PELAKSANAAN

AUDIT INTERNAL
No. Dokumen : 39 TAHUN 2023
No. Revisi :-
SOP
Tanggal Terbit : 13 Januari 2023
Halaman : 1/ 3
PUSKESMAS SUPRIYADI, A.Md.KES.SE
SUNGAI ASAM NIP. 19710627 199203 1 0006
Pelaksanaan Audit Internal adalah suatu kegiatan untuk proses penilaian
yang dilakukan di dalam suatu organisasi oleh tim audit internal yang juga
1. Pengertian
karyawan yang bekerja pada organisasi tersebut, untuk kepentingan internal
organisasi tersebut.
Sebagai acuan untuk memastikan terselenggarakannya pelayanan kesehatan
2. Tujuan yang bermutu dengan memantau kesesuaian antara kondisi aktual dengan
regulasi maupun standar yang telah ditetapkan, agar manajemen dapat
melakukan upaya peningkatan mutu pelayanan kesehatan.
- Surat Keputusan Kepala Puskesmas Sungai Asam Nomor 034 Tahun
2018 Tentang Kebijakan Mutu dan Kinerja Puskesmas Sungai Asam.
3. Kebijakan
- Surat Keputusan Kepala Puskesmas Sungai Asam Nomor 048 Tahun
2023 tentang Audit Internal.
- Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 44 Tahun 2016
Tentang Manajemen Puskesmas
- Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 43 Tahun 2019
4. Referensi Tentang Pusat Kesehatan Masyarakat
- “Pedoman Audit Internal dan Pertemuan Tinjauan Manajemen Fasilitas
Kesehatan Tingkat Pertama” Direktorat Jendral Pelayanan Kesehatan
Direktorat Mutu dan Akreditasi Pelayanan Kesehatan Tahun 2020.
1) Persiapan Alat dan Bahan:
a) Printer
b) Komputer
c) Kertas
d) Tinta
2) Petugas yang Melaksanakan:
a) Kepala Puskesmas
b) Petugas Tata Usaha
c) Petugas Puskesmas
5. Prosedur/ Langkah- d) Notulis
langkah 3) Langkah- langkah:
a) Tim Auditor yang sesuai dengan kompeten yang telah ditetapkan
b) Tim Auditor bersama Kepala Puskesmas dan seluruh staf puskesmas
melakukan penyusunan jadwal audit internal
c) Tim Auditor mengumumkan tanggal/waktu untuk pelaksanaan audit
internal
d) Tim Auditor menyiapkan formulir Laporan Ketidaksesuian dan
Penyelesaiannya (LKP) sesuai dengan standar
e) Ketua Tim Auditor memberikan pengarahan kepada Anggota Tim
Auditor sebelum audit dilaksanakan
 f) Tim Auditor melaksanakan audit pada Auditee sesuai dengan jadwal
g) Tim Auditor mencatat hasil temuan ke dalam formulir Laporan
Ketidaksesuian dan Penyelesaiannya (LKP)
h) Tim Auditee menentukan rekomendasi tindakan perbaikan atas
temuan audit
i) Tim Auditor menandatangai formulir LKP dan mendistribusikan foto
copy LKP ke Auditee
j) Tim Auditor membuat laporan hasil audit temuan
k) Tim Auditor melaporkan penemuan ketidaksesuaian yang ada
kepada Ketua Tim Manajemen Mutu untuk dibahas pada Rapat
Tinjauan Manajemen
Tim Auditor bersama Kepala
Tim Auditor yang sesuai Puskesmas dan seluruh staf
dengan kompeten yang puskesmas melakukan penyusunan
telah ditetapkan. jadwal audit internal.

Tim Auditor menyiapkan formulir Tim Auditor mengumumkan

Laporan Ketidaksesuian dan tanggal/waktu untuk pelaksanaan
Penyelesaiannya (LKP) sesuai dengan audit internal.
standar.

Ketua Tim Auditor memberikan Tim Auditor melaksanakan audit

pengarahan kepada Anggota Tim pada Auditee sesuai dengan jadwal.
Auditor sebelum audit dilaksanakan.

Tim Auditee menentukan Tim Auditor mencatat hasil temuan

rekomendasi tindakan perbaikan ke dalam formulir Laporan
6. Bagan Alir atas temuan audit. Ketidaksesuian dan
Penyelesaiannya (LKP).

Tim Auditor menandatangai Tim Auditor membuat laporan

formulir LKP dan mendistribusikan hasil audit temuan.
foto copy LKP ke Auditee.

Tim Auditor melaporkan

penemuan ketidaksesuaian
yang ada kepada Ketua Tim
Manajemen Mutu untuk
dibahas pada Rapat Tinjauan
Manajemen
7. Hal-hal yang perlu Pelaksanaan audit internal harus dilakukan dengan baik dan benar, agar data
diperhatikan yang dikumpulkan akurat sehingga perbaikan kinerja sesuai dengan target.

Ruang Pendaftaran
Ruang Pemeriksaan Umum
Ruang Gigi dan Mulut
Ruang KIA/KB
Ruang Gizi
Ruang Imunisasi
Ruang Promosi Kesehatan
8. Unit terkait
Ruang Kesehatan Lingkungan
Ruang Laboratorium
Ruang Obat
Ruang Rekam Medis
Ruang Ruang Tindakan
Ruang Tata Usaha
Toilet/WC
- Undangan
9. Dokumen Terkait - Checklist Audit Internal
- Laporan Hasil Audit Internal

No Yang diubah Isi perubahan Tanggal

mulai berlaku
10. Rekam Historis
Perubahan