E-MODULE

PELATIHAN ACCURATE
ACCOUNTING
SOFTWARE

Herlin Kiswanti
TUTOR
PROFILE
HERLIN KISWANTI, S.PN.,CTT.,CAP

Garduated from University of Brawijaya (S1- Taxation)

Certified Tax Technician (CTT)
Certified Accurate Profesional (CAP)
Teknisi Akuntansi Yunior
Brevet A, B & C
PPJK License Holder

Project Specialist of Tax, Accounting, Exim

@saeconsulting etc since 2016.
SILABUS
AJAR
Set Up Awal

Modul Pembelian

Modul Penjualan

Modul Persediaan

Modul Aset Tetap

Modul Kas & Bank

Modul Buku Besar

Pajak & Laporan

Keuangan
CHAPTER
#1 SET UP AWAL
INTRODUCTION &

TUJUAN PEMBELAJARAN

Peserta pelatihan dapat membuat akun accurate.id

Peserta pelatihan dapat membuat database
perusahaan baru pada accurate online
Peserta pelatihan dapat melakukan impor data
daftar akun, pelanggan, pemasok, barang & jasa
dan aset tetap
TAHAPAN SIKLUS
AKUNTANSI

Identifikasi Transaksi

Analisis Transaksi

Pencatatan Transaksi dalam Jurnal

Posting Buku Besar

Menyusun Neraca Saldo dan Jurnal

Penyesuaian

Penyusunan Neraca Saldo Penyesuaian

dan Laporan Keuangan

Menyusun Jurnal Penutup

Menyusun Neraca Saldo dan Jurnal

Pembalik
ACCURATE
INTRODUCTION

APA ITU ACCURATE ACCOUNTING

SOFTWARE?
Accurate Accounting Software adalah salah satu software akuntansi
yang digunakan untuk mempermudah pengelolaan data keuangan
dengan tingkat akurasi yang tinggi sehingga menghasilkan laporan
keuangan, neraca laba dan rugi lebih cepat.

VERSI ACCURATE

Dekstop Version

Online Version
MODUL/MENU PADA
ACCURATE ONLINE

Pengaturan/Setting

Perusahaan

Buku Besar

Kas&Bank

Penjualan

Pembelian

Persediaan

Aset Tetap

Smart Link Tax

Daftar Laporan
MEMBUAT
DATABASE BARU

INFORMASI PERUSAHAAN

Nama Perusahaan PT SAE SEKALI

Level Distribusi Distribusi

Bidang Usaha Others (Lainnya)

Telepon & Faksimili 021-1234567 & 021-7654321

Email admin@saesekali.com

Tanggal Mulai/Tutup Buku 31 Desember 2020

Periode Akuntansi Januari - Desember

Alamat Perusahaan Jl. Simponi No 18

Kota Gresik

Kode Pos 12345

MEMBUAT
DATABASE BARU

INFORMASI UMUM
1. Perusahaan memiliki 1 Cabang yaitu Cabang Surabaya.
2. Beberapa pelanggan dan pemasok masih menggunakan USD dalam
bertransaksi dengan Perusahaan.
3. Perusahaan adalah Pengusaha Kena Pajak yang memungut dan
membayar PPN.
4. Aset Perusahaan diakui dalam pencatatan perusahaan.

INFORMASI TERKAIT
PENJUALAN
1. Penawaran Penjualan dibuat dan dikirimkan kepadaPelanggan.
2. Retur penjualan sebagai pengurang nilai piutang berlaku untuk
barang yang rusak (cacat).
3. Perusahaan menghitung dan membayar komisi salesman.
4. Perusahaan mengirimkan barangmelalui jasa pengiriman.
5. Perusahaan memberikan syarat dan tenggang waktu pelunasan
kepada pelanggan.
MEMBUAT
DATABASE BARU

INFORMASI TERKAIT
PEMBELIAN
1. Bagian Gudang membuat Permintaan Barang atas barang yang ingin
diajukan pembelian.
2. Bagian Accounting membuat PO (Purchase Order) kepada pemasok
yang terpilih.
3. Dalam proses pembelian barang, proses pengirimannya diproses
oleh pemasok lain (Forwarder).

INFORMASI TERKAIT
PERSEDIAAN
1. Gudang yang dimiliki perusahaan: 2 (Belakang & Toko).
2. Barang yang dijual memiliki lebih dari satu satuan pada satu jenis
barang.
3. Perusahaan memiliki kegiatan memproduksi/merakit barang.
4. Metode perhitungan nilai persediaan: FIFO.

INFORMASI LAINNYA
1. Perusahaan tidak mencatat biaya dan beban operasional per
departemen
2. Perusahaan tidak mencatat biaya dan beban operasional per proyek
3. Perusahaan akan menggunakan Daftar Akun Perkiraan yang
dimiliki.
MODUL
PENGATURAN
MODUL
PERUSAHAAN
CHAPTER
#2 MODUL PEMBELIAN

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan input transaksi
yang berhubungan dengan Pembelian
SIMULASI
TRANSAKSI

PERMINTAAN BARANG
Tanggal 2 Januari 2021
Bagian gudang mengajukan permintaan pembelian, sebagai berikut:

Nama Barang Qty Tanggal Diminta

PC Type 1 10 05 Januari 2021

PC Type 4 20 05 Januari 2021

PC Type 6 10 05 Januari 2021

SIMULASI
TRANSAKSI

PESANAN PEMBELIAN ATAS

PERMINTAAN BARANG
Tanggal 03 Januari 2021
Perusahaan membuat PO atas permintaan barang dari bagian Gudang
kepada PT AAA dengan detail sebagai berikut :

Nama Barang Qty Harga Barang

PC Type 1 10 Rp2.957.000

PC Type 4 20 Rp2.200.000

PC Type 6 10 Rp3.400.000

Atas Pesanan Pembelian ini perusahaan memberikan uang muka

sebesar Rp 25.000.000,- (uang muka termasuk pajak). Pembayaran
dilakukan dengan transfer melalui Bank Mandiri IDR.
Info :
Tanggal diharapkan dapat diterima : 05 Januari 2021
No. Faktur Uang Muka Pembelian : INV-BA.112
SIMULASI
TRANSAKSI

PENERIMAAN PESANAN
SEBAGIAN
Tanggal 4 Januari 2021
Perusahaan menerima sebagian barang yang dipesan dari PT AAA.
Barang yang dikirimkan adalah sebagai berikut :

Nama Barang Qty

PC Type 1 10

PC Type 4 20

Nomor Surat Jalan : 02112 dan Pengiriman dilakukan dengan

menggunakan Mobil Box.

Tanggal 5 Januari 2021

Perusahaan menerima sebagian sisa barang yang dipesan dari PT AAA.
Barang yang dikirimkan adalah sebagai berikut :

Nama Barang Qty

PC Type 6 10

Nomor Surat Jalan : 02356 dan Pengiriman dilakukan dengan

menggunakan Mobil Box.
SIMULASI
TRANSAKSI

FAKTUR PEMBELIAN DENGAN

BIAYA ANGKUT
Tanggal 7 Januari 2021
Perusahaan menerima tagihan dari PT AAA atas penerimaan barang
tanggal 04 dan 05 Januari 2021.
Nomor faktur Pembelian : INV-11258.
Barang yang dibeli dikirim menggunakan vendor Jasa angkut yaitu
Angkutan XYZ (buat vendor baru dengan mata uang IDR).
Namun hingga barang diterima tagihan atas biaya angkut tersebut
belum diketahui oleh perusahaan. Untuk itu perusahaan membuat
asumsi atas biaya angkut tersebut yaitu sebesar Rp 5.000.000.
Biaya ongkos angkut ini akan menambah harga pokok pembelian dan
dibayarkan ke Angkutan XYZ.

Tanggal 10 Januari 2021

Perusahaan menerima tagihan dari Angkutan XYZ atas jasa pengiriman
barang yang dipesan kepada PT AAA tanggal 7 Januari 2020. Nomor
Faktur Pembelian dari Angkutan XYZ adalah AU9967 dan nilai yang
ditagihkan sebesar Rp 3.000,000.
Info :
Selisih nilai biaya angkut pembelian yang diasumsikan dengan
aktualnya akan diakui pada tanggal tagihan dari Angkutan XYZ dan
dimasukkan ke akun HPP
SIMULASI
TRANSAKSI

PELUNASAN HUTANG
PEMASOK
Tanggal 11 Januari 2021
Perusahaan melunasi hutang kepada PT BBB untuk nomor faktur :
BBB- 0327 dan BBB-0356. Pembayaran dilakukan dengan cek Bank
Mandiri IDR nomor GR1125 dan jatuh tempo 14/01/2021.

PEMBELIAN SECARA TUNAI

Tanggal 15 Januari 2021
Perusahaan melakukan pembelian secara tunai kepada DDD LTD
dengan nomor faktur : INV-0098 dan detail sebagai berikut :

Nama Barang Qty Harga/Barang Disc

Laptop Toshiba 10 Rp1.800.000 -

Tas Laptop 10 Rp178.000 Rp80.000

Pembayaran dilakukan dengan transfer melalui Bank Mandiri IDR

SIMULASI
TRANSAKSI

PEMBERIAN DEPOSIT KEPADA

VENDOR
Tanggal 15 Januari 2021
Perusahaan melakukan deposit kepada CCC Corps. Sebesar Rp
50.000.000,- (termasuk pajak) dengan nomor faktur DP/CCC-225.
Pembayaran dilakukan dengan menggunakan Bank Mandiri IDR.
Deposit ini nantinya akan digunakan oleh Perusahaan untuk
mengurangi nilai faktur pembelian.

Tanggal 17 Januari 2021

Perusahaan melakukan pembelian kepada CCC Corps. dengan
informasi nomor faktur pembelian adalah INV/CCC-367 dan dengan
detail sebagai berikut ini :

Nama Barang Qty Harga/Barang Disc

Macbook Air 30 Rp4.200.000 -

Laptop Lenovo 15 Rp2.300.000 -

Mouse Logitec 20 Rp450.000 -

Atas tagihan ini perusahaan menggunakan deposit yang sudah

diberikan sebelumnya untuk mengurangi nilai fakturnya.
SIMULASI
TRANSAKSI

RETUR PEMBELIAN
Tanggal 20 Januari 2021
Perusahaan meretur 2 set Mouse Logitec yang dibeli kepada CCC
Corp. dengan faktur nomor INV/CCC-367.
SIMULASI
TRANSAKSI

FAKTUR PEMBELIAN
MENDAHULUI
PENERIMAAN BARANG
Tanggal 22 Januari 2021
Perusahaan melakukan pembelian kepada PT BBB dan langsung
melakukan pembayaran dengan transfer ke Bank Mandiri IDR. Barang
yang dibeli adalah PC Type 2 sebanyak 5 Set @Rp3.300.000,- /Set).
Info :
Nomor Faktur : BBB/INV01223

Tanggal 23 Januari 2021

Perusahaan menerima seluruh barang atas pembelian kepada PT BBB
pada tanggal 22 Januari 2021. Nomor surat jalan yang diterima dari PT
BBB adalah 02588
SIMULASI
TRANSAKSI

KLAIM PEMASOK
Tanggal 27 Januari 2021
Perusahaan melakukan klaim atas PC Type 2 yang dibeli dari PT BBB
sebanyak 1 pcs dikarenakan tidak menyala. Dikarenakan masih ada
garansi, barang tsb akan ditukar dengan yang baru.

Tanggal 28 Januari 2021

Perusahaan menerima PC Type 2 pengganti lampu hias yang rusak dari
PT BBB
CHAPTER
#3 MODUL PENJUALAN

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan input transaksi
yang berhubungan dengan Penjualan
SIMULASI
TRANSAKSI

PENGINPUTAN NOMOR FAKTUR

PAJAK
Tanggal 1 Januari 2021
Melakukan penginputan nomor faktur Pajak yang dapat digunakan oleh
perusahaan yaitu 901-21.52852900 s.d 901-21.52853000
SIMULASI
TRANSAKSI

PENAWARAN PENJUALAN
Tanggal 3 Januari 2021

Perusahaan mengirimkan penawaran penjualan kepada CV Dua untuk

barang, dengan rincian harga:

Nama Barang Qty Harga/Barang Disc

PC Type 2 5 Rp4.900.000 -

Laptop Toshiba 10 Rp5.400.000 -

Tas Laptop 10 Rp677.000 -

SIMULASI
TRANSAKSI

PESANAN PENJUALAN ATAS

PENAWARAN PENJUALAN
Tanggal 5 Januari 2021
Perusahaan menerima pesanan penjualan dari CV Dua dengan nomor
PO : 8599 atas penawaran penjualan yang diberikan pada tanggal 03
Januari 2021.
Atas pesanan ini, CV Dua memberikan uang muka sebesar Rp
10.000.000,- (termasuk pajak). Pembayaran dilakukan dengan transfer
ke rekening Bank Mandiri IDR.
SIMULASI
TRANSAKSI

PENGIRIMAN PESANAN
SEBAGIAN
Tanggal 7 Januari 2021
Perusahaan mengirimkan sebagian barang kepada CV Dua atas
pesanan penjualan pada tanggal 05 Januari 2021. Barang yang
dikirimkan sebagai berikut :

Nama Barang Qty

PC Type 2 5

Tanggal 9 Januari 2021

Perusahaan mengirimkan sisa barang kepada CV Dua atas pesanan
penjualan pada tanggal 05 Januari 2021.
Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box
SIMULASI
TRANSAKSI

PENGIRIMAN PESANAN
SEBAGIAN
Tanggal 12 Januari 2021
Perusahaan melakukan penagihan kepada CV Dua atas pengiriman
pesanan pada tanggal 07 dan 09 Januari 2021.
SIMULASI
TRANSAKSI

PENJUALAN DENGAN
SALESMAN
Tanggal 13 Januari 2021
Untuk meningkatkan penjualan, perusahaan mempekerjakan beberapa
salesman yaitu Ibu Bunga dan Bapak Kumbang dengan komisi
penjualan sebesar 3% untuk nilai penjualan antara Rp 3.000.000,-
sampai dengan Rp 1.000.000.000,-

Tanggal 15 Januari 2021

Bapak Kumbang berhasil menjual sejumlah barang kepada pelanggan
umum dengan detail sebagai berikut :

Nama Barang Qty Harga/Barang Disc

Macbook Air 3 Rp7.150.000 -

Laptop Asus 7 Rp4.600.000 -

PC Type 3 5 Rp4.200.000 -

Atas produk ini dikenakan biaya angkut sebesar Rp 1.000.000,- .

Pembayaran langsung diterima dengan transfer ke Bank Mandiri IDR.
Info :
Biaya angkut yang ditagihkan akan ditampung ke akun 'Pendapatan
Lain-Lain'
SIMULASI
TRANSAKSI

RETUR PENJUALAN

Tanggal 18 Januari 2021

Perusahaan menerima retur dari CV Dua atas faktur penjualan tanggal
12 Januari 2021. Barang yang diretur adalah Tas Laptop sebanyak 1
set. Barang tersebut diretur karena sobek.
SIMULASI
TRANSAKSI

FAKTUR PENJUALAN
MENDAHULUI
PENGIRIMAN BARANG
Tanggal 25 Januari 2021
Perusahaan menerima penjualan tunai dari Pelanggan Umum dengan
detail barang sebagai berikut :

Nama Barang Qty Harga/Barang Disc

Charger Laptop 1 Rp378.000 -

Laptop Asus 1 Rp4.600.000 -

Atas penjualan ini, pelanggan melakukan pembayaran melalui transfer

ke Bank Mandiri IDR. Kemudian barang baru akan dikirim pada tanggal
26 Januari 2021.

Tanggal 26 Januari 2021

Perusahaan melakukan pengiriman barang atas penjualan tunai pada
tanggal 25 Januari 2021. Pengiriman dilakukan dengan menggunakan
Mobil Box.
CHAPTER
#4 MODUL PERSEDIAAN

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan input transaksi
yang berhubungan dengan Persediaan
SIMULASI
TRANSAKSI

PEMBIAYAAN PESANAN
(JOB COSTING)
Tanggal 5 Januari 2021
Perusahaan menerima pesanan khusus dari pelanggan baru untuk
memodifikasi warna dari produk berikut ini :

Nama Barang Qty Harga/Barang

PC Type 1 1 Rp4.500.000

Biaya Modifikasi 1 Rp1.000.000

Informasi :
Pesanan tersebut akan diselesaikan ke produk berikut ini :

Nama Nama Jenis

PPN 10% Harga Jual
Barang Produk Barang

PC PC Modif 1 Persediaan YA Rp8.000.000

Tanggal 11 Januari 2021

Menyelesaikan pengerjaan pesanan khusus dari pelanggan atas
transaksi pesanan JC.2021.01.00001. Diselesaikan ke produk berikut
ini :

Nama Barang Qty

PC Modif 1 1
SIMULASI
TRANSAKSI

PENYESUAIAN PESANAN
Tanggal 12 Januari 2021
Saat melakukan pengecekan fisik di Gudang, Perusahaan menemukan
sebanyak 1 pcs ‘Charger Laptop" itu, Bagian Accounting melakukan
penyesuaian persediaan atas kerugian barang yang tidak dapat dijual
tersebut ke dalam akun “Beban Pokok Penjualan“.

PINDAH BARANG KE GUDANG

LAINNYA
Tanggal 15 Januari 2021
Perusahaan meresmikan pembukaan 'Gudang Pameran’ dan segera
memindahkan semua Macbook Air dari gudang Toko dan Belakang.
Petunjuk : Buat Gudang Baru dengan nama : "Gudang KacaPameran"
SIMULASI
TRANSAKSI

PENGINPUTAN GRUP
Tanggal 18 Januari 2021
Mengadakan paket promo untuk setiap pembelian Laptop Toshiba:
• Nama paket promo: Paket Toshiba Untung
• Harga Paket Promo: Rp. 6.000,000
• Isi Paket Promo: 1 pcs Laptop Toshiba & 1 pcs Tas Laptop

Tanggal 21 Januari 2021

CV Dua tertarik dan memesan "Paket Toshiba Untung" sebanyak 1
Paket
CHAPTER
#5 MODUL ASET TETAP

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan input transaksi
yang berhubungan dengan Aset Tetap
SIMULASI
TRANSAKSI

PEMBELIAN ASET TETAP BARU

Tanggal 10 Januari 2021
Perusahaan memutuskan untuk membeli 1 buah Mobil Box dengan
merk Mitsubisi. Mobil tersebut nantinya akan digunakan efektif 2
Febuari 2021.
Pembayaran menggunakan Mandiri IDR. Berikut ini informasi aset
tetapnya :
Harga: Rp.200,450,000
FA Type: Kendaraan
Umur Manfaat: 4 Tahun
Tipe Aset Tetap Pajak : Gol 1 [Garis Lurus]
Petunjuk: Gunakan akun perantara "Transaksi Aktiva Tetap".
SIMULASI
TRANSAKSI

PENJUALAN ASET TETAP

Tanggal 12 Januari 2021
Perusahaan menjual 1 unit Laptop Lenovo dengan harga jual
Rp4,000,000.
Pembeli mentransfer uang ke Mandiri – IDR.
Petunjuk: Selisih akan dialokasikan ke akun “Rugi (Laba) Penjualan Aset
Tetap”. (buat akun baru dengan tipe Pendapatan Lainnya).

PINDAH ASET
Tanggal 20 Januari 2021
Perusahaan membuka cabang baru di Jakarta, pada awal pembentukan
cabang ini, perusahaan meminjamkan 1 buah Laptop Lenovo dari pusat
untuk operasional di cabang Jakarta.
CHAPTER
#6 MODUL KAS & BANK

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan input transaksi
yang berhubungan dengan Kas & Bank
SIMULASI
TRANSAKSI

PENERIMAAN DILUAR USAHA

Tanggal 31 Januari 2021
Mencatat penerimaan bunga bank senilai Rp 150.000,- pada bank
Mandiri IDR
(Info akun: Pendapatan lain-lain)

PEMBAYARAN DILUAR USAHA

Tanggal 31 Januari 2021
Pencatatan biaya admin bank Mandiri IDR sebesar Rp35,000.
(Info akun: Beban lain-lain)

TRANSFER BANK
Tanggal 31 Januari 2021
Bagian keuangan melakukan pengisian kas dari Bank mandiri IDR
senilai Rp 1.000.000,-
CHAPTER
#7 MODUL BUKU BESAR

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan input transaksi
yang berhubungan dengan Buku Besar
SIMULASI
TRANSAKSI

TRANSAKSI JURNAL UMUM

Tanggal 31 Januari 2021
Pencatatan atas biaya asuransi dibayar dimuka untuk 1 tahun yang
dibayarkan pada akhir periode Desember 2020.
* Membuat transaksi berulang selama 12 bulan untuk pencatatan biaya
asuransi dibayar di muka.

TRANSAKSI PENCATATAN
BEBAN
Tanggal 31 Januari 2021
Melakukan pencatatan beban yang akan dibayarkan pada tanggal 2
Febuari 2021 mendatang. Berikut ini informasi bebannya :
• Beban Listrik : Rp 1.500.000,-
• Beban Air : Rp 1.300.000,-
• Beban Telepon : Rp 1.750.000,-
SIMULASI
TRANSAKSI

PENCATATAN GAJI KARYAWAN

Informasi Karyawan
Nama : Mawar
Jabatan : Accounting Manager
Alamat email : Mawar@gmail.com
Nomor HP : 0812 3456 7788
Alamat : Jl. Opal 03, Gresik
Tanggal Masuk : 2 Januari 2021
NPWP : 74.890.123.4-048.000
Status : Pegawai Tetap
CHAPTER
#8 SMARTLINK TAX

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat melakukan Rekonsiliasi
PPN pada accurate online
SIMULASI
TRANSAKSI

REKONSILIASI PPN
Tanggal 31 Januari 2021
Perusahaan melakukan rekonsiliasi PPN
SIMULASI
TRANSAKSI

PROSES AKHIR BULAN

Tanggal 31 Januari 2021
Melakukan proses akhir bulan untuk periode Januari 2021.
Informasi nilai kurs 31 Jan 2021: Rp13,250
CHAPTER
#9 LAPORAN KEUANGAN

TUJUAN PEMBELAJARAN
Peserta pelatihan dapat menyajikan laporan
keuangan pada accurate online
Thanks for
attending
Accurate
Class!