AUDIT INTERNAL

No. Dokumen :
No. Revisi :
SOP Tanggal Terbit :
Halaman : PUSKESMAS NIBUNG
Disahkan Oleh :
PEMERINTAH Kepala Puskesmas Nibung
KABUPATEN
MUSI RAWAS
UTARA Dr. Nila Kusuma
Dr. Nila Kusuma Nip. 19870105 201409 2
Nip. 19870105 201409 2 001 001

NO URAIAN KETERANGAN
1 Pengertian  Audit internal adalah suatu kegiatan audit yang sistematis, mandiri
dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan
mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat
pemenuhan kriteria Puskesmas yang disepakati.
 Audit internal dilakukan untuk memastikan efektivitas penerapan
Sistem Manajemen Mutu dan mengidentifikasi serta memperbaiki
ketidaksesuaian yang timbul dalam penerapan Sistem Manajemen
Mutu.
 Audit internal dilaksanakan secara periodik.
 Audit internal dibuat jadwal serta dapat dilakukan audit tambahan
bila dibutuhkan sesuai kebijakan pimpinan.
 Audit internal dilakukan juga dengan melihat hasil audit internal
sebelumnya.
 Lead Auditor adalah seorang yang ditunjuk untuk memimpin audit
internal.
 Auditor adalah orang yang ditunjuk untuk melaksanakan audit
internal dengan kualifikasi: telah mengikuti pelatihan Audit Internal.
 Auditee adalah pihak yang menjadi sasaran audit, koordinator
maupun pelaksana pelayanan klinis/ Upaya Kesehatan
Perorangan, Administrasi dan Manajemen maupun Upaya
Kesehatan Masyarakat Puskesmas.

2 Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melakukan audit

internal agar dapat dilaksanakan secara efektif, berkala dan memberi
peluang untuk melakukan perbaikan.

3 Kebijakan Keputusan Kepala UPT Puskesmas Nibung

tentang Kebijakan Mutu dan Keselamatan Pasien.

4 Referensi 1. Peraturan Menteri Kesehatan RI Nomor 75 Tahun 2014

tentang Puskesmas.
2. Peraturan Menteri Kesehatan RI Nomor 44 Tahun 2016
tentang Pedoman Manajemen Puskesmas.
 A. Persiapan Audit
1. Lead Auditor menerima usulan tim serta jadwal audit internal
yang telah dibuat oleh Wakil Manajeman Mutu Puskesmas.
2. Lead Auditor menyusun jadwal audit internal.
3. Lead Auditor mengajukan jadwal kepada Kepala Puskesmas.
4. Jika setuju, Kepala Puskesmas memberikan pengesahan
dengan menandatangani jadwal audit internal.
5. Lead Auditor Memberikan pengarahan kepada tim auditor
sebelum audit dilaksanakan.
6. Lead Auditor membuat daftar pertanyaan audit pada formulir
checklist audit.

B. Proses Audit
1. Auditee melakukan koordinasi dengan auditor yang telah
ditunjuk tentang rencana Audit
2. Auditee menjamin kehadiran personel yang relevan
3. Auditor melaksanakan audit denga panduan formulir checklist
audit
4. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting
5. Auditor mencatat hasil temuan audit ke dalam form Laporan
5 Prosedur Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya, kemudia menyerahka
kepada lead auditor.
6. Lead auditor membuat laporan hasil audit yang berupa LKP
dari Auditor.
7. Lead auditor menandatangani form LKP tersebut, serta
mendistribusikan LKP asli ke auditee serta LKP copy ke
auditor.
8. Lead auditor Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal.

C. Tindakan Perbaikan
1. Auditee menerima LKP copy dari Lead Auditor.
2. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan
perbaikan.
3. Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
4. Jika sudah selesai, Auditee meminta Auditor untuk
memverifikasi.
5. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.

D. Verifikasi
 1. Auditor dan Lead Auditor memverifikasi hasil tindakan
perbaikan temuan audit.
2. Jika efektif, maka lead auditor menutup permintaan tindak
perbaikan dengan menandatangani form LKP.
3. Ketua audit dan anggota audit membuat resume hasil audit
internal untuk dibawa ke rapat tinjauan manajemen, termasuk
status tindakan perbaikannya.

6 Unit terkait Seluruh unit pelayanan

CATATAN MUTU
1. Jadwal Audit Internal.
2. Checklist audit.
Dokumen 3. Form Laporan Ketidaksesuaian dan Penyelesaian.
7 4. Hasil Audit Internal.
terkait
5. Rekomendasi tindak lanjut hasil audit internal.
Resume hasil audit internal dan tindakan perbaikan yang
dilakukan .
7 Rekam Tgl mulai
No Yang dirubah Isi perubahan
historis diberlakukan
perubahan