+ AUDIT INTERNAL

No. Dokumen
:
/SOP/III.1.4.2/Adm
en/TD/2017
No. Revisi :
SOP
01
Tanggal Terbit :
10 Agustus 2017
Halaman :
1/3

Puskesmas Teluk Aida

Dalam NIP.197509282002122002
1. Pengertian Audit Internal adalah Suatu kegiatan audit yang
sistimatis,mandiri dan terdokumentasi untuk
mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan
obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kreteria
audit puskesmas yang di sepakati.
Audit internal dilakukan untuk memastikan keefektifan
penerapan sistem manajemen mutu dan mengidentifikasi
serta memperbaiki ketidaksesuaian yang timbul dalam
penerapan sistem menajemen mutu.

2. Tujuan Untuk menerangkan sistem audit internal supaya

setiap audit dapat dilakukan secara efektif , berkala dan
memberi peluang untuk melakukan perbaikan.
3. Kebijakan SK Kepala Puskesmas Nomor /SK//TD/2017 tentang Tim
Audit Internal Puskesmas Teluk Dalam
4. Referensi 1. Undang-undang Nomor 36 Tahun 2009 tentang
Kesehatan (Lembaran Negara);
2. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang
Sistem perencanaan Pembangunan Nasional;
3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang
Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab
Keuangan Negara;
4. Peraturan Menteri Kesehatan Republik
Indonesia Nomor 741 Tahun 2008 tentang
Standar Pelayanan Minimal Bidang Kesehatan di
Kabupaten/Kota;
5. Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2005 Tentang
Pedoman Pembinaan Dan Pengawasan
Penyelenggaraan Pemerintah Daerah;
6. Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 75 Tahun 2014
Tentang Pusat Kesehatan Masyarakat;
7. Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 46 Tahun 2015
Tentang Akreditasi Puskesmas.

1/3
5. Langkah- A.Persiapan Audit:
langkah 1. Ketua Tim audit internal Puskesmas beserta
anggota mengadakan rapat internal penyusunan
rencana audit selama 1 tahun
2. Tim audit menentukan unit/program/kegiatan
yang akan diaudit
3. Ketua Tim audit internal Puskesmas menyusun
jadual audit internal
4. Ketua Tim audit Puskesmas mengajukan jadual
kepada Kepala Puskesmas dan tim manajemen
mutu
5. Kepala puskesmas menyetujui jadwal yang telah
ditetapkan tim auditor
6. Tim auditor menyiapkan formulir checklis audit
7. Tim auditor menyerahkan undangan kepada
auditee tentang rencana audit
B. Proses Audit
1. Auditee koordinasi dengan Tim audit tentang
rencana Audit
2. Auditee Menjamin kehadiran personel yang relevan
3. Auditee menyediakan fasilitas yang diperlukan
4. Auditor melaksanakan audit dengan standart dan
ruang lingkup yang ditetapkan
5. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan
informasi yang penting
6. Mencatat hasil temuan audit ke dalam form
Laporan Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya,
7. Ketua tim audit memimpin pelaksanaan
8. Ketua tim audit membuat laporan hasil audit yang
berupa LKP dari Auditor.
9. Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit
kepada Tim mutu Puskesmas,
10. Ketua Tim Mutu Puskesmas memonitor dan
memastikan pelaksanaan audit internal,
11. Tim audit melaporkan hasil audit pada saat
tinjauan manajemen.
C. Tindakan Perbaikan
1. Auditee menerima LKP dari Lead Auditor
2. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan
tindakan perbaikan
3. Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai
dengan rekomendasi perbaikan yang telah
ditetapkan bersama-sama.
4. Jika sudah selesai, meminta Auditor dan ketua
tim mutu untuk memverifikasi.
5. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil
audit serta tindakan perbaikan yang diperlukan
Verifikasi
6. Ketua audit dan anggota audit membuat resume
hasil audit internal untuk dibawa ke rapat

2/3
 tinjauan manajemen, termasuk status tindakan
perbaikannya
7. Jika tidak bisa dilakukan perbaikan, pada rapat
tinjauan manajemen akan diputuskan dalam
tindak lanjut penyelesaikannya bisa ditangani
langsung atau dilanjutkan ke Dinas Kesehatan
Kota Banjarmasin.
6.Unit Terkait 1. Koordinator pelayanan klinis,
2. Koordinator administrasi dan manajemen,
3. Koordinator upaya Puskesmas
4. Tim manajemen Mutu Puskesmas
5. Kepala Puskesmas

No Yang Dirubah Isi Perubahan Tanggal Mulai

diberlakukan
1 Kebijakan Perubahana SK sesuai SK 10 Agustus 2017
Audit Internal
2 Referensi Penambahan Referensi 10 Agustus 2017
disesuaikan dengan SK Audit
Internal
3 Langkah-langkah Melakukan perubahan 10 Agustus 2017
langkah-langkah dengan
pembagian proses kerja audit
disesuaikan dengan pedoman
audit interna.

3/3