AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : SOP/ADM/RJ/059

No. Revisi :
SOP Tanggal Terbit : 27 Januari 2018
Halaman : 1/3

UPT
PUSKESMAS
drg. Endang Retnowati
KANIGORO
NIP. 19730629 200604 2 009
1. PENGERTIAN Audit internal adalah suatu kegiatan yang sistematis, mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti yang autentik dan
mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan
kriteria audit di pelayanan dan kegiatan program Puskesmas yang
disepakati.
2. TUJUAN Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan berupa data,
hasil analisis, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar
pengambilan keputusan, pengendalian menejemen, perbaikan dan
atau perubahan.
3. KEBIJAKAN Surat Keputusan Kepala UPT Puskesmas Kanigoro Nomor
440/051/409.104.14/SK/2018 tentang Tim Manajemen Mutu dan
Audit Internal.
4. REFERENSI Standart Puskesmas Bidang Bina Pelayanan Kesehatan Dinas
Kesehatan Provins Jawa Timur Tahun 2012
5. ALAT & BAHAN 1. Cheklist.
2. ATK.
6. PROSES 1. Persiapan Audit :
a. Ketua tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menetapkan
tim auditor, yang utamaya sesuai dengan kompetensi yang
telah ditetapkan
b. Ketua tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menetapkan
tim auditor, yang utamanya sesuai dengan kompetensi
yang telah ditetapkan.
c. Ketua tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menyusun
jadwal audit internal.
d. Ketua tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) mengajukan
jadwal kepada Kepala Puskesmas.
e. Ketua tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menerima
usulan tim serta jadwal audit internal yang telah dibuat
oleh ketua tim mutu Puskesmas. Jika setuju, memberikan
 pengesahan dengan menandatangani jadwal audit
internal.
f. Memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum audit
dilaksanakan.
g. Auditor membuat checklist audit pada formulir checklist
audit.
h. Menyerahkan checklist audit kepada Lead Auditor untuk
diketahui.
2. Proses Audit
a. Audit berkoordinasi dengan tim audit tentang rencana
audit
b. Audit menjamin kehadiran personal yang relevan
c. Audit menyediakan fasilitas yang diperlukan
d. Auditor melaksanakan audit dengan standart dan ruang
lingkup yang ditetapkan
e. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting
f. Mencatat hasil temuan audit kedalam form laporan
ketidaksesuaian dan penyelesaiannya
g. Ketua tim audit memimpin pelaksanaan
h. Ketua tim audit membuat laporan hasil audit yang berupa
LKP dari auditor.
i. Ketua tim audit menandatangani form LKP tersebut, serta
mendistribusikan LKP asli ke audit beserta copy ke
auditor.
j. Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada tim
mutu Puskesmas
k. Ketua Tim Mutu Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal
l. Tim audit melaporkan hasil audit pada saat tinjauan
manajemen
3. Tindakan Perbaikan
a. Audite menerima LKP dari Lead Auditor
b. Audite menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan
perbaikan
c. Audite melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama -
sama.
d. Jika sudah selesai, meminta auditor dan ketua tim mutu,
2/3

lead auditor untuk memverifikasi.

 e. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.
4. Verifikasi
a. Auditor danketua auditor memverifikasi hasil tindakan
perbaikan temuan audit.
b. Jika efektif, maka ketua auditor menutup permintaan
tindak perbaikan dengan menandatangani form LKP.
c. Ketua audit dan anggota audit membuat resume hasil
audit internal untuk dibawa kerapat
d. Tinjauan manajemen, termasuk status tindakan
perbaikannya.
e. Petugas mencatat dan melaporkan ke Kepala Puskesmas.
7. UNIT TERKAIT Semua unit pelayanan.
8. DOKUMEN 1. Surat Tugas.
TERKAIT 2. Format Penilaian.
3. Surat Permohonan.
4. Hasil Kegiatan.
9. BAGAN ALIR -

3/3