AUDIT INTERNAL

SOP No.Dokumen : SOP/ADMEN/III/04/013

No. Revisi :0
Tanggal Terbit : 06/04/2014
Halaman : 1/3

UPTD SRI MUNTAMAH

Puskesmas Tiron Tanda Tangan : NIP. 19630304 200212 2 002

1. Pengertian a. Merupakan kegiatan pemeriksaan dan pengujian suatu

pernyaaan, pelaksananna dari suatu kegiatan yang
dilakukan oleh pihak independen guna memberikan suatu
pendapat
b. Sebuah penilaian sistematis dan obyektif yang dilakukan
auditor internal terhadap opersi dan kontrol yang berbeda
– beda dalam organisasi untuk menentukan tujuan
organisasi telah dicapai secara efektif dengan manajemen
dan membantu anggota organisasi dalam menjalankan
tanggung jawanya secara efektif.
2. Tujuan a. Untuk membantu pimpinan / manajer dalam melaksanakan
tanggung jawabnya dengan memberikan analisa ,
penilaian, saran dan komentar mengeai kegiatan yang
diberikan.
b. Mengidentifikasi dan meminimalkan resiko
c. Membantu proses pengambilan keputusan manajer.

3. Kebijakan a. SK Kepala UPTD Puskesmas Tiron Nomor

061.1/071/418.48.3.101/2016 Tentang Kebijakan Mutu
Dan Keselamatan Pasien.
b. SK Kepala UPTD Puskesmas Tiron Nomor
877/459/418.48.3.101/2016 Tentang Visi, Misi, Motto dan
Komitmen Manajemen Puskesmas.
c. SK Kepala UPTD Puskesmas Tiron Nomor
600/072/418.48.3.101/2016 Tentang Tim Audit Internal.

4. Alat/Bahan Lembar Cek list Audit

5. Referensi Sawyer, Lowrence B at all (2005). Internal Auditing Fifth

Edition. Alih Bahasa : Desi Andhariani. Jakarta: Salemba
Empat

6. Prosedur/Langkah a. Persiapan
langkah 1) Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA)
menetapkan tim auditor, yang utamanya sesuai dengan
kompetensi yang telah ditetapkan.
2) Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA)
menyusun jadual  audit internal
3) Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA)
mengajukan jadual  kepada Kepala Puskesmas   
4) Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA)
menerima usulan tim serta jadual  audit internal yang
telah dibuat oleh Ketua Tim Mutu Puskesmas
5) Jika setuju, memberikan pengesahan dengan
menandatangani jadual  audit internal
6) Memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum
audit dilaksanakan.
 AUDIT INTERNAL
SOP No.Dokumen : SOP/ADMEN/III/04/013
No. Revisi :0
Tanggal Terbit : 06/04/2014
Halaman : 2/3

UPTD SRI MUNTAMAH

Puskesmas Tiron Tanda Tangan : NIP. 19630304 200212 2 002

7) Auditor Membuat checklist audit pada formulir

checklist audit.
8) Menyerahkan checklist audit kepada Lead Auditor
untuk diketahui
b. Proses
1) Audite koordinasi dengan Tim audit tentang rencana
Audit
2) Audite Menjamin kehadiran personel yang relevan
3) Audite menyediakan fasilitas yang diperlukan
4) Auditor melaksanakan audit dengan standart dan ruang
lingkup yang ditetapkan
5) Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi
yang penting
6) Mencatat hasil temuan audit ke dalam form Laporan
Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya,
7) Ketua tim audit memimpin pelaksanaan 
8) Ketua tim audit membuat laporan hasil audit yang
berupa LKP dari Auditor.
9) Ketua tim audit menandatangani form LKP tersebut,
serta mendistribusikan LKP asli ke auditee serta copy
ke auditor.
10) Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada
Tim mutu Puskesmas,
11) Ketua Tim Mutu Puskesmas memonitor dan
memastikan pelaksanaan audit internal,
12) Tim audit melaporkan hasil audit pada saat tinjauan
manajemen

c. Tindakan Perbaikan.
1) Auditee menerima LKP dari Lead Auditor
2) Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan
perbaikan
3) Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai
dengan rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan
bersama-sama.
4) Jika sudah selesai, meminta Auditor dan ketua tim
mutu, lead auditor untuk memverifikasi.
Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.
 AUDIT INTERNAL
SOP No.Dokumen : SOP/ADMEN/III/04/013
No. Revisi :0
Tanggal Terbit : 06/04/2014
Halaman : 3/3

UPTD SRI MUNTAMAH

Puskesmas Tiron Tanda Tangan : NIP. 19630304 200212 2 002

7. Digram Alir ---

8. Unit Terkait a. UKM

b. UKP
c. Admen

9. Dokumen terkait Laporan

No usulan Yang
atau rujukan
di ke
IsiDinas Kesehatan
Tanggal Mulai
Rubah Perubahan diberlakukan
10. Rekaman Historis