AUDIT INTERNAL

No : 440/ /SOP/
Dokumen UPTD.PKM.TB
G.KAJAMEI /
I /2023
SOP No. Revisi :
Tanggal : Januari 2023
Terbit
Halaman : 1/2

UPTD PUSKESMAS WILLIAM

TUMBANG KAJAMEI HERVERY,S.Kep.Ns
NIP.199104132015032006

1.Pengertian Audit Internal adalah suatu kegiatan audit yang sistematis, mandiri
dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan
mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat
pemenuhan kriteria audit Puskesmas yang disepakati.
2.Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah – langkah untuk Pelaksanan
Audit Internal

3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala UPTD Puskesmas Tumbang Kajamei

Nomor: 440/ /SK/ UPTD.PKM.TBG.KAJAMEI /I/2023 tentang
Audit Internal
4. Referensi Pedoman Audit Internal Fasilitasi Kesehatan Tingkat Pertama
Tahun 2016
5. Prosedur/ A. Pra Audit
langkah-langkah 1.Penanggung jawab Tim Audit Internal berkoordinasi
dengan Kepala Puskesmas serta Tim Mutu Puskesmas
mengenai teknis pelaksanaan Audit Internal
2.Tim Audit Internal menyiapkan instrumen audit
3.Penanggung jawab Audit menentukan lokasi yang akan
diaudit
4.Penanggung jawab Audit menentukan jadwal pelaksanaan
audit
5.Penanggung jawab Audit menentukan Auditor dan Auditee
6.Penanggung jawab menyerahkan instrumen Audit Internal
kepada masing-masing Ketua
7.Masing-masing Ketua menyerahkan instrumen audit
kepada Auditor untuk dilaksanakan

B. Pelaksanaan Audit
1.Auditor melaksanakan Audit Internal dengan standar dan
ruang lingkup yang ditetapkan sesuai instrumen audit
2.Auditor mencatat hasil temuan Audit Internal ke dalam
 format
3.Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
diperoleh
4.Auditor melaporkan hasil audit kepada masing-
masingKetua untuk dianalisa
5.Masing-masing Ketua melaporkan hasil analisa temuan
audit kepada Penanggung jawab Tim Audit Internal.
6.Penanggung jawab TimAudit Internal membuat laporan
hasil Audit Internal termasuk rekomendasi dan rencana
upaya perbaikannya
7.Penanggung jawab Tim Audit Internal mempresentasikan
hasil Audit Internal kepada Tim Mutu Puskemas
8.Penanggung jawab Audit Internal melaporkan hasil Audit
Internal ke Kepala Puskesmas

C.Paska Audit Internal

1.Auditor menyampaikan rekomendasi kepada Auditee.
2.Auditee menindak lanjuti rekomendasiAudit Internal dengan
tindakan perbaikan
3.Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah di tetapkan
4.Auditor dan Auditee mendokumentasikan hasil Audit
Internalserta tindakan perbaikan yang diperlukan dalam bentuk
laporan tertulis
5.Penanggung jawab Audit Internal menyerahkan laporan kepada
Kepala Puskesmas

6. Unit Terkait 1. Tim Audit Internal

2. Tim Mutu Puskesmas
3. Penanggung jawab UKPP
4. Penanggung jawab UKM

5. Rekaman Historis No Yang dirubah Isi Perubahan Tgl. Mulai diberlakukan.