AUDIT INTERNAL

No. Dokumen 165/SOP/ADM /III/2019

No. Revisi -
SOP
Tanggal Terbit 13 Maret 2019

Halaman 1 dari 3
PUSKESMAS
RAWAT JALAN AGUS HENDRA .F
ANTIBAR NIP. 19800810 200604 1 013
1. Pengertian Audit Internal adalah Suatu kegiatan audit yang sistimatis,mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi
dengan obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kreteria audit
puskesmas yang disepakati.
Audit Internal dilakukan oleh Tim Auditor puskesmas yang telah
memperoleh pelatihan sebagai auditor.
Audit internal dilakukan untuk memastikan keefektifan penerapan sistem
manajemen mutu dan mengidentifikasi penerapan sistem manajemen
mutu serta memperbaiki ketidaksesuaian yang timbul dalam penerapan
sistem manajemen mutu.
Audit internal dilaksanakan secara periodik minimal setiap enam bulan
sekali.
Audit internal tidak terjadwal dapat dilakukan bila dibutuhkan sesuai
kebijakan pimpinan.
Audit internal dilakukan juga dengan melihat hasil audit internal
sebelumnya.
Lead Auditor adalah seorang yang ditunjuk untuk memimpin audit
internal dengan kualifikasi telah mengikuti pelatihan audit internal.
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melaksanakan Audit
Internal
3. Kebijakan SK Kepala Puskesmas Rawat Jalan Nomor 026/KAPUS/III/2019 tentang
Kebijakan Mutu dan Keselamatan Pasien
4. Referensi Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 36 Tahun 2009 pasal 5,
tentang Pelayanan, Monitoring dan Evaluasi Pelayanan Kesehatan di
Puskesmas.
Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 75 Tahun 2014 tentang Pusat
Kesehatan Masyarakat
Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 44 Tahun 2016 tentang Pedoman
Manajemen Puskesmas
5. Prosedur A. Persiapan Audit:
1. Ketua Tim Audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menetapkan Tim
Auditor, yang utamanya sesuai dengan kompetensi yang telah
ditetapkan.
2. Tim Audit menyusun rencana program audit dan kerangka acuan
audit
3. Tim Audit menyusun jadwal audit internal
4. Tim Audit mengajukan jadwal kepada Kepala Puskesmas dan
Penanggungjawab Mutu
5. Ketua Audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menerima usulan tim
serta jadwal audit internal yang telah dibuat
6. Jika disetujui, Kepala Puskesmas memberikan pengesahan
dengan menandatangani jadwal audit internal
7. Tim Audit menyiapkan instrumen audit
8. Ketua Audit Puskesmas Lead Auditor (LA) Memberikan
pengarahan kepada Tim Auditor sebelum audit dilaksanakan.

AUDIT INTERNAL
 No. Dokumen 165/SOP/ADM/III/2019

No. Revisi -
SOP
Tanggal Terbit 13 Maret 2019

Halaman 2 dari 3
PUSKESMAS
RAWAT JALAN AGUS HENDRA .F
ANTIBAR NIP. 19800810 200604 1 013

B. Proses Audit
1. Auditor berkoordinasi dengan auditee tentang rencana audit
2. Auditee menjamin kehadiran personel yang relevan
3. Auditee menyediakan fasilitas yang diperlukan
4. Auditor melaksanakan audit dengan standar dan ruang lingkup
yang ditetapkan
5. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting
6. Mencatat hasil temuan audit
7. Ketua Tim Audit memimpin pelaksanaan
8. Tim Audit membuat laporan hasil audit
9. Ketua Tim Audit menandatangani laporan hasil audit, serta
mendistribusikan laporan hasil audit ke auditee dan
Penanggungjawab Mutu.
10. Ketua Tim Audit mempresentasikan hasil audit kepada
Penanggungjawab Mutu Puskesmas,
11. Penanggungjawab Mutu memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal,
12. Hasil audit akan dibahas lebih lanjut pada saat rapat tinjauan
manajemen

C. Tindakan Perbaikan
1. Auditee menerima laporan hasil audit dari tim audit
2. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan perbaikan
3. Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
4. Jika sudah selesai, meminta Auditor dan Penanggungjawab Mutu
untuk memverifikasi.
5. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.

D. Verifikasi
1. Auditor dan ketua auditor memverifikasi hasil tindakan perbaikan
temuan audit.
2. Jika efektif, maka ketua auditor menutup permintaan tindak
perbaikan dengan menandatangani laporan tindak lanjut
3. Ketua audit dan anggota audit membuat resume hasil audit
internal untuk dibawa ke rapat tinjauan manajemen, termasuk
status tindakan perbaikannya.
6. Bagan Alir -

7. Unit Terkait Penanggungjawab Mutu

Tim Audit Internal
8. Dokumen -
Terkait

AUDIT INTERNAL
 No. Dokumen 165/SOP/ADM /III/2019

No. Revisi -
SOP
Tanggal Terbit 13 Maret 2019

Halaman 3 dari 3
PUSKESMAS
RAWAT JALAN AGUS HENDRA .F
ANTIBAR NIP. 19800810 200604 1 013

9. Rekaman Historis Perubahan

Tgl. Mulai
No Yang diubah Isi Perubahan
Diberlakukan