PT.

AMANAH
TOP SCHEDULE PIUTANG USAHA
31-Dec-23

Per Book (Rp) AJE (Rp) Per Audit (Rp)

No Nama Pelanggan Index
31-Dec-23 Debit Kredit 31-Dec-23
Pihak Yg Mempunyai Hub Istimewa
PT. Adelia Rp 117,776,900 Rp 117,776,900
PT. Brahma Rp 340,351,200 Rp 340,351,200

Pelanggan Luar Negeri

Essolt Company B.1.1 $ 3,584 $ 3,584 $ 7,168
Quantum Co. Ltd B.1.2 $ 4,456 $ 4,456 $ 8,912
Soca Company B.1.5 $ 8,298,380 $ 7,008,185 $ 15,306,565
Copa Co. Ltd B.1.6 $ 3,466 $ 3,466

Pelanggan Dalam Negeri

PT. Bromo Rp 14,850,000 Rp 14,850,000
PT. Makmur B.1.7 Rp 88,020,400 Rp - Rp 88,020,400
PT. Karuniaku B.1.4 Rp 73,980,300 Rp 73,980,300 Rp 147,960,600
PT. Anugerah Selalu Rp 27,270,150 Rp 27,270,150
PT. Merapi B.1.3 Rp 65,880,550 Rp 65,880,550 Rp 131,761,100
PT. Ta na Rp - Rp -
PT. Kayotamas Rp - Rp -
Jumlah Piutang Rp 736,439,386 Rp 883,316,461

Initial Date
Prepare By Tiara 16-Mar-24
Review By Tevin & ferrangga 16-Mar-24
Per Audit (Rp)
31-Dec-22

Indeks

B
 IKHTISAR KONFIRMASI PIUTANG

Nama Akun : Dipersiapkan Oleh :

Nama Klien :
Tanggal Laporan : Diperiksa Oleh :

Jawaban Konfirmasi Tidak Menjawab

No Nama Supplier Akun Nomor Jumlah Ref
Konf I Konf II Saldo Selisih Solusi Jml
1 Essolt Company 3 $ 3,584 B.1.1 $ 3,584 $ - $ -
2 Quantum Co. Ltd 4 $ 4,456 B.1.2 $ 4,456 $ - $ -
3 Soca Company 5 $ 8,298,380 B.1.3 $ 7,008,185 $ 1,290,195 $ 1,290,195
4 Copa Co. Ltd 6 $ 3,466 B.1.4 0 $ 3,466 $ 3,466
5 PT. Merapi 11 Rp 27,270,150 B.1.5 Rp 65,880,550 -Rp 38,610,400 -$ 38,610,400
6 PT. Karuniaku 9 Rp 73,980,300 B.1.6 Rp 73,980,300 Rp - $ -
7 PT. Makmur 8 Rp 88,020,400 B.1.7 Rp - Rp 88,020,400 $ 88,020,400

Qtt Jumlah % Informasi : Berdasarkan temuan audit terdapat 2

Total Populasi 13 Copa Company customer yang memiliki selisih audit yaitu
Konfirmasi di Kirim 7 PT Makmur soca company dan PT Merapi
Konfirmasi di Terima 5
Alternatif Prosedur 2
Pengecualian Konfirmasi 1

Initial Date Indeks

Prepare By Tiara 16-Mar-24
Review By Tevin&ferrangga 16-Mar-24 B.1
Tidak Menjawab
Pengecualian
Altr. Prsd

Melakukan prosedur alternatif

Melakukan prosedur alternatif

 PT. AMANAH
JL. Tampubolu 246
Malang

Nomor : ............. 5 Malang, 16 Maret 2024

Kepada Yth.............. Soca Company, Malaysia

Dengan Hormat,
Sehubungan dengan pemeriksaan akuntan (audit) atas laporan keuangan PT. Amanah dengan ini kami harap
agar saudara memeriksa kebenaran saldo Piutang Usaha PT. Amanah pada tanggal 31 Desember 2023.
Bila terjadi selisih harap dijelaskan secara terperinci dan bila perlu bisa menggunakan lembar tambahan.

Catatan pembukuan kami per tanggal neraca menunjukkan saldo :

- Piutang Kami : $ 8,298.38
- Lain - Lain :
Harap kembalikan jawaban surat ini setelah ditandatangani dengan menggunakan amplop terlampir
langsung ke alamat auditor kami atau kirim lewat fax :

Kantor Akuntan Publik Drs. Rafa & Rekan Jl. Kenangan 17 Malang
Fax. 0341 (5555515)
Terima kasih atas perhatian dan kerjasama saudara

Hormat Kami

Direktur Keuangan

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Nomor :
Saldo hutang kami pada PT. AMANAH tanggal 31 Desember 2023 sebesar $ 8,298.38 adalah benar kecuali 0
Penjelasan : ............................................

Nama : Fizi
Jabatan : Manajer Keuangan
Perusahaan : PT AMANAH
Tandatangan :
Stempel :

Initial Date Indeks

Prepare By Tiara 16-Mar-24
Review By Teravita&F 16-Mar-24 B.1.5
 PT. AMANAH
JL. Tampubolu 246
Malang

Nomor : ............. 4 Malang, 16 Maret 2024

Kepada Yth.............. PT Karuniaku

Dengan Hormat,
Sehubungan dengan pemeriksaan akuntan (audit) atas laporan keuangan PT. Amanah dengan ini kami harap
agar saudara memeriksa kebenaran saldo Piutang Usaha PT. Amanah pada tanggal 31 Desember 2023.
Bila terjadi selisih harap dijelaskan secara terperinci dan bila perlu bisa menggunakan lembar tambahan.

Catatan pembukuan kami per tanggal neraca menunjukkan saldo :

- Piutang Kami : Rp 73,980,300
- Lain - Lain : Nihil
Harap kembalikan jawaban surat ini setelah ditandatangani dengan menggunakan amplop terlampir
langsung ke alamat auditor kami atau kirim lewat fax :

Kantor Akuntan Publik Drs. Rafa & Rekan Jl. Kenangan 17 Malang
Fax. 0341 (5555515)
Terima kasih atas perhatian dan kerjasama saudara

Hormat Kami

Direktur Keuangan

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Nomor :
Saldo hutang kami pada PT. AMANAH tanggal 31 Desember 2023 sebesar Rp 73.980.300 adalah benar kecuali 0
Penjelasan : ............................................

Nama : Mail
Jabatan : Manajer keuangan
Perusahaan : PT AMANAH
Tandatangan :
Stempel :

Initial Date Indeks

Prepare By Tiara 16-Mar-24
Review By Tevin&fer 16-Mar-24 B.1.4
 PT. AMANAH
JL. Tampubolu 246
Malang

Nomor : 3 Malang, 16 Maret 2024

Kepada Yth PT MERAPI

Dengan Hormat,
Sehubungan dengan pemeriksaan akuntan (audit) atas laporan keuangan PT. Amanah dengan ini kami harap
agar saudara memeriksa kebenaran saldo Piutang Usaha PT. Amanah pada tanggal 31 Desember 2023.
Bila terjadi selisih harap dijelaskan secara terperinci dan bila perlu bisa menggunakan lembar tambahan.

Catatan pembukuan kami per tanggal neraca menunjukkan saldo :

- Piutang Kami :
- Lain - Lain :
Harap kembalikan jawaban surat ini setelah ditandatangani dengan menggunakan amplop terlampir
langsung ke alamat auditor kami atau kirim lewat fax :

Kantor Akuntan Publik Drs. Rafa & Rekan Jl. Kenangan 17 Malang
Fax. 0341 (5555515)
Terima kasih atas perhatian dan kerjasama saudara

Hormat Kami

Direktur Keuangan

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Nomor :
Saldo hutang kami pada PT. AMANAH tanggal 31 Desember 2023 sebesar Rp. 65.880.550 adalah benar kecuali 0
Penjelasan : ............................................

Nama : Upin
Jabatan : Manajemen Keuanagn
Perusahaan : PT AMANAH
Tandatangan :
Stempel :

Initial Date Indeks

Prepare By Tiara 16-Mar-24
Review By tevin&fera 16-Mar-24 B.1.3
 PT. AMANAH
JL. Tampubolu 246
Malang

Nomor : 2 Malang, 16 Maret 2024

Kepada Yth Quantum Co, Ltd, Brunai

Dengan Hormat,
Sehubungan dengan pemeriksaan akuntan (audit) atas laporan keuangan PT. Amanah dengan ini kami harap
agar saudara memeriksa kebenaran saldo Piutang Usaha PT. Amanah pada tanggal 31 Desember 2023.
Bila terjadi selisih harap dijelaskan secara terperinci dan bila perlu bisa menggunakan lembar tambahan.

Catatan pembukuan kami per tanggal neraca menunjukkan saldo :

- Piutang Kami : $ 4,456.1
- Lain - Lain : Nihil
Harap kembalikan jawaban surat ini setelah ditandatangani dengan menggunakan amplop terlampir
langsung ke alamat auditor kami atau kirim lewat fax :

Kantor Akuntan Publik Drs. Rafa & Rekan Jl. Kenangan 17 Malang
Fax. 0341 (5555515)
Terima kasih atas perhatian dan kerjasama saudara

Hormat Kami

Direktur Keuangan

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Nomor :
Saldo hutang kami pada PT. AMANAH tanggal 31 Desember 2023 sebesar $ 4,456.1 adalah benar kecuali 0
Penjelasan : ............................................

Nama : Kak Ros

Jabatan : Manajemen Keuangan
Perusahaan : PT AMANAH
Tandatangan :
Stempel :

Initial Date Indeks

Prepare By Tiara 16-Mar-24
Review By Tevin&fer 16-Mar-24 B.1.2
 PT. AMANAH
JL. Tampubolu 246
Malang

Nomor : 1 Malang, 16 Maret 2024

Kepada Yth Essolt Company , Singapura

Dengan Hormat,
Sehubungan dengan pemeriksaan akuntan (audit) atas laporan keuangan PT. Amanah dengan ini kami harap
agar saudara memeriksa kebenaran saldo Piutang Usaha PT. Amanah pada tanggal 31 Desember 2023.
Bila terjadi selisih harap dijelaskan secara terperinci dan bila perlu bisa menggunakan lembar tambahan.

Catatan pembukuan kami per tanggal neraca menunjukkan saldo :

- Piutang Kami : $ 3,584.7
- Lain - Lain : nihil
Harap kembalikan jawaban surat ini setelah ditandatangani dengan menggunakan amplop terlampir
langsung ke alamat auditor kami atau kirim lewat fax :

Kantor Akuntan Publik Drs. Rafa & Rekan Jl. Kenangan 17 Malang
Fax. 0341 (5555515)
Terima kasih atas perhatian dan kerjasama saudara

Hormat Kami

Direktur Keuangan

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Nomor :
Saldo hutang kami pada PT. AMANAH tanggal 31 Desember 2023 sebesar $ 3,584.7 adalah benar kecuali 0
Penjelasan : ............................................

Nama : YAYUK
Jabatan : Manajemen Keuangan
Perusahaan : PT AMANAH
Tandatangan :
Stempel :

Initial Date Indeks

Prepare By Tiara 16 Maret 2024
Review By Tevin &fer16 Maret 2024 B.1.1
 PT. AMANAH
PIUTANG DALAM MATA UANG ASING
31-Dec-23

Per Klien Per Audit

No Nama Pelanggan Selisih Kurs (Rp)
US $ Rp. Kurs Rp.
3 Essolt Company, singap $ 3,584.7 Rp 48,394,000 Rp 13,500 Rp 48,393,450 Rp 550
4 Quantum Co. Ltd, Brun $ 4,456.1 Rp 60,158,000 Rp 13,500 Rp 60,157,350 Rp 650
5 Soca Company, Malaysi$ 8,298.38 Rp 112,028,100 Rp 13,500 Rp 112,028,130 Rp 30
6 Copa Co. Ltd, Singapur $ 3,466.0 Rp 46,790,400 Rp 13,500 Rp 46,791,000 Rp 600
JUMLAH Rp 19,805 Rp 267,370,500 Rp 267,369,930 Rp 1,830

Penyesuaian :
Kerugian Selisih Kurs Rp 1,830
Piutang Perusahaan Essolt Company, singapura Rp 550
Piutang Perusahaan Quantum Co. Ltd, Brunai Rp 650
Piutang Perusahaan Soca Company, Malaysia Rp 30
Piutang Perusahaan Copa Co. Ltd, Singapura Rp 600
Perhitungan :
Essolt Company, singap 13,500

Initial Date
Prepare By Tiara 16 Maret 2024
Review By Tevin&Ferrangg16 Maret 2024
Indeks

B.2
 PT. AMANAH
SUBSEQUENT COLLECTION (SSC)
31-Dec-23

Outstanding 31 Des 2023 Sub Sequent Collection

No Nama Pelanggan
Original Amount Rp $ Tanggal Invoice Jumlah %
Pihak Yang Mempunyai Hub. Istimewa Rp 111,776,900 Rp 111,776,900
1 PT. Adelia Rp 340,351,200 Rp 340,351,200
2 PT.Brahma

Pelanggan Luar Negeri

3 Essolt Company, singapura Rp 48,394,000 $ 3,584.7
4 Quantum Co. Ltd, Brunai Rp 60,158,000 $4,456.10 14-Jan SE - 119 $ 3,000
5 Soca Company, Malaysia Rp 112,028,100 $8,298.38 24-Jan SE - 081 $ 7,500
6 Copa Co. Ltd, Singapura Rp 46,790,400 $3,466.00 20-Jan SE - 102 $ 700
28-Jan SE - 105 $ 1,000
Pelanggan Dalam Negeri 12-Jan SE - 112 $ 696
7 PT. Bromo Jaya
8 PT. Makmur Rp 14,850,000 Rp 14,850,000
9 PT. Karuniaku Rp 88,020,400 Rp 88,020,400
10 PT. Anugerah Selalu Rp 73,980,300 Rp 73,980,300
11 PT. Merapi Rp 27,270,150 Rp 27,270,150 17-Jan SL - 0669 ###
Rp 65,880,550 Rp 65,880,550

Initial Date
Prepare By Tiara 16 Maret 2024
Review By Tevin&ferrangga
 PT. AMANAH
COLLECTIBILITAS RATE PIUTANG USAHA
31-Dec-23

Saldo Rp Belum Jatuh Tempo 1 - 30 Hr Terlambat JT

No Nama Pelanggan Saldo US $
(Per Book) Rp % Rp %
1 PT. Adelia Rp 111,776,900 Rp 111,776,900 100% - -
2 PT. Brahma Rp 340,351,200 Rp 340,351,200 100%
3 Essolt Company, singapura $ 3,584.7 Rp 48,394,000 Rp 48,394,000 100%
4 Quantum Co. Ltd, Brunai $ 4,456.10 Rp 60,158,000 Rp 60,158,000 100%
5 Soca Company, Malaysia $ 8,298.38 Rp 112,028,100 Rp 112,028,100 100%
6 Copa Co. Ltd, Singapura $ 3,466.00 Rp 46,790,400 Rp 46,790,400 100%
7 PT. Bromo Jaya Rp 14,850,000 Rp 14,850,000 100%
8 PT. Makmur Rp 88,020,400 Rp 88,020,400 100%
9 PT. Karuniaku Rp 73,980,300 Rp 73,980,300 100%
10 PT. Anugerah Selalu Rp 27,270,150 Rp 27,270,150 100%
11 PT. Merapi Rp 65,880,550 Rp 65,880,550 100%

Initial Date
Prepare By Tiara 16 maret 2024
Review By Tevin&ferrangga 16 maret 2024
 Dihapuskan
Rp %
- -

Indeks

B.4