan manajemen Mutu)
2. Audit internal dilakukan secara berkala/periodik
3. Menetapkan standar/kriteria dan menyiapkan daftar tilik/ceklis.
4. Menginformasikan kepada pengelola/ pelaksana kegiatan yang akan dilakukan
oleh auditor
- Pelaksanaan :
1. Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
2. Meminta penjelasan kepada audite (pelaksana kegiatan)
3. Meminta peragaan oleh audite
4. Memeriksa dan menelaah dokumen
5. Memeriksa dengan menggunakan instrumen daftar tilik
6. Mencari bukti-bukti fisik
7. Mewawancarai audite
8. Menganalisis data dan informasi (membandingkan data dan informasi yang
diperoleh dengan standar/kriteria yang telah ditetapkan)
9. Menarik kesimpulan
- Pelaporan dan Tindak Lanjut :
1. Pembuatan laporan hasil audit yang menjelaskan temuan audit serta rekomendasi
perbaikan, dan menyampaikan kepada Kepala Puskesmas
2. Membuat kesepakatan antara audite dan auditor untuk melakukan upaya tindak
lanjut sesuai hasil temuan dan rekomendasi
3. Audite harus mempelajari laporan audite tersebut, untuk kemudian
menyusun rencana perbaikan
 4. Pada saat pelaksanaan kegiatan perbaikan, auditor dapat melakukan monitoring
kegiatan-kegiatan tindak lanjut yang dilakukan oleh audite dan memberikan arahan
atau bimbingan jika diperlukan
5. Hasil perbaikan dilaporkann oleh audite kepada kepala puskesmas dan disampaikan
tembusan kepada auditor internal
6. Jika tindak lanjut dari hasil rekomendasi yang sudah diusulkan tidak dapat
diselesaikan oleh puskesmas. Maka kepala puskesmas dalam hal penyelesaian
masalah tersebut merujuk ke Dinkes kabupaten Bone.

6. Bagan Alir
Persiapan pelaksanaan Audit Internal

Mengamati proses pelaksanaan kegiatan

Meminta penjelasan kepada audite

(pelaksana kegiatan)

Meminta peragaan oleh audite

Memeriksa dan menelaah dokumen

Mencari bukti-bukti fisik

Mewawancarai audite

Menganalisis data dan informasi

Menarik Kesimpulan
7. Hal-hal yang Peralatan yang ada disetiap ruang pelayanan klinis harus selalu dalam kondisi baik dan siap
perlu pakai agar proses kajian awal pasien dapat berjalan dengan efektif dan lancar.

diperhatikan

8. Unit terkait Tata usaha, penanggung jawab pelayanan dan upaya puskesmas, pustu dan polindes

9. Dokumen 1. SK kepala Puskesmas

2. Buku Inventaris Barang
terkait
3. SOP layanan Klinis
4. Rekam Medik
10. Rekaman
NO Yang dirubah Isi Perubahan Tgl mula diberlakukan
historis
perubahan