AUDIT INTERNAL

No : 440/ /SOP/PKM-
Dokumen LT/I/2022
No. Revisi : -
SOP
Tanggal :
Terbit
Halaman : 1/2

UPTD PUSKESMAS
RAWAT INAP MAGDALENA AKSE,SKM
LETWURUNG NIP.197904142006042043

1. Pengertian Audit Internal adalah suatu kegiatan audit yang sistematis, mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi
dengan obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit
Puskesmas yang disepakati.
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah – langkah untuk Pelaksanan Audit
Internal

3. Kebijakan Surat Keputusa Kepala UPTD Rawat Inap Letwurung Nomor : 440/
/SOP/PKM-LT/2022 tentang Audit Internal

4. Referensi Pedoman Audit Internal Fasilitasi Kesehatan Tingkat Pertama Tahun

2016

5. Prosedur A. Pra Audit

1.Penanggung jawab Tim Audit Internal berkoordinasi dengan
Kepala Puskesmas serta Tim Mutu Puskesmas dan
Keselamatan Pasien mengenai teknis pelaksanaan Audit
Internal
2.Tim Audit Internal menyiapkan instrumen audit
3.Penanggung jawab Audit menentukan lokasi yang akan diaudit
4.Penanggung jawab Audit menentukan jadwal pelaksanaan
audit
5.Penanggung jawab Audit menentukan Auditor dan Auditee
6.Penanggung jawab menyerahkan instrumen Audit Internal
kepada masing-masing Ketua
7.Masing-masing Ketua menyerahkan instrumen audit kepada
Auditor untuk dilaksanakan

B. Pelaksanaan Audit
1.Auditor melaksanakan Audit Internal dengan standar dan
ruang lingkup yang ditetapkan sesuai instrumen audit
2.Auditor mencatat hasil temuan Audit Internal ke dalam format
3.Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
diperoleh
4.Auditor melaporkan hasil audit kepada masing-masingKetua
untuk dianalisa
5.Masing-masing Ketua melaporkan hasil analisa temuan audit
 kepada Penanggung jawab Tim Audit Internal.
6.Penanggung jawab Tim Audit Internal membuat laporan hasil
Audit Internal termasuk rekomendasi dan rencana upaya
perbaikannya
7.Penanggung jawab Tim Audit Internal mempresentasikan hasil
Audit Internal kepada Tim Mutu Puskemas dan Keselamatan
Pasien Puskesmas
8.Penanggung jawab Audit Internal melaporkan hasil Audit
Internal ke Kepala Puskesmas

C.Paska Audit Internal

1.Auditor menyampaikan rekomendasi kepada Auditee.
2.Auditee menindak lanjuti rekomendasiAudit Internaldengan
tindakan perbaikan
3.Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah di tetapkan
4.Auditor dan Auditee mendokumentasikan hasil Audit
Internalserta tindakan perbaikan yang diperlukan dalam bentuk
laporan tertulis
5.Penanggung jawab Audit Internal menyerahkan laporan
kepada Kepala Puskesmas

6. Diagram Alir -

7. Unit Terkait 1. Tim Audit Internal

2. Tim Mutu Puskesmas dan Keselamatan Pasien
3. Penanggung jawab pelayanan
4. Penanggung jawab program

8. Rekaman Historis No Yang Isi Tgl. Mulai diberlakukan.

dirubah Perubahan